仓储管理制度，物资入库、储存、出库规定，库存控制办法

仓储管理规定第一章总则第一条为使仓库管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本规定第二条仓库管理工作的任务

（一）根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接

（二）做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，及时编报库存报表，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符

（三）积极开展废旧物资的回收、整理、利用工作协助做好呆滞物资的处理工作

（四）做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁第三条公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如属直提使用部门或场所，亦必须事后及时补办出、入库手续第四条本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员第二章入库管理规定第五条采购物资抵库后，库管员要按照已核准的“订货单”或“采购申请单”和“送货单”仔细核对物资的品名、规格、型号、数量及外包装是否完好无损核对无误后将到货日期及实收数量填记于“订货单”或“采购申请单”，同时开具“入库单”办理入库手续第六条如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知售后服务部门、采购部门和厂家代表（如有），共同现场鉴定，必要时拍照记录原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门要收下该物资时，库管员要告知上级，并于单据上注明实际收货情况，并会签采购部门第七条物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，确认无误后始得办理入库手续第八条发生退库或退货产品时要认真审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是

（五）赔偿责任报废商品的损失，由造成直接经济损失的部门和当事人承担赔偿责任

七、其他

（一）材料报废时，须先经质技部确认材料已确实遭受到彻底损坏，然后对损坏原因进行调查，若人为原因，则应对相关责任人进行处罚之后方可进行报废

（二）仓库进出存货都必须办理入库手续和出库手续，涉及的所有票据都必须经仓管员签字确认才是有效的单据；没有经过仓库的存货，仓管员不得给予开具票据，也不得给予签字确认

（三）物料管理人员、保管人员有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额a）对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者b）未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者

（四）仓库所有票据的内容必须填写完整、书写工整不得涂改；否则视同票据无效，发现不符合要求录入借误的必须及时退回和纠正:，确保票据书写规范数据准确

（五）每月月末盘点月末的盘点为当月最后结算日，由库管员组织实施全面盘点，在由财务部组织抽查盘点，出具差异分析原因找出对策，然后做出禀议书待总经理签字后交给财务方可做出账务调整年末由财务部组织进行全面盘点，出具差异分析原因找出对策，然后做出禀议书待总经理签字后交给财务方可做出账务调整否齐全，认真记录退库或退货产品数量、质量状况退库或退货产品要单独存放，如可重新销售应优先出库对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成的，要立即通知采购部门第九条入库时要认真查抄入库号码，填写入库号码单每日业务终了，及时将入库号码单报至统计员处输入计算机第三章出库管理规定第十条办理出库时要认真审核“出库单”或“领用单”，核查出库批准手续（特别是有无财会部门收讫、转讫戳记）是否齐全，严格依据所列项目办理出库，并核签有关单据发现计算有误时要立即通知开票人员更正后发货第十一条发放物资时要坚持“推陈储新、先进先出、按规定供应、节约”的原则，发货坚持一盘底、二核对、三发货、四减数同时坚持单货不符不出库、包装破损不出库、残损变形不出库、唆头不清不出库对贪图方便，违反发货原则造成物资变质、大料小用、优材劣用以及差错等损失，库管员负经济责任第十二条优先保证自提商品，及时准确交给货主并当面点清第十三条出库时要认真查抄出库号码，填写出库号码单每日业务终了，及时将出库号码单报至统计员处输入计算机第四章物资储存保管规定第十四条物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的条件考虑划区分工，合理有效使用仓库面积凡吞吐量大的落地堆放，周转量小的用货架存放落地堆放以分类和规格的次序排列编号，上架的以分类四号定位编号第十五条物资堆放的原则是

