财务报销制度

财务制度第一章总则第二章借款、用款及报销细则第三章费用管理办法

一、差旅费

二、招待费

三、区域市场费

四、团队建设费

五、交通通讯费

六、办公费

七、办公房租及物业费

八、水电费

九、电话费

十、技术服务费

十一、服务器托管费

十二、广告宣传费

十三、邮寄费

十四、招聘费

十五、培训费

十六、误餐费

十七、其他费用

十八、汇款手续费报销第四章发票及黏贴要求第五章费用报销时限

1、技术服务费自有或外租软件的技术维护费以及商家提供技术支持而需支付的费用

2、支付与报销经办部门在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，协同上传相关合同，如申请后续款项时，需上传前期用款申请截图，并将金蝶系统的用款申请单打印出后，后附对应的正规发票交财务部，出纳执行付款

十一、服务器托管费

1、服务器托管费自有或外租服务器的维护费

2、支付与报销系统运维部在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，如申请后续款项时，需上传前期用款申请截图，协同上传相关合同，并将金蝶系统的用款申请单打印出后，后附对应的正规发票交财务部，出纳执行付款

十二、广告宣传费

1、广告宣传费为业务推广产生的广告以及市场宣传费

2、支付与报销经办部门在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，协同上传相关合同、邮件或订单协议、预算明细及广告执行报告等附件；报销时将K3中的用款申请单打印出后，后附对应的正规发票交财务部，出纳执行付款

十三、邮寄费邮寄费为公司而发生的实际邮寄费、托运费原则各部门将邮寄信件、包裹交前台统一安排派送，由行政部统一负责，以确保服务质量，并优先控制成本支付与报销由行政部统一按月结算行政部在金蝶系统上发起其他费用报销单，发起后打印出来，附相关正规发票及原始邮寄的底单，上传快递明细（以快递单号、用途、收件人、金额等字段统计明细表），交财务部审批，按月报销凡是超过1000元的，应与快递公司签订合同

十四、招聘费

1、招聘费为招聘人员而直接发生的招聘广告费、猎头服务费

2、支付与报销人力资源部相关人员在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，协同上传相关合同及0A中的非商家合作会签表，用款申请单打印出后，后附对应的正规发票交财务部，出纳执行付款

十五、培训费

1、培训费公司对内或对外培训而发生的直接费用，不含培训期间发生的差旅费、招待费等费用

2、支付与报销相关部门人员在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，协同上传相关合同，并将金蝶系统的用款申请单打印出后，后附对应的正规发票交财务部，出纳执行付款

十六、误餐费

1、误餐费员工加班误餐费

2、原则员工晚上加班超过21:00以后，可以上报上级邮件申请报销误餐费，但陪同宴请客户及市外出差人员不再报销

3、支付与报销申请人在金蝶系统发起报销，注明加班时间，附相关正规发票、由行政人员进行考勤签字确认，按人力资源部下发的福利制度相关规定的上限额度（18元每人次）内实报实销

十七、其他费用指除以上各项费用外因公而发生的费用，视实际情况，由经办人在金蝶系统中发起《其他费用报销单》或《用款申请单》，附相关正规发票及相关明细资料，经审批人审批后交财务部审批，按周报销

十八、汇款手续费报销凡员工给公司账户打款（为准确登帐，最好用自己的名字打款；并要使用汇款的方式，便于打印银行回单），手续费报销在K3中填写《其他费用报销单》进行报销，如房屋押金、退房租金、商家退款等发生的打款手续费，公司给予报销（员工还借款，不在此范围）打款后，需将打款凭证，打款摘要发邮件给审核员、相关出纳及账务组人员第四章发票及黏贴要求

一、发票要求

1、替代发票不允许报销

2、发票遗失、发票无章或发票章、金额、日期等不清楚、发票抬头错误，不允许报销

3、礼品发票、汽油发票不允许报销

4、发票抬头必须是公司全称，简称、空头发票不允许报销

5、打印发票手写不得报销

6、定额发票应按实际发生金额报销

7、房屋租赁发票应为当地正规发票（由税务局代开、物业开具、中介公司开具）

二、可以用来核销的发票类型办公用品（或文具）、日用品、出租车票、公交充值票、过路费、长途汽车票、火车票、飞机票（本人）、咨询费、培训费、会议费、广告费、设计费、印刷费广告费、设计费、印刷费报销时需有相关合同支持；会议费、培训费、咨询费金额超过3000元需有相关合同支持

