南开23春学期（高起专1903、专升本1903）《财务法规》在线作业二

南开大学23春学期（高起专

1903、专升本1903）《财务法规》在线作业.背书行为有效的是0选项A将汇票金额3万元背书转让2万元选项B背书时记载不得转让选项C质押背书的被背书人作转让背书选项D委托收款背书的被背书人作转让背书参考答案B.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是（）选项A每届任期不得超过三年选项B任期届满可以连选连任选项C一个股份有限公司最多可有十九位董事董事选项D在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务参考答案D.自然人在票据上签章（）选项A应当采取签名的形式选项B应当采取盖章的形式选项C应当采取签名加盖章的形式选项D可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式参考答案D4下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的（）选项A信托财产不属于受托人的破产财产选项B信托财产不属于受托人的遗产选项C信托财产不属于受托人的固有财产选项D受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换参考答案D选项B公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用选项C未按照公司债券募集办法履行义务选项D公司有重大违法行为参考答案BCD.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？选项A上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式选项B投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告选项C收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年选项D在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约参考答案:ABD.下列哪些行为属于内幕交易行为？选项A内幕人员利用内幕信息买卖证券选项B内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券选项C内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易选项D非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券参考答案ABCD.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，（）意见是正确的选项A甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任选项B甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任选项C甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元选项D甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元参考答案AD.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？选项A根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股选项B根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股选项C根据是否有票面金额公为额面股和无额面股选项D根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股参考答案ABCD.关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下（）说法是正确的选项A国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理选项B制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利选项C大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利选项D国有独资公司，可以行使资产所有者的权利参考答案A.B.国有独资公司董事会成员的有关规定，（）是正确的选项A董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表选项B董事长由国家授权机构从董事会成员中指定选项C副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定选项D国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人参考答案ABCD.变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿选项A错误选项B正确参考答案A.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种选项A错误选项B正确参考答案B.有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年董事任期届满，连选可以连任选项A错误选项B正确参考答案B.封闭型投资基金的基金份额不得转让选项A错误选项B正确参考答案A.生前信托的确立形式包括个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令选项A错误选项B正确参考答案A.行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为选项A错误选项B正确参考答案B.票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利选项A错误选项B正确参考答案A.商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付存款利息选项A错误选项B正确参考答案A.会计从业资格证书实行注册登记和年检制度选项A错误选项B正确参考答案B.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务（）选项A错误选项B正确参考答案B.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般进行一次选项A半年选项B一年选项C二年选项D三年参考答案C.依据商业银行法，选项所列是商业银行破产的原因选项A严重亏损选项B资不抵债选项C不能支付到期债务选项D因经营管理不善导致严重亏损参考答案C7由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是选项A法人信托选项B法定信托选项C公益信托选项D他益信托参考答案B.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为

4.25%每年付息三次，如果到期收益率为4%则债券债券价格为选项A

100.69选项B

101.52选项C

102.44选项D

103.35参考答案A.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的选项A应当是无形财产选项B可以用货币估价选项C可以依法转让选项D不违背法律禁止性规定参考答案C.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述，正确的是0选项A简单收益率在数值上大于时间加权收益率选项B简单收益率在数值小于时间加权收益率选项C简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系选项D简单收益率不会等于时间加权收益率参考答案C.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将看做对其市场价值最大的威胁选项A市场风险选项B声誉风险选项C法律风险选项D流动性风险参考答案B.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？选项A发行人与代销的证券公司选项B发行人与包销的证券公司选项C发行人与证券交易所选项D发行人与承销的证券公司参考答案D.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？选项A3000万元选项B1500万元选项C6000万元选项D5000万元参考答案D.张某向王某借款1万元，约定年息为15%并由李某提供了保证现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的？选项A如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任选项B如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任选项C该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任选项D该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任参考答案B.成长型基金的基本目标为选项A追求稳定的经常性收入选项B追求资本增值选项C追求超越市场表现的投资业绩选项D经常性收入与资本增值兼顾参考答案B.会计监督是指选项A单位内部监督选项B国家监督选项C社会监督选项D以上均是参考答案D.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明（）选项A法定代表人选项B公司登记日期选项C股东的姓名或者名称及住所选项D公司注册资本参考答案D.蓝天股份公司（上市公司）的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的？选项A质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效选项B质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效选项C质押合同自甲取得乙的借款之日生效选项D质押合同因甲的股票不能设定质押而无效参考答案D.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括（）选项A民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织选项B民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织选项C少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织选项D少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织参考答案B.公益信托的信托契约（）选项A可以中途解除选项B受托人工作变动时可以解除选项C受托人疾病死亡时可以解除选项D不得中途解除参考答案D.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有选项A定日付款汇票选项B见票即付汇票选项C见票后定期付款汇票选项D出票后定期付款汇票选项E出票人命令提示承兑的汇票参考答案AD.信托财产具备的特性是选项A独立性选项B相关性选项C物上代位性选项D有限性参考答案:ACD.甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的？选项A由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任选项B就保证范围而言，丙对本金的利息不承担保证责任选项C合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利选项D设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日参考答案:AD.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有（）选项A单位负责人选项B总会计师选项C会计机构负责人选项D单位内部审计人员参考答案ABC.以下信托业务中属于他益信托业务的有（）选项A贷款信托选项B身后信托选项C生前信托选项D赡养信托选项E宣言信托参考答案BDE.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括（）选项A信贷资产选项B票据贴现选项C同业拆放选项D存放同业选项E直接投资参考答案ABCDE.关于基金临时报告，下列说法正确的是（）选项A基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会选项B基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所选项C基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告选项D基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告参考答案AC.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有选项A罚款选项B警告选项C吊销税务登记证选项D吊销会计从业资格证书参考答案ABD.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员0选项A吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚选项B李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元选项C林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产选项D蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休参考答案BC.《商业银行法》规定，商业银行贷款，实行制度选项A审贷分离选项B分级审批选项C严禁信用贷款选项D严禁向关系人发放贷款选项E统一授信参考答案:AB.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定选项A基金管理人履行基金财产的投资运作选项B基金托管人履行基金财产的托管选项C实行相互监督选项D因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任参考答案ABC.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同？时签订了一份质押合同由张某于1995年10月5日？将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某同年11月8日母牛产小牛一只下列表述哪些是正确的？选项A质押合同生效时间为1995年10月2日选项B质押合同生效时间为1995年10月5日选项C小牛应归张某所有选项D刘某在接受还款前有权占有小牛参考答案B.D.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括选项A劳动法选项B继承法选项C保险法选项D民法参考答案ABD.公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易？选项A公司一年内连续亏损。