呈贡民生经贸有限公司退税申请

呈贡民生经贸有限公司关于2021年度企业所得税的退税申请昆明市呈贡区国家税务局我公司在2021年历年财务报表审计工作中，被昆明亚太会计师事务所审计发现2021有5笔固定资产少计提折旧等业务错误，经调整后，2021年度企业所得税应纳税所得额

4558385.77元，税率25%应纳所得税额

1139596.44元已交

1371903.68元多交

232307.24元这5笔会计分录如下1调整2020年多计提保安公司安保服务费-

15900.00元2调整汇算清缴2020年多计提7-12月房屋及建筑累计折旧-

358811.22元3调整2020年8月31日第13号凭证多计提企业所得税-

20688.87元4补计提2020年分红款少提企业所得税

673829.44元5补计提2020年以前年度累计固定资产少计提折旧

508729.01元以上5笔会计分录借贷相抵后合计

787158.36元计入“以前年度损益调整”科目借方从而影响2021年应纳税所得额，其实亏损

718192.68元，并未盈利，2021年企业所得税汇算清缴已交税金

1371903.68元现需退税

232307.24元特此申请！呈贡民生经贸有限责任公司。