三、黏贴要求

1、报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后清晰准确的黏贴在报销单据的后面，不能混合粘贴

2、发票要按照发票类型分类黏贴，发票黏贴要整齐，不使用订书钉，A4纸（为了倡导节约环保的理念，我们不仅要力行A4纸双面打印并用废纸粘贴发票即可，除发票及相应的票据外，其他附件均可直接上传至K3不必再打印）的上边留出不少于两厘米，左、右、下边不得超出报销单，不规则发票要黏贴在与费用报销单一样大小的纸上，自上而下以平铺方法黏贴

3、为了后期装订会计凭证需要，报销单需按照金蝶系统中横向模版设置打印，在横版报销单左下角处将发票页与报销单黏贴好第五章费用报销时限及备用金交接要求

一、遵循当月费用当月报销的原则

二、报销人员发起K3流程后并将整理好的K3报销单据交至公司财务部

三、公司财务部审核无误后每月至少一次以网银转账的方式打入报销人的工资卡中

四、报销时限自费用发生月份开始计算一个自然月内，跨月费用不予报销；即只允许本月报销本月及上月费用

五、当年费用不可跨年，当年票据如果在财务年终结账已完成后提交的，不予报销

六、本制度从即日起执行，由财务部负责解释附件:全国城市等级划分表马店、新乡、焦作、鹤壁、信阳、商丘、濮阳、济源、肇庆、韶关、茂名、梅州、汕尾、河源、阳江、清远、揭阳、云浮、襄樊、宜昌、黄石、十堰、荆州、荆门、鄂州、孝感、黄冈、咸宁、随州、恩施、仙桃、潜江、天门、梧州、防城港、钦州、贵港、玉林、百色、贺州、河池、来宾、崇左、岳阳、湘潭、衡阳、召邸日、常德、益阳、娄底、郴州、永州、怀化、吉首、五指山、琼海、僚州、文昌、宁市、东方市备注以上城市等级分类是按照该城市的GDP和人口总数为划分依据审批会签单费用报销管理制度为了加强公司各有关费用的管理，提高员工工作效率，特制定本费用管理办法

1、费用支出本着以下原则进行管理工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最低责任明确，各部门负责人是部门费用的决策者和责任人费用发生情况公开、透明，财务部按月将各部门汇总数据，发送到部门负责人邮箱，提供查询

4、财务部依据公司制度和流程的相关授权以及公司的费用预算为依据，完成各项费用的报销手续

2、差旅费

2.1出差的费用出差费用专指交通费、住宿费、伙食补助费出差时的业务招待活动费按照公司《业务招待费用管理办法》执行，出差前做好活动计划并按规定申请招待费用，特殊情况须经总经理授权或确认

2.2出差的申请各部门负责人应严格控制本部门出差人次，并在差旅费预算内安排部门人员出差当事人应先填写“出差申请单”，按相关流程审批，在出差前将“出差申请单”交至公司人力资源部，特殊情况无法提前填写“出差申请单”的，须在出差第一天将情况通知人力资源部，回来后补办相关手续

2.

3、出差借款申请

3.1出差申领备用金，须有公司“出差申请单”的批复同意，凭借有各主管级领导签字确认的“借款申请单”向财务部借款；

3.2出差借款原则上不超过当事人月工资总额，特殊情况由当事人在“出差申请单”上特别注明；

3.3出差借款的前提是当事人在出差之前在公司已经没有借款或者已有借款但尚未达到可借款的最高限额；

3.4出差人员应在报销后及时归还差旅费借款，经常连续出差的人员可以将差旅费借款转为“备用金”（备用金金额不得超过借款最高限额）个人备用金必须每年结清一次出差天数计算

4.1出差天数为出差人员离郑之日起计算至返郑的实际天数，出差天数是计算补贴总额的主要依据；

4.2住宿天数为出差人员离郑开始计算至返郑的实际天数减去一天出差交通工具

5.1普通员工及部门经理出差可乘坐汽车、火车硬座（卧）、轮船三等舱，如需乘坐软卧和飞机应报总经理批准；

5.2副总经理以上人员出差交通工具可以选择飞机、软卧；出差抵达地或机场、车站、码头等住宿地或工作地的往返交通费实报实销；带车出差人员按路程公里实报实销燃油费和过路费、停车费，其他交通费用不再报销；差旅费用的报销

