规范公务支出手续实施办法

为进一步规范会议、出差、培训、接待、交通等公务支出的审批、报销等手续，根据上级财政部门有关文件精神，现将有关规定公布如下:

一、报销的审批权限

1.300元（含）以下由总务主任审批，超过300元由行政副校长审批最后由校长签字审批；.教职工参加进修培训、组织会议由校长审批.审批人不得审批自己经办的项目

二、公务活动申报、审批、报销.关于差旅费、培训费报销的规定差旅费是指离开郑州市区所需的费用（如交通费、住宿费、伙食补助费）有关人员应事先凭会议或培训主办单位的书面通知，到财务室领取《出差审批报销表》并认真填写，明确出差的城市、拟乘坐的交通工具、天数和其它规定的项目，报主管副校长和校长审批事后，持《出差审批报销表》、书面通知和实际票据经学校领导审批后到财务室报销.关于会议费报销的规定

（1）会议费是指经批准的由学校主办的会议期间发生的各项费用，包括会议房租费（含场租费）、伙食补助费、交通费、办公用品费、文件印刷费、医药费等会议在符合政府采购规定的场所举行

（2）会议费报销实行“一会一报”制召开会议前，有关人员应事先撰写书面申请报告，明确会议目的、日期地点、主要内容、参加人员、人数、预算等，到财务室领取并填写《会议审批表》，由校长审批后实施

3、关于公务接待费报销的规定在进行公务接待前，有关人员应明确来宾单位、人数、行程、预算等经学校领导审批后实施

三、公务支出原则上使用支票或公务卡.采购物品事先要先到总务处填写《物品采购申报单》，经有关领导批准后实施采购完毕后凭《物品采购申报单》和正式发票到财务室报销.申领支票须事先到财务室填写《支票申领单》并经有关领导审批.如因客观原因必须使用现金，经有关领导批准后实施事后凭《单位授权支付现金支出情况说明》和正式发票经有关领导审批后到财务室报销

四、事后审批实行经办人、验收人、财务负责人、单位领导“四人分离”审核制度发票必须至少有四人以上签字，一人为经办人，一人为验收人（需入账的物品必须要由财产总保管员验收），一人为财务负责人、一人为单位领导，方可报销发票要字迹清晰，单位名称、项目、金额正确

五、对程序不对、内容不全、手续不齐的，不予报销。