（一）本着“安全可靠、作业方便、通风良好”的原则合理安排垛位和规定地距、墙距、垛距、顶距

（二）按物资品种、规格、型号等结合仓库条件分门别类进行堆放（在可能的情况下推行五五堆放），要做到过目见数、作业和盘点方便、货号明显、成行成列、文明整齐第十六条建立码放位置图、标记、物料卡并置于明显位置物料卡上载明物资名称、编号、规格、型号、产地或厂商、有效期限、储备定额第十七条库存物资在装卸、搬运过程中要轻拿轻放，不可倒置，保证完好无损第十八条仓库建立库存数量帐，每日根据出入库凭单及时登记核算，月终结帐和实盘完毕后与财会部门对帐第十九条经常进行盘点，做到日清月结，按规定时间编报库存日报和库存月报每月必须对库存物资进行实物盘点一次，并填报库存盘点表发现盈余、短少、残损或变质，必须查明原因，分清责任，写出书面报告，提出处理建议，呈报上级和有关部门，未经批准不得擅自调帐积极配合财会部门做好全面盘点和抽点工作，定期与财会部门对帐，保证帐表、帐帐、帐物相符第二十条仓库环境卫生要每日清扫并作好保持工作，每次作业完毕要及时清理现场，保证库容整洁第二十一条做好各种防患工作，确保物资的安全保管预防内容包括防火、防盗、防潮、防锈、防腐、防霉、防鼠、防虫、防尘、防爆、防漏电第二十二条确实做好安全保卫工作，严禁闲人进入库区建立和健全出入库登记制度，对因工作需要出入库人员、车辆按规定进行盘查和登记，签收“出门证”或填写“出入门证”夜间定时巡逻，提高警惕第二十三条确实做好防火安全工作，库区内严禁吸烟、携入易燃易爆物品和明火作业对库区的电灯、电线、电闸、消防器具、设施要经常检查，发现故障及时维修排除，不得擅自挪动或挪用消防器具第五章库存控制与分析管理规定第二十四条掌握和应用现代仓储管理技术与ABC分析法，实行工作质量标准化，不断提高仓库管理水平A、B、C分析法指按成本比重高低将各存货项目分为A、B、C三类，对不同类别的存货采取不同的控制方法A、B、C分类法的划分标准、控制方法及适用范围之间的关系见下表第二十五条库管部门要会同有关部门（财会、采购、销售等）协商制订合理采购批量和库存安全量，降低存货总成本，加速资金周转，提高资金的使用效果第二十六条做好仓库与采购、销售环节的衔接工作，在保证经营供应、管理需要等合理储备的前提下，力求减少库存量第二十七条定期进行库存物资结构与周转分析，及时上报预警信息，协助做好报损、报废和呆滞物资的处理工作第六章库管人员工作要求与纪律第二十八条严格履行出入库手续，对无效凭单或审批手续不健全的出、入库作业请第二十九条妥善保管出入库凭单和有关报表、帐簿，不可丢失第三十条做好保密工作第三十一条库管员调动工作时，一定要办理交接手续，由上级监交，只有当交接手续办妥之后，才能离开工作岗位移交中的未了事宜及有关凭单，要列出清单三份，写明情况，双方与上级签字，各保留一份第三十二条监督做好文明安全装卸、搬运工作，保证物资完整无损第三十三条做好仓库的安全、防火和卫生工作，确保仓库和物资安全完整，库容整洁第三十四条做好仓库所使用的工具、设备设施的维护与管理工作第三十五条做到四“检查”