6.1为了保证财务资料的准确及时，出差回来后五个工作日内必须报销；

6.2未经总经理批准费用超出额度部分自行承担；

6.3差旅费用的报销必须由当事人部门负责人、主管副总、分管人力副总审核签字，交财务部核实后，再由总经理签字后方可报销；

6.4出差期间，除患病或特殊事故外，不得任意逗留，因私事逗留未请假者，按缺勤计，且不报销其逗留时间段的所有费用及回程车费如经请假批准的延期，报销时需附情况说明并有相关批准领导签字

6.5对于几个人合开一张住宿发票的，应于发票后写明差旅住宿标准及补助（不含负责食宿的培训和会议及旅行社组织的活动）

2.

7.6两人以上同行出差，同性应同住，可与职级最高者享受同一标准；对于自行安排住宿，不报销住宿费者，每晚按100元（住宿标准低于100者按住宿标准）计发补贴；由对方单位提供住宿的，不计发补贴；参加会议有会务安排的，凭发票实报实销

3、员工培训费用员工培训费用归人力资源部计划并管理对于集体参与的培训，由人力资源部制定出培训计划、用款额度，报总经理审批后凭票实报实销对职员脱产学习或培训，规定如下外出培训必须签署培训协议，费用标准按培训协议；往返路费实报实销，限乘坐硬卧住宿标准（执行差旅费标准）培训机构指定住宿地点的，凭发票实报实销，实行费用总额控制

4、业务招待费遵照公司《业务招待费管理办法》执行

5、车辆管理费遵照公司《车辆管理办法》执行本制度自下发之日起执行第一章总贝I

一、为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，结合本公司目前的实际情况，制定本制度

二、公司及各城市分站的各项费用报销，严格按照本制度要求提报相关费用凭证，统一报销

三、本制度适用XXXX信息技术有限公司

四、所有支出，需严格执行公司的预算额度，预算外费用需经CEO特批

五、所有超过2000元以上的借款、用款或费用支出，或合作周期超过3个月的供应商，应与公司签订合同；但是如下情况除外采购渠道为国美、苏宁等大型连锁商场超市或京东等大型B2c网站，招待费，差旅费，其他依照交易惯例不签合同的情况第二章借款、用款及报销细则

一、定义本制度规范借款、用款、报销三类经济业务关系

1、借款是指款项用途已经明确，但是借款人只能以现金支付、无法或者不便于提供对方账户，费用额度在2000元以下的经济业务

2、用款是指根据合同约定或者实际劳务已经发生，公司已经产生对外付款的义务，并且经过申请，需要由公司直接支付给实际服务或产品提供方的经济业务，用款必须采用网上银行对公转账或者转账支票的支付方式，主要用于金额在2000元以上的付款

3、报销是指员工因处理公司的事务或受公司指派出差执行公司的某项公务而发生的费用，由经办人按公司的规定，凭业务发生的原始单据（发票）向公司报销费用，领取款项或核销借款的一项经济活动主要用于个人费用或小额支出

二、基本原则借款、用款及报销需遵循谁经办谁借（用）款谁报销的原则，借款人和用款申请人承担报销的责任，借款、用款的冲账周期不得超过30天，过期或拖期不报，财务部协同人力资源部从责任人的工资中扣除

三、涉及采购、技术服务、办公房租及物业费、市场推广、广告宣传、招聘费、培训费、代理服务费、服务器托管费等支出项目，需要签署正式合同后方可发起用款申请流程

四、借款、用款申请流程无论是借款还是用款均应通过金蝶系统进行申请如果是借款，在金蝶系统中体现的是借款单，即借款人需要借款时，在金蝶系统中填制借款单，需写明借款用途、相关费用明细，经过金蝶系统的审批流程，财务部将款项打入借款人的收款账号如果是用款，在金蝶系统中体现的是用款申请单，即用款申请人在金蝶系统中填制用款申请单，经过金蝶系统审批流程，财务在收到缴款通知书、发票原件或扫描件后，方执行付款如与商家签有合同（附加信息中写明合同期间和最后付款日期，并写明是几月份的费用），提交用款审批单时需上传0A非商家合同会签流程表、双方盖章扫描件、发票扫描件、前一期K3付款截图后方可执行付款各类借款、用款应提前三至五个工作日提出申请以确保充足的审批时间

