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论文选题的职业背景及应用价值
一、研究背景信贷业务是目前商业银行发展过程当中的核心业务，也是其传统的业务，即使在目前发达的西方国家商业银行，虽然可以有其他扩展性的业务，但是信贷业务仍是其基础性业务，信贷业务目前在商业银行总业务占比不低于50%而且信贷资产在商业银行总占比相比较高目前我国金融市场日益繁荣，银行与中小企业之间将会存在较多的贷款业务，而且贷款无论是从数量还是规模上逐渐增大的趋势银行对于中小企业的融资无疑对本地区的区域发展起到非常好的促进作用，特别是我国经济的高速发展中，中小企业的快速发展，对于商业银行的信贷业务的发展也起到非常好的促进作用但与此同时，中小企业由于自身在财务上的一些因素，对其银行信贷业务造成了一些影响当面对中小企业由于财务问题引发的影响时，商业银行如何能够在开展新的业务时，将风险防控与业务发展保持平衡，成为了目前我国商业银行发展的重要问题之
一二、国内外研究综述-国外研究现状国外商业银行的发展经历了几百年的历史，对于信贷风险管理的研究也很早就开始了在信贷风险管理方面，国外学者的研究已经形成诸多完善的体系尤其是在对于风险的计量模型的设计和计量方法的使用方面成果显著1952年，美国著名经济学家马克威茨对于风险的前提条件进行了深入的分析，并在此基础上研究了信贷风险的计量，并提出了相关假设，即在一个市场中，其中的信息完全是对称的，且没有交易成本的存在，投资者在选择和组合相关的投资助目过程中，主要可以依据平均差和期望值的方法来进行，而对于投资项目的获益情况而言，通常都是随机的国外学者对于商业银行信贷风险管理的研究主要集中在风险的计量和风险的控制上面0信贷风险计量方面PaulVan2001从理论上规范了风险的定量研究，即通过采用均值-方差框架计算的方法来对风险和收益进行定量分析这是理论学界对于风险计量的重大突破Fehmn2005分析信贷风险时，通过采用多元回归方程的方法来量化分析，此后随着国外商业银行的飞速发展，各类商业银行在此基础上纷纷根据自身银行信贷实际情况来建立符合自身信贷风险计量的各种定量分析模型，即资金风险的计量模型，并对其计算过程和相应的应用条件进行了详细的分析，通过计量模型来计量银行贷出资金并对其进行评级处理，以便更好的用于银行决策；Viorica2012提出根据不同公司的信用情况划分信用等级，以此来评估公司信用风险程度以上学者均从不同的角度采用了数理模型，对信贷风险进行了计量，在计量方法上也随着信贷风险的不断发展呈现出一定程度的创新，但是信贷风险计量在具体实践中的应主要参考文献[l]PaulVanderMaas.Activeloanportfoliomanagementthroughtheuseofcreditderivatives[J].BalanceSheet
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108.用依然需要后续的学者在具体的实证研究中获得2信贷风险控制方面Reuters2011全面深入的分析了商业银行风险资本和风险管理、绩效考核和信贷风险管理之间的关系，并对建立商业银行信贷风险管理体系提出了解决措施SylwesterKozak2015认为贷前调查和贷后管理是商业银行在进行信贷风险管理过程中两个必不可少的步骤，在贷前仔细调查借款人的经济状况、信用情况和还款能力等指标，在贷后对其贷款的使用进行动态的跟踪有利于商业银行坏账和呆账的最小化ThomasDimpfl2017指出美国COSO委员会2004公布《全面风险控制框架》，指出风险控制贯穿于企业运营的各个方面从企业目标的制定和目标实现的全过程中都应进行风险的控制信贷风险管理理论已经在国外得到了规范的研究，这主要是因为信贷风险在现代商业银行经营管理中存在着重要的作用，从某种程度上来讲，一个银行经营成败的主要标志就是其信贷风险管理水平我国商业银行发