标准采购作业细则

标准采购作业细则□请购第一条请购机构部门或科室的划分各项材料的请购机构部门或科室如下

（一）常备材料生产管控机构部门或科室

（二）预备材料物料管控机构部门或科室

（三）非常备材料.订货生产用料生产管控机构部门或科室.其他用料使用机构部门或科室或物料管控机构部门或科室第二条请购单的开立和递送

（一）请购经办有关员工应依存量管控基准和用料预算，参酌库存情况开立请购单，并注明材料的品名和规格和数量和需求日期及注意事项经主管审批核准后依请购核决权限呈核并编号（由各机构部门或科室依事业部别编订），请购单（内购）（外购）〃附、请购案件寄送清单〃送采购机构部门或科室

（二）需用日期相同且属同一供应厂商供应的统购材料，请购机构部门或科室应以请购单附表，一单多品方法方式，提出请购

（三）紧急请购时，由请购机构部门或科室于、请购单〃说明栏〃注明原因，并加盖紧急采购〃章，以急件卷宗递送

（四）材料检验须待试车方能实施者，请购机构部门或科室应于请购单〃上注明试车检验〃及预定试车期限〃

（五）庶务用品由物料管控机构部门或科室按月依耗用状况，并考虑库存情况，填制请购单〃提出请购第三条免开请购单部分

（一）下列总务性物品免开请购单，并可以总务用品申请单〃委托总务机构部门或科室办理，但其核决权限另订，其列举如下L贺奠用物品花圈和花篮和礼物等.招待用品饮料和香烟等.书报（含技术性书籍及定期刊物）和名片和文具等.打字和刻印和报表等

（二）零星采购及小额零星采购材料本次项目第四条请购核决权限（―）内购.原物料1请购金额预估在1万元以上者，由科长核决2请购金额预估在1万元至5万元者，由经理核决3请购金额预估在5万元以上者，由总经理核决.财产支出1请购金额预估在2000元以下者，由科长核决2请购金额预估在2000元至2万元者，由经理核决3请购金额预估在2万元以上者，由总经理核决.总务性用品1请购金额预估在1000元以下者，由科长核决2请购金额预估在1000元至1万元者，由经理核决3请购金额预估在1万元以上者，由总经理核决附注凡列入固定资产管控的请购本次项目应以“财产支出”核决权限呈核二外购.请购金额预估在10万含元以下者，由经理核决.请购金额预估在10万元以上者，由总经理核决第五条请购案件的撤销一请购案件的撤销应立即由原请购机构部门或科室通知采购机构部门或科室停止采购，同时于请购单内购〃或、请购单外购〃第一和二联加盖红色撤销〃的戳记及注明撤销原因二采购机构部门或科室办妥撤销后，依下列规定办理.采购机构部门或科室于原请购单加盖撤销〃章后，送回原请购机构部门或科室.原请购单〃己送物料管控机构部门或科室待办收料时，采购机构部门或科室应通知撤销，并由物料管控机构部门或科室据以将原请购单退回原请购机构部门或科室.原请购单未能撤销时，采购机构部门或科室应通知原请购机构部门或科室口采购第一节一般规定第六条采购机构部门或科室的划分一内购由国内采购机构部门或科室负责任办理二外购由国外采购机构部门或科室负责任办理，其进口庶务由业务机构部门或科室办理三总经理或经理对于重要材料的采购，可直接与供应商或代理商议价专案用料，必要时由经理或总经理指派专人或指定机构部门或科室协助办理采购作业第七条采购作业方法方式除一般采购作业方法方式外，采购机构部门或科室可依材料使用及采购特性，选择下列一种最有利的方法方式进行采购

（一）集中计划采购凡具有共同性的材料，须以集中计划办理采购较为有利者，可核定材料本次项目，通知各请购机构部门或科室依计划提出请购，采购机构部门或科室定期集中办理采购

（二）长期报价采购凡经常性使用，且使用量较大宗的材料，采购机构部门或科室应事先选定厂商，议定长期供应价格，呈准后通知各请购机构部门或科室依需要提出请购第八条采购作业处理期限采购机构部门或科室应依采购地区和材料特性及市场供需，分类制定材料采购作业处理期限，通知各有关机构部门或科室以便参考，遇有变更时，应立即修正第二节国内采购作业处理第九条询价和比价和议价

（一）采购经办有关员工接获请购单（内购）〃后应依请购案件的缓急，并参考市场行情及过去采购记录或厂商提供的资料，除经核准得以联系方法方式询价之外，另需精选三家以上的供应商办理比价或经分析后议价