（一）上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失

（二）下班检查是否已锁门、拉闸、断电及是否存在其他不安全隐患

（三）经常检查库内温度、湿度，保持通风

（四）检查易燃、易爆物品或其他特殊物资是否单独存储、妥善保管第三十六条严格遵守仓库工作纪律:（-）严禁在仓库内吸烟、动用明火

（二）严禁酒后值班

（三）严禁无关人员进入仓库

（四）严禁未经财务总监同意涂改账目、抽换帐纸

（五）严禁在仓库堆放杂物

（六）严禁在仓库内存放私人物品

（七）严禁私领、私分仓库物品（A）严禁在仓库内谈笑、打闹

（九）严禁随意动用仓库的消防器材

（十）严禁在仓库内私拉乱接电源、电线第三十七条未按本规定办理物资入、出库手续而造成物资短缺、规格或质量不合要求的和帐实不符，库管员要承担由此引起的经济损失，其上级负领导责任，并视情节按公司《员工奖惩制度》相应条款进行处罚第七章附则第三十八条公司各库管部门要依据本制度制订实施细贝人本制度由公司总部库管部负责制订、解释并检查、考核本制度施行后，原有的类似制度自行终止，与本制度有抵触的规定以本制度为准第四十二条本制度自颁布之日起施行仓库管理制度公司物资保管工作是内部控制管理的重要环节，它对防范存货管理风险、保护公司物资安全完整和提高流动资金的使用效率都具有重要作用为了加强成本核算，做到物资规范化管理，维护公司财产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度Itfl公司仓库由生产部负责事务管理、考核工作，由财务部负责监督、检查定员2人，其中一位负责成品库、包材库、辅料库，另一位负责原料库、综合仓库仓管员要应做到

（一）遵守公司的各项规章制度，坚守工作岗位，认真执行公司的成品、原料进出库制度

（二）熟悉各种品种的存放地，准确从车间接货，准确向客户发货

（三）合理调节库房，做到分品种，分批次堆码，做到接发货方便，先生产的先出货

（四）提货领货手续齐全，方能据实出库，指导客户办理应办的出库单、出门条

二、仓管员职责

（一）根据有效《出库单》、《入库单》，正确验收入库商品和发放出库存商品，严禁用白条抵库

（二）严禁无关人员进入库房因工作需要进入库房的有关人员，保管员必须亲自陪同

（三）定期检查消防器材，做到库房安全、注意防火、防盗、防潮湿、防鼠、防霉变；做好仓库安全检查工作，发现隐患及时向有关领导回报反映

（四）按规定要求正确堆码存货，合理摆放物品，退库商品必须单独存放

（五）保持库房清洁卫生、库容整齐美观

（六）保证库存商品的安全、完整和质量，发现问题及时报告

（七）依据入库单、出库单登记仓库商品明细帐，于当月25日扎帐，并将入库单（财务记帐联）、出库单（财务记帐联）和《库存商品收、支、结存表》等资料报送公司财务部（A）定期核对账、卡、物、单、表，做到账、卡、物、单、表一致，发现异常情况，及时上报

三、入库管理物资入库时需要检验单据是否完备，购货凭证是否齐全，严格查看实物品种、质量、数量等是否相符，核对无误时，方可办理入库手续

（一）建立健全原料账簿的登记工作，物资到公司后仓管员依据送货清单上所列的名称、数量进行核对、清点，请购人员及质检人员对质量检验合格签字后，方可入库

（二）库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库

（1）未经总经理或部门主管批准的采购

（2）与合同计划或请购单不相符的采购物资

（3）与要求不符合的采购物资，超出采购量的部分

（4）超出最高库存量的部分

（三）入库验收中发现质量问题、数量短少、破损、变质等，及时以书面报告的形式交付公司采购部，超出二十四小时不报，后果由保管员负责

（四）库管员及时填写入库单一式三联，财务部持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证，库房留存一联要求全联复写，内容完整，金额栏空白处划线填充，字迹清楚，不能涂改，签字真实

（五）所有采购回厂的材料在发放之前，一律存入仓库保管，仓库管理员应切实做好仓库的清理整顿工作，确保材料存放安全物资办理入库手续后，必须及时登记库存商品明细帐；未登记的物资严禁出库