展的历程不过短短的几十年，对于银行信贷风险的研究还处于初步研究阶段，同时因为大部分银行的性质还是国有，早期的贷款人基本是国有企业，存在这部分行政干预，对于风险意识和债务意识不是很强，这就导致其在信贷风险在商业银行风险管理过程中没有受到足够的重视，这就导致了我国商业银行在信贷风险管理这方面的经验和研究都远远落后，同时也造成了商业银行信贷风险问题逐渐变得严重和急迫我国学界对于商业银行信贷风险管理的研究最早始于20世纪80年代末，随着经济的发展和商业银行业务种类和业务范围的增加，企业和学界对信贷风险管理的关注才逐渐增加和深入，并出现了不少显著的研究成果，主要是从不同的角度来剖析我国商业银行在其经营过程中碰到的各种风险，并针对不同的问题提出相应的解决措施1商业银行信贷管理的重要性研究张晓宇2019以民生银行小微企业贷款风险管理为例，对民生银行小微企业风险管理经验进行了总结，同时也指出其存在的不足之处，并据此提出了有助于我国小微企业贷款风险管理的建议郭敏2019研究个人信贷风险的管理，立足于个人小额信贷业务及风险管理，从健全风险管理体系入手，为增强个人信贷风险管理提出建议研究认为，提高商业银行整体风险管理能力是银行适应当前复杂的国内外市场环境和直面日益扩大的市场竞争的需要黄荟菁仙2019对农业银行来说，加强信贷风险管控，提高信贷资产质量已刻不容缓如何才能有效地管理信贷风险呢本文针对农业银行信贷风险问题提出对策高农2019主要分析了商业银行信贷风险评级的现状、作用以及如何提高商业银行信贷风险评级水平李若男2019指出结合我国商业银行中小企业信贷管理中存在的主要问题进行了探讨，并提出了有效的策略进行解决从根本上提高中小企业信贷风险管理能力，减少信贷风险所暗藏的危害，确保银行信贷资金正常运转国内的诸多学者在银行信贷管理方面的重要性进行了深入的分析，并指出了银行信贷管理对于银行业的发展以及整个国家的金融体系的安全运行有着非常至关重要的作用2当前形势下商业银行信贷管理的方法研究董立武2019认为在供给侧改革环境下，商业银行在市场环境中也必须要承担风险防控责任，以便能够提供相应的信贷服务，构建完善的监管机制，为市场经济健康发展提供良好环境，并显著提升商业银行信贷风险防控能力张敏2019认为信贷风险目前是我国商业银行所面临的最重要的风险危机之一商业银行产生的风险的主要原因是风险信贷管理水平低下李志国2019以商业银行为主，对商业银行小额贷款的涵义进行阐述，并对商业银行小额贷款业务当中存在的风险因素进行分析，针对风险提出对应的防范对策张菁2019认为随着时代的发展，经济领域发展的速度越来越缓慢，经济进入常态发展阶段在这种背景下，商业银行信贷风险就存在一定的多样性和复杂性如何更好地应对商业银行信贷中存在的风险是亟待解决的问题吕伟伟2019就新形势下银行信贷风险管理中存在的问题进行分析，并从强化风险意识、建立内控制度体系、落实内部审计这几方面入手，提出新形势下银行信贷风险管理的有效策略，旨在科学防范银行信贷风险，保证银行信贷的安全性蒋其岑2019将信贷类比于一份看涨期权，利用二叉树模型对它的价格状态变化进行模拟；之后仿照股票期权的风险规避方法一一Delta对冲，对信贷这一期权进行风险对冲，通过这些模型的运用，最终达到商业银行风险管理的目标白金晖2019指出商业银行对公信贷的风险表现，然后分析了风险形成原因最后提出几点防范措施顾华玉2019的研究认为随着电子信息技术的不断发展与进步，现阶段已经有诸多新型的大数据技术逐渐的出现在了人们的视野当中并且得到了广泛的应用在这种大环境下，我国的商业银行在开展小额信贷业务的过程当中，如果能够有效地招一些新型的大数据技术应用到小额信贷业务工作当中，可以极大地提升小额信贷业务的市场竞争力I李进宇2019主要针对目前农村中小金融机构信贷风险管理过程中存在的问题进行了深入的分析，并结合实际情况提出了一些有效的解决措施，希望能为相关人员提供合理的参考依据以上的学者均对我国当前形势下的商业银行信贷管理的方