（二）若厂商报价的规格与请购材料规格略有不同或属代用品者，采购经办有关员工应检附资料并于请购单〃上予以证明，经主管核发后，先请使用机构部门或科室或请购机构部门或科室签注意见后呈核

（三）属于买卖惯例超交者（如最低采购量超过请购量），采购经办有关员工于议价后，应于请购单、、询价记录栏，，中注明，经主管签认后呈核

（四）对于厂商的报价资料经整理后，经办有关员工应深入分析后，以联系方法方式等联络方法方式向厂商议价

（五）采购机构部门或科室接到请购机构部门或科室以联系方法方式联络的紧急采购案件，主管应立即指定经办有关员工先行询价和议价，待接到请购单后，按一般采购程序优先办理

（六）试车检验〃的采购条件，采购经办有关员工应于请购单〃注明与厂商议定的货款支付条件呈核第十条呈核及核决

（一）采购经办有关员工询价完成后，于请购单〃详填询价或议价结果及拟订订购厂商〃、交货期限〃与报价有效期限〃经主管审批核准，并依请购核决权限呈核

（二）采购核决权限表

12.

2.2附注凡列入固定资产管控的采购本次项目应以“财产支出”核决权限呈核第十一条订购

（一）采购经办有关员工接到经核决的请购单〃后应以订购单〃向厂商订购，并以联系方法方式或公司传真确定交货（到货）日期，同时相关要求供应商于送货单〃上注明请购单编号〃及、、包装方法方式〃

（二）若属分批交货者，采购经办有关员工应于请购单〃上加盖分批交货〃章以资识别

（三）采购经办有关员工使用暂借款采购时，应于请购单〃加盖暂借款采购〃章，以资识别第十二条进度控制及事务联系

（一）国内采购机构部门或科室应分询价和订购和交货三个阶段，以采购进度控制表〃控制采购作业进度

（二）采购经办有关员工未能按既定进度完成作业时，应填制进度异常反应单〃并注明异常原因〃及预定完成日期〃，经呈主管核示后转送请购机构部门或科室，依请购机构部门或科室意见拟订对策处理第十三条整理货款支付

（一）物料管控机构部门或科室应按照已办妥收料的请购单〃连同材料检验报告表〃（其免填材料检验报告表”部分，应于收料单加盖免填材料检验报告表〃章）送采购机构部门或科室，经与发票核对无误，于翌日前由主管核章后送会计机构部门或科室会计机构部门或科室应于结帐前，办妥货款支付手续如为分批收料者，请购单（内购）〃的会计联须于第一批收料后送会计机构部门或科室

（二）内购材料须待试车检验者，其订立合约部分，依合约规定办理货款支付，未订合约部分，依采购机构部门或科室呈准的货款支付条件整理货款支付

（三）短交应补足者，请购机构部门或科室应依照实收数量，进行整理货款支付

（四）超交应经主管核示始得依照实收数量进行整理货款支付，否则仅依订货数货款支付第三节境外采购作业处理（含进口事务和关务）第十四条询价和比价和议价

（一）外购机构部门或科室依、请购单（外购）〃的需求日及急缓件加以整理，并依据供应厂商资料，并参考市场行情及过去询价记录，以联系方法方式或公司传真方法方式进行询价作业，但因特殊情况（独家制造或代理等原因）应于请购单（外购）〃注明外，原则上应向三家以上供应厂商询价和比价或经分析后议价

（二）请购的材料规范较复杂时，外购机构部门或科室应附上各厂商所报材料的重要规范并签注意见后，交请购机构部门或科室确认第十五条呈核及核决比价和议价完成后，外购机构部门或科室应填制请购单（外购）〃，拟订订购厂商〃预定装船日期〃等，连同厂商报价资料，送请购机构部门或科室依采购核决权限核决核决权限.采购金额以CIF美元总价折合在XXX元（含）以下者由经理核决.采购金额以CIF美元总价折合超过XXX元以上者由总经理核决

（三）采购案件经核决后，如发生采购数量和金额的变更时，请购机构部门或科室应依更改后的采购金额所需的核决权限重新呈核；但若更改后的核决权限低于原核决权限时仍应由原核决主管核决第十六条订购与合约

