部门整体支出绩效评价指标

部门整体支出绩效评价指标封面邵阳县2021年度部门整体支出绩效自评报生自评单位邵阳县建筑工程管理站（单位公章）日期2022年05月20日邵阳县建筑工程管理站概况为加强财政资金管理，切实提高资金使用效益，进一步提高财务科学生精细化管理水平根据《邵阳县财政局关于做好2021年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩

[2021]1号）的要求，现将我单位整体支出绩效自评报告如下

一、部门概况邵阳县建筑工程管理站是属财政全额拨款事业单位，主要行使以下职责贯彻执行国家、省、市、县建筑工程相关法律法规；负责全县建筑施工安全生产的监督管理；负责建筑工程安全开工条件审查，办理安全监督手续；负责全县建筑施工现场的安全监督，依法依规查处建筑施工安全违法违规行为；负责建筑工程定额和造价管理；负责建筑施工企业及从业人员的资质管理工作2020年末共有职工26人，其中在职20人，退休6人

二、部门整体支出规模及使用情况:本单位2021年度年初预算为

181.27万元，其中基本支出工资福利支出

163.68万元，商品服务支出

17.59万元，对个人和家庭的补助0万元，专项经费0万元基本支出使用管理情况财政拨款基本支出

189.75万元，其中人员经费

183.61万元，主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、奖励金公用经费

6.14万元，主要包括办公费、电费、邮电费、工会经费、公务用车运行维护费2021年度财政拨款基本支出

189.75万元，其中人员经费

183.61万元，占基本支出的

96.76%主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、奖励金公用经费

6.14万元，占基本支出的

3.24%主要包括办公费、电费、邮电费、工会经费、公务用车运行维护费

三、资产管理情况.建立资产管理长效机制，增强相关管理人员的责任意识.运用信息技术进行资产管理，把单位的资产管理和财务管理，资产的价值管理和实物管量结合起来2021年本单位部门整体支出综合评价情况良好，预算配置、执行、管理、资产管理、绩效管理、职责履行执行及完成情况良好，社会公众或服务对象满意度较高

五、主要绩效从部门整体支出绩效评价结果来看，单位预算编制科学，民主理财，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全单位经费开支按预算和单位财务管理制度执行，进一步推进预决算等重要信息的公开透明2021年度在网站上公开部门预算信息及单位整体财务情况，做到主动接受社会公众的监督

六、存在的主要问题对于绩效评价的认识不够深入，实际工作中存在把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核，绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差

七、意见建议规范绩效评价管理资料的收集整理，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映资金实际使用和产生的绩效状况为今后资金实施方向及管理方式的改进提供指导邵阳县建筑工程管理站2022年5月20日级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分财政供养人员控制率1以100%为标准在职人员控制率W100%计1分；每超过一个百分点扣

0.1分，扣完为止在职人员控制率二（在职人员数/编制数）X100%在职人员数:部门（单位）实际在职人数，以财政部门2013年决算编制数为准编制数机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数1“三公经费”变动率3“三公经费”变动率W0计3分；“三公经费”0每超过一个百分点扣

0.3分，扣完为止“三公经费”变动率二［（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额］X100%“三公经费”指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费3投入预算酉己置25“三公经费”管理5

①单位有考察报告或建议，及考察建议被政府采纳，1分；

②招待费用明确招待标准和招待人数，1分;

③车辆维护、燃油使用政府定点，1分

④制定“三公经费”管理办法，2分，每少一项扣06分，扣完为止5出省出国（境）经费变动率1“出省出国（境）经费”变动率W0计1分；“出省出国（境）经费”变动率0每超过一个百分点扣

0.1分，扣完为止出省出国（境）经费变动率=［（本年度出省出国（境）经费”总额-上年度“出省出国（境）经费”总额）/上年度“出省出国（境）经费”总额］X100%o1公务招待费变动率3“公务招待费”变动率W0计3分；“公务招待费变动率”0每超过一个百分点扣

0.3分，扣完为止公务招待费变动率二［（本年度“公务招待费”总额-上年度“公务招待费”总额）/上年度“公务招待费”总额］X100%3公务用车购置运行费3“公务用车购置运行费”变动率W0计3分；“公务用车购置运行费变动率”0每超过一个百分点扣