（六）因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收并及时补填〃入库单〃

（七）由于各种原因导致外购物品已点收入库，又需要退回供应商的，应开具入库单，将退回数量、金额用红字表述

四、库中管理

（一）所有物资必须做到“帐、卡、物、单、表”相符，帐目做到日清月结；帐目凭证不得任意涂改，未经主管部门负责人批准不得自行销毁

（二）凡是入库的商品要按类别、品种、规格、保质期分类保存，做到“系列化、先进化、整洁化”管理，前后左右堆码整齐，间隔明显，标记清楚，便于盘点，做到〃二齐、三清、四定位〃

（1）二齐物资摆放整齐、库容干净整齐

（2）三清材料清、数量清、规格标识清

（3）四定位按区、按排、按架、按位定位

（三）每月26日前保证进行一次库存商品盘存工作，并做好盘存记录，若发现误差须及时找出原因并更正

（四）做好防鼠、防盗、防霉变的工作，确保库存商品完好无损

（五）未经财务部门同意，不得私自设置仓库，车间尚未使用或剩余的物质在月终必须全面盘点，不得以任何理由私藏物资

（六）库存信息及时呈报须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性

五、出库管理

（一）商品出库时，要求认真详细填写出库单内容（品名、单价、数量、金额、日期、计量单位、经办人、批准人等），字体工整、填写规范，清晰明确，签字真实，不能随意涂改，并严格按照“先进先出法”的原则发放出库商品

（二）对库存商品的发放，应实事求是，该零发的就零发，不得少领多发，严禁领零发整的舞弊行为

（三）凡是领用手续不完备，单据填写不清楚，用途不明确的不准发放库存商品非库管人员不得在货架或货位中乱翻乱动，更不允许闲杂人员进入库房，库管员有权制止和纠正其行为

（四）非正式凭证，白条、便条一律不予发放库存商品特殊情况必须经总经理批准，并在第二日内及时补办正式的出库手续

（五）领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写请购单交给采购部、财务部、分管领导、总经理批准后及时采购

（六）以旧换新的物资一律交旧领新；领用的各种工具均要上工具卡，并由领用人和部门负责人签字

六、退库管理

（一）由于生产计划更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续，由生产车间填制退库单随货交仓库，保管员按照退库单记录同实物进行核对无误后办理入库手续月末对于生产上未用完的物资进行假退库.并对实物进行登记跟踪管理

（二）商务部外销商品退库商务部外销返回商品退库时，由片区经理全权负责处理程序即先暂放商务部，及时通知质技部进行质量验证，根据质技部验证结果确认商品的去向，如质量验证合格的商品，就由片区经理由商务部填制退库单随货交仓库；保管员按照退库单记录同实物进行核对无误后办理入库手续，并将这批商品单独放置，同时填制《退库商品质检通知单》一式三份（第一联留底；第二联质技部（生产部）；第三联商务部），经商务部有关人员填写退货原因后，通知质技部及时进行检测

（三）质技部接到商品质检通知后，应对退回商品及时进行质量检验，并将检测结果填入检测记录栏内；对有质量问题的商品不能入库，须按返工商品和变质商品的程序处理，具体操着程序为要及时上报主管领导，并由该领导做出返工或报废的处理决定

（四）退库商品处理.返工商品对未变质可返工商品，由生产部依据《退库商品质检通知单》第二联的通知，及时组织落实商品返工工作质检科对返完工的产品进行严格检测，合格产品由生产车间填制《入库单》，并随产品交公司仓库，保管员按照入库单记录同实物核对无误后办理入库手续.变质商品对已经变质不可返工的商品（含返工后仍然不合格的产品），由质检科据实填制《商品变质报损单》一式四联单（第一联留底；第二联财务部；第三联生产部；第四联商务商），并及时上报主管领导做出处理批ZjSO.报废商品处理报废商品处理工作，统一由生产部负责安排执行类别划分标准控制方法适用范围占储存成本比重实物量比重A类70%左右不超过20%重点控制品种少、单位价值高的存货B类20%左右不超过30%一般控制介于二者之间的存货C类10%左右不低于50%简单控制品种多、单位价值低的存货。