法进行了深入的研究，并提出了自己的相关建议，有些学者能够对某一银行的信贷管理方法进行实证性研究，并提出了该银行的信贷管理方法，可推广的相关建议3商业银行信贷管理体系的优化研究许宪国2019立足我国当前经济新形势的特点，分析我国商业银行信贷面临的风险种类，以及应对这些风险可采取的措施都夏2019提出了我国商业银行现阶段信贷风险管理中存在的问题，分析了大数据时代对商业银行信贷风险管理产生的影响，最后为商业银行优化信贷风险管理提出了具体策略李浜晟2019的研究指出信贷企业在经营效益上和银行资产的质量上有着最为直接的关系，企业在经营效益上的好坏直接影响着银行在资产质量上的高低，很多的银行对企业经营上的效益进行评价时，只注重对企业在经营上的利润做出分析，从而对企业的资金流变得忽视了与此同时，银行需要重视信贷企业在贷款上的质量，对信贷企业在资金流量上做到密切的关注，真正的清楚信贷企业在偿还债务上的能力王明方2019指出我国商业银行信贷风险管理存在的问题，并从风险管理机制、风险管理的方法和手段、强化风险意识和加强信贷文化建设四个方面提出了相应的解决措施近些年来，尤其是我国入世之后，金融市场初步形成了国有商业银行、股份制商业银行以及农村城市商业银行三者共存之势越来越多的商业银行对于信贷管理高度重视，并无论从银行的组织结构以及信贷管理体系方面均加大了研发力度，并建立起针对本银行特色的信贷管理体系，并在运行过程中对其进行不断的优化，以期能够更好的对银行的信贷进行较好的控制论文研究的实际意义及论文形式
一、研究实际意义随着金融市场的日益繁荣，商业银行与中小企业之间打破区划限制，开办的小额信贷业务呈现出发展步伐加快、规模增大的趋势贷款融资无疑对区域经济发展起到了良好的促进作用，对国内商业银行特别是中小型股份制商业银行拓展业务空间提供了难得的契机，在这种契机的同时，中小企业的财务管理问题也会引发一些信贷风险，给商业银行的信贷风险管理带来了更大的挑战本文主要的研究点有两个，一个是企业的财务管理，另一个是A商业银行的信贷风险管理，这两者之间存在着紧密的联系通过具体数据以依据分析A商业银行的信贷现状，然后分析中小企业的财务管理问题，以及对企业的影响，继而对A商业银行所带来的信贷风险，并在此基础上，对A商业银行加强信贷风险管理提出了一定的建议，对于A商业银行在信贷风险管理上具有一定的现实意义
二、论文形式本文主要是以案例分析的形式进行研究，从大的角度来看，是以A商业银行为案例，从小的角度来看，又以A商业银行日常信贷业务的案例进行研究在案例分析中，将理论与实际结合，形成更有力的研究结果论文的总体设计
一、研究目标与思路本文的研究目标是探究民营中小企业存在的财务问题对A商业银行信贷资产的影响，其主体是A商业银行信贷资产管理，民营中小企业是因素因此，本文在研究上的大致思路就是首先对于A商业银行目前在信贷业务管理上的现状进行分析然后探究民营中小企业在财务管理上存在的问题，继而探究这些对于中小企业的发展影响，以及这些财务问题对于A商业银行信贷资产带来的影响，最后，对于A商业银行产生的信贷风险进行优化建议管理
二、研究方法
（1）文献研究法这是纵向的研究，笔者通过查阅各个时期不同研究者对商业银行信贷风险管理体系、信贷项目风险管理活动和历史事实分析而形成的相关论文、专著以及法律法规等，来理清信贷及其风险管理的发展历程，总结经验，同时找出其存在的问题，分析问题，结合相关文献理论，揭示其规律和特点，为本项目的发展提供参考此外，对于中小企业的财务管理也采用同样的方式进行研究分析，探究其在财务管理上存在的问题，以及这个问题对于商业银行信贷业务的影响
（2）案例研究法由于《民营中小企业存在的财务问题对A商业银行信贷资产的影响》是一个实践性较强的论文，因此必须采取案例研究的方法，在相关理论的指导下，通过对具体案例A商业银行进行个案研究的方式，搜集相关资料，从而对A商业银行信贷项目风险管理的现状作出科学的分析并提出具体建议