（一）、、请购单（外购），，经核决送回外购机构部门或科室后，即向厂商订购并办理各项手续

（二）需与供应厂商签订长期合约者，外购机构部门或科室应以签呈及拟妥的长期合约书，依采购核决权限呈核后办理第十七条进度控制及异常处理

（一）外购机构部门或科室应以请购单（外购）〃及采购控制表〃控制外购作业进度

（二）外购机构部门或科室于每一作业进度延迟时，应主动开立进度异常及反应单〃记明异常原因及处理对策，据此修订进度并通知请购机构部门或科室

（三）外购机构部门或科室于外购案件装船日期〃有延误时，应主动与供应厂商联系催交，并开立进度异常反应单〃记明异常原因及处理对策，通知请购机构部门或科室，并依请购机构部门或科室意见处理第十八条进口签证前（请购单（外购）〃核准后）的专案申请

（一）专案进口机器设备的申请专案进口机器设备时，外购机构部门或科室应准备全部文件申请核发输入许可证〃，申请函中并应请求国贸局〃在输入许可证〃加盖国内尚无产制〃的戳记及核准章，以便进口机构凭以向海关申请专案进口及分期缴税

（二）进口度量衡器及管控物品时，外购机构部门或科室应于申请输入许可证〃之前准备报价单〃及其他有关资料送进口机构向政府机关申请核准进口第十九条进口签证外购材料订购后，外购机构部门或科室应即检具“请购单（外购）〃及有关申请文件，以申请外汇处理单〃（需在一星期内办妥结汇时，加填紧急外购案件联络单〃）送进口机构办理签证进口机构应依预定日期向国贸局〃办理签证，并于输入许可证〃核准时通知外购机构部门或科室第二十条进口保险

（一）FOB和FAS和CF条件的进口案件，进口机构应依请购单（外购）〃外购机构部门或科室指示的保险范围办理进口保险

（二）进口机构应将承保责任公司指定的公证行在请购单（外购）〃上标示，以便货品进口必须公证时，进口机构凭以联络该指定的公证行办理公证第二十一条进口船务

（一）FOB和FAS的进口案件，进口机构（船务经办有关员工）于接获请购单（外购）〃时应视其、装运口岸〃及装船期限〃并参照航运资料，原则上选定三家以上船责任公司或承揽商，以便进口货品可机动选择船只装运

（二）进口机构（船务经办有关员工）应将所选定的船责任公司或承揽商品名称，提供进口结汇经办有关员工，于信用状开发申请书〃列明，作为信用状条款，向发货人指示装船

（三）如因输出口岸偏僻或因使用机构部门或科室急需，为避免到货延误，外购机构部门或科室应于请购单（外购）〃上注明，避免在信用状指定船责任公司而委由发货人代为安排装船第二十二条进口结汇进口机构应依“请购单（外购）〃标示的间发信用状日期〃办理结汇，并于信用状（L/C）开出后以开发L/C快报〃通知外购机构部门或科室联络供应厂商第二十三条税务

（一）免相关货物税及工业用证明〃的申请.进口的货品可申请免相关货物税者，外购机构部门或科室应于、输入许可证〃核准后检具必需文件，向税捐处申请，经取得核准函后向海关申请免相关货物税.除免凭经济部工业局证明办理具结免税进口〃的本次项目外，其他合于免税规定的人造树脂类材料，外购机构部门或科室应于开发信用状〃后检具必需文件向经济部工业局申请非供塑胶用〃证明，以便于报关时据此向海关申请依工业用物品税率缴纳进口关税

（二）专案进口税则预估及分期缴税的申请及办理外购机构部门或科室应于进口前，检具有关文件，凭以向海关申请税则预估，等核准后并办理分期缴税及保证手续第二十四条输入许可证和信用状的修改供应商成本责任公司相关要求修改“输入许可证”或“信用状”时，外购机构部门或科室应开立“信用状和输入许可证修改申请书”经呈核后，检具修改申请文件送进口事务科办理第二十五条装船通知及提货文件的提供

（一）外购机构部门或科室接到供应商通知有关船名及装船日期时，应立即填制装船通知单〃分别通知请购机构部门或科室和物料管控机构部门或科室及有关机构部门或科室

（二）外购机构部门或科室收到供应商的装船及提货文件时，应检具输入许可证〃及有关文件，以装运文件处理单〃先送进口机构办理提货背书

（三）提货背书办妥后，外购机构部门或科室应检具输入许可证”及提货等有关文件，以装运文件处理单〃办理报关提货

（四）管控进口物品放行证的申请进口管控物品时，外购机构部门或科室应于收到装运文件后，检具必需文件送政府主管机关申请“进口放行证”或“进口护照”，以便据此报关提货第二十六条进口报关

（一）关务机构部门或科室收到、请购单（外购）〃及报关文件时，应视买卖和保险及税率等条件填制进口报关处理单〃连同报关文件，委托报关行办理报关手续，同时开立外购到货通知单〃（含外购收料单）送材料库办理收料