0.3公务用车购置运行费变动率二［（本年度“公务用车购置运行费”总额-上年度“公务用车购置运行费”总额）/上年度“公3级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分变动率分，扣完为止务用车购置运行费”总额］X100%o商品和服务支出变动率3“商品和服务支出”变动率W0计3分；“商品和服务支出”变动率＞0每超过一个百分点扣

0.3分，扣完为止“商品和服务支出”变动率二［（本年度“商品和服务支出”总额-上年度“商品和服务支出”总额）/上年度“商品和服务支出“总额］X100%

2.重点支出安排率2重点支出安排率290%计2分；80%（含）-90%计1分；70%（含）-80%计

0.5分；低于70%不得分重点支出安排率二（重点项目支出/项目总支出）X100%重点项目支出县政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出项目总支出部门（单位）年度预算安排的项目支出总额2非税收入管理2

①实行收支两条线，1分；

②未发生截留、坐支或转移，1分以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止2非税收入完成率2非税收入完成率100%2分每少一个百分点，扣o.1分，扣完为止非税收入完成率二（2015年度非税实际收入完成数/2015年度非税收入预算数）xioo%有减免因素的，以非税局确定的为准2预算执行10预算调整率2预算调整率=0计2分；0-20%（含）计1分；大于20%不得分预算调整率二（预算调整数/预算数）X100%o预算调整数部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）2预算完成率2完成率〈1计2分，完成率二1计1分，完成率＞1不得分预算完成率=（预算完成数/预算数）X100%o预算完成数部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数财政部门批复的本年度部门（单位）预算数1级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分资金结余2结余超过10%（不含），2分；结余在0-10%（含）的1分；本年超支不得分本项结余不含未完工项目资金的结转数1“三公经费”控制率2以100%为标准三公经费控制率W100%计2分；每超过一个百分点扣

0.2分，扣完为止单位没有制定“三公经费预算，该项不得分“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）X100%o2政府采购执行率2以100%为标准政府采购执行率=100%计2分；每少一个百分点扣

0.2分，扣完为止政府采购执行率二（实际实行政府采购金额/应实行政府采购金额）X100%o应实行政府采金额以《湘财购

[2012]27号》文件为标准2管理制度健全性10

①已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，3分；

②会计人员持证上岗，1分；

③会计人员、机构按规定设置，1分；

④会计基础工作健全，1分；

⑤会计档案符合规定要求，1分；

⑥项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），3分，每发现少一项扣1分，扣完为止10

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

②资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续；部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制16级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分过程预算管理31资金使用合规性16

③支出符合部门预算批复的用途；

④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况

⑤重大财务事项经由集体研究决策；

⑥专项资金做到专款专用；

⑦原始凭证的取得真实有效；

⑧无超范围、超预算开支以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况预决算信息公开性和完善性5

①按规定内容公开预决算信息，1分；

②按规定时限公开预决算信息，1分；

③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；

④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；

⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息5管理制度健全性3

①已制定资产管理制度，L5分;

②相关资产管理制度得到有效执行，L5分部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况3级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分资产管理23资产管理安全性17

①资产保存完整；

②资产配置合理；

③资产处置规范；

④资产账务管理合规，帐实帐卡账表（决算报表等）相符；

⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；

⑥清查盘点每年至少清查盘点一次；

⑦产权明晰，权证齐全；

⑧按标准购置固定资产以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况17固定资产利用率3固定资产利用率，100%3分，每低于一个百分点扣

0.3分，扣完为止固定资产利用率二（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）X100%3产出职责履行6重占

八、、工作完成率3该项得分二重点工作完成率X3重点工作为市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作3工作质量3以绩效考核评估结果为标准，优秀单位，计3分；良好单位，计2分；合格单位，计1分；不合格单位，计0分3效果履职效益5经济效益3此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标建议各部门（单位）根据各自职能及2015年所完成主要的工作，汇总提炼部门整体支出绩效评价指标3社会效益生态效益社会公众或服务对象满意度290%（含）以上计2分；80%（含）-90%计1分；70%（含）-80%计

0.5分;低于70%计0分社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式（不少于30份）O2级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分合计95。