（3）规范分析与实证分析相结合的方法规范分析是指在研究过程中注重理论依据，以大量阅读国内外文献资料为途径深入学习风险管理、信贷业务、企业管理的有关理论，以此作为A商业银行信贷风险管理体系优化的理论基础.实证分析主要运用了实地调研的方法，进行实地信贷调查，仔细分析A商业银行信贷风险管理体系的现状和特点，找出问题所在，以此作为A商业银行信贷风险管理体系优化的现实依据
三、研究框架设计
一、绪论
（一）研究背景与意义.研究背景.研究意义
（二）国内外研究现状.国内研究现状.国外研究现状
（三）研究内容与方法.研究内容.研究方法
二、银行信贷风险管理相关理论
（一）银行信贷业务
（二）银行信贷业务风险.信贷风险的概念.信贷风险的特征.信贷风险的影响
（三）银行信贷业务风险管理.信贷业务风险管理概念.信贷业务风险管理主要对策.信贷业务风险管理相关理论
三、A商业银行信贷风险管理现状（-）A银行简介.A商业银行发展简述.A商业银行经营现状
（二）A商业银行信贷风险管理现状.A商业银行信贷资产状况分析.A商业银行各项贷款构成情况.A商业银行各项贷款担保方式
（三）A商业银行信贷业务流程
（四）A商业银行信贷风险管理制度.相关风险管理.风险识别方法.风险控制方法.风险补偿方法
四、民营中小企业存在的财务问题及影响（-）民营中小企业财务问题.资金周转缓慢.成本费用控制低.投资可信性分析薄弱.财务管理机制不健全.财务管理理念落后
（二）对企业发展的影响
五、民营中小企业财务问题对银行信贷资产的影响（-）银行对企业评估工作不足.银行对企业在贷款应用中缺失监督.银行在贷款评估前缺失评估管理.银行形成不良资产
（二）引发信贷风险.财务的货币资金.应收应付账款.存货.其他应收应付款.预收预付款
六、加强A商业银行信贷风险管理的有效途径（-）明确商业银行信贷风险的管理目标和要求.完善信贷风险组织架构.建立全新的信贷运作流程
（二）建立和完善商业银行信贷风险管理的环境L注重信贷风险管理文化建设.强化外部监管与市场约束机制
（三）加快构建适合国情的信贷风险管理机制.采用信贷全流程管理系统控制操作风险.健全信贷风险管理制度总结
四、研究重点与难点本文研究的重点在于民营中小企业的财务问题对于A商业银行产生的影响，笔者根据自身在信贷业务中的经历进行了分析，同时，也结合相关的案例与文献同时进行研究本文的难点在于加强A商业银行信贷风险管理的有效途径，因为A商业银行在信贷风险管理上存在的问题已经堆积了许久，进行过多次的改良，但效果依旧不大因此，在这一点上存在着一定的难度，笔者只能尽可能地根据自身的经验来进行分析
五、本文的创新与不足本文的创新点在于将民营中小企业的财务问题与商业银行的信贷资产问题连接在一起，此前的研究中，几乎都是单独对商业银行的信贷问题进行研究，并没有讨论到企业财务问题对其的影响因此，本文将这两者结合进行讨论，在一定程度上具有创新之处本文的不足之处主要有两点，一是研究较浅，并没有进一步地进行深入研究，其主要是因为笔者的知识储存较少二是相关数据信息并不多，其主要是因为有一些数据涉及到商业机密，无法进行公开展现
六、论文研究进度
2019.
10.1——
2019.
11.10选题阶段通过导师的参考课题以及自己的思考确定研究课题搜集与阅读整理资料阶段对搜集的相关资料进行加工整理，总结经验、发现新问题
2019.
11.10——
2019.
12.24论证与组织:确定研究课题，梳理资料后撰写开题报告进行开题报告答辩，认真思考专家组给的意见和建议，完善开题报告
2019.
6.24——
2019.
12.30撰写论文系统查阅资料与国内外参考文献，撰写论文，形成初稿
2020.
1.1——
2020.
2.28论文修改与定稿在导师指导帮助下反复修改论文，最终定稿
2020.
3.1——
2020.
5.5论文装订成册并等待参加答辩，接受专家验收。
个人认证
优秀文档
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