（二）不结汇进口物品，进口机构（邮寄包裹则为总务机构部门或科室）应于接获到货通知时，查明品名和数量等资料，并会外购机构部门或科室确认需要提货者再行办理报关提货如系无价进口的材料和补运赔偿及退货换料等，报关时关务机构部门或科室应开立外购到货通知单（含外购收料单）〃通知收货机构部门或科室办理收料，而属其他材料及物品则由收件机构部门或科室于联络单签收后，送处理机构部门或科室处理

（三）关税缴纳前进口机构应确实核对税则和税率后申请暂借款缴纳

（四）海关估税的税率如与进口机构估列者不符时，进口机构应立即通知外购机构部门或科室提供有关资料，于海关核税后14天内以书面向海关提出异议，申请复查，并申请暂借款办理押款提货押款提货的案件，进口机构应于进口报关追踪表〃记录，以便督促销案

（五）税捐记帐的进口案件，进口机构应依请购单（外购）〃，于报关时检具必需文件办理具结记帐，并将记帐情况记入税捐记帐额度记录表〃及税捐记帐额度控制表〃

（六）船边提货的进口材料，进口机构应于相关货物抵港前办妥缴税或记帐手续，以便船只抵港时，即时办理提货第二十七条报关进度控制关务机构部门或科室应分报关和验关和估税和缴税和放行五阶段，以“进口报关追踪表”控制通关进度第二十八条公证

（一）各责任公司事业部应依材料进口索赔记录及材料特性等因素，研判材料本次项目（如外购散装材料），通知进口机构于材料进港时，会同公证行前往公证

（二）外购材料于验关或到厂后发现短损而合于索赔条件者，进口机构应于接获报关行或材料库通知时，联络公证行办理公证

（三）进口货品办理公证时，进口机构应于公证后配合索赔经办时效，索取公证报告分送有关机构部门或科室第二十九条退汇

（一）外购机构部门或科室依进口材料的装运情况，判断信用状剩余金额已无装船的可能时，应于提供报关文件时提示进口机构，并于进口材料放行及输入许可证〃收回后，开立信用状退汇通知单〃连同输入许可证〃送进口事务科办理退汇

（二）退汇金额较大，但信用状未逾有效期限者，外购机构部门或科室应向供应厂商索回信用状正本，送进口机构办理退汇第三十条索赔（-）外购机构部门或科室接到收货异常报告（、材料检验报告表〃或公证报告〃等）时，应立即填制、索赔记录单〃连同索赔资料交索赔经办机构部门或科室办理

（二）以船责任公司或保险责任公司为索赔对象者，由进口机构办理索赔；以供应厂商为索赔对象时，由外购机构部门或科室办理索赔

（三）索赔案件办妥后，、索赔记录单〃应依原采购核决权限呈核后归档第三十一条退货或退换

（一）外购材料须予退货或退换时，外购机构部门或科室应适时通知进口机构依政府规定期限向海关申请

（二）复运出口和进口的有关事务，外购机构部门或科室应负责任办理，其出口进口签证和船务和保险报关等事务则委托出口机构及进口机构配合办理

（三）退换的材料进口时依本节有关规则办理第四节价格及质量的复核第三十二条价格复核与市场行情资料提供

（一）采购机构部门或科室应调查主要材料的市场与行情，并建立厂商资料，作为采购及价格审批核准的参考

（二）采购机构部门或科室应就企事业机构内各责任公司事业部所提重要材料的本次项目，提供市场行情资料，作为材料存量管控及核决价格的参考第三十三条质量复核采购机构应就企事业机构内所使用的材料质量予以复核（如材料选用和质量检验）等第三十四条异常处理审查作业中，若发现异常情况，采购机构审查机构部门或科室应即填制“采购事务意见反应处理表”（或附报告资料），通知有关机构部门或科室处理□附则第三十五条本办法呈总经理核准后实施，增设修订亦同采购别核决限额采购核决权限列属统购本次项目的原料和物料（包括燃料）不论金额多寡经理一总经理非属统购本次项目的原料和物料（包括燃料）不论金额多寡经理——►总经理财产支出（包括什项购置）的非生产器材3000元以下3001元至100000元100000元以上采购主管经理直接核决经理►总经理财产支出（包括什项购置）的生产器材3咖元以下3001元至幼000元20001元以上采购主管经理直接核决经理►总经理庶务用品3000元以下3001元至50000元50001元以上采购主管经理直接核决经理’》总经理。