五、报销流程借款人和用款人承担包括但不限于还款、报销、追索发票或其他能够证明经济业务真实性的其他单据的责任和义务；金额在2000元以下的费用不予借款，如符合相关费用使用要求可在金蝶系统中直接发起相关费用报销借款或者用款应在款项支出后（以财务部的付款时间为准）五个工作日内完成报销；“专款专用”的用款费用，应将金蝶系统的用款申请单打印出来，后附相对应的发票等单据，寄、送至财务部报销；除上述两类情形外发生并审批后的其他类借款，报销时需在金蝶系统中发起《其它费用报销》单，并将该借款单源单引入，履行报销审批流程，及时冲抵个人借亲欠O

六、借款采用“结清一笔再借一笔”的原则“前账不清后账不借”，即报销结账后再借下次的，有借款且未还款或未上交单据进行报销的不得借出下一笔借款；也会影响整个分站借、用款支付借款未还但相关报销单据已经上交财务部的，经财务部审核后可以借出下笔第三章费用管理办法

一、差旅费

1、目的及适用范围1）明确公司员工出差手续及差旅费支付标准，受派遣暂时到外地办公事或负担临时任务（不超过10天）；2）出差人员即由公司派往惯常工作地点以外她区（不含境外）工作3）调任的员工，经CEO审批后，最多报销10天的临时住宿费（按标准），无生活补贴4）每月25-27日，各部门上报给本部门负责人下月需出差人员的出差计划及预算额度，由本部门负责人上报CEO审批，报销时，对于超出预算及特殊出差，需CEO邮件审批确认

2、申请及核销1）差旅申请适用于所有出差任务的事前申请，包括支持项目、拜访客户、需求调研等一般出差任务，以及参加市场活动、会务等专项任务出差人员在接到通知后应立即在金蝶系统中填写《出差（借款）申请》，填写内容要齐全，包括出差事由、出差时间、出差起止地点、住宿标准、交通费；如遇有紧急且有同行人员（原则上出差人员各自提交申请）共同出差时，需在出差申请中写明同行人员姓名，以便审批后期的费用报销流程；出差申请默认为无需借款，且必须为事前申请、不允许出差结束后补申请，按照制度标准在不超过上限范围内实报实销若因出差时间长或地域跨度大等特殊原因需事前借款者，则需在出差申请事由中描述具体原因，借款时只考虑往返车费和住宿的合理费用，出差补贴及其他零星费用不予借支，总计费用在2000元以下不予借款；建议提前三天提出《出差（借款）申请》，以保证有足够的审批时间2）出差人员出差结束后五个工作日内须整理票据，在金蝶系统发起差旅费用报销单并将出差申请源单引入，发起后打印出来，后附相关发票，提交到财务费用组审核，按周报销

3、出差人员差旅费报销上限标准城市类别对照表参见附件——《全国城市等级划分表》

4、酒店住宿费用1）必须有酒店打印出来的房费水单（无住宿流水单不予报销住宿费），和发票一起同进作为报销附件，除住宿费用以外的其他费用均由个人承担2）两人以上同性员工出差同一城市，只允许住宿标准间，且两人一个房间3）公司统一组织的会议或培训，期间所产生的打车费用只限于往返酒店和车站的费用，其余情形均不在此报销范围

5、所有人员往返机场的巴士费用或地铁费用可以列入差旅交通费支出而不占用出差地市内交通费额度，所有人员往返机场的打车费及出差期间的打车费均列入出差地市内交通范围，且在标准上限额度内实报实销

6、若两人出差，除生活补贴外，视情况可以采用从高原则，即下属享受与之共同出差的上级的待遇多人出差不适用上述规定

7、外出参加会议或公司安排员工统一培训，若住宿及用餐由公司或会议组织单位统一安排，不再享受相应的生活补贴相关说明:1）、各级人员出差应尽可能乘坐夕发朝至火车，按标准出差只能乘坐火车的员工，因距离过远（乘坐动车时间超过8小时的），可以申请乘坐飞机，在填写《出差审批单》时填写关于乘坐飞机的申请理由，经CEO特别批准后方可执行报销时需将机票订单截图上传附件2）、除CEO/SVP/VP级人员外，其余人员均按动车或高铁二等座票价进行报销

9、编制属于总部且非销售岗的员工、非公司会议或培训出差，可享有不超过10天的生活补助，补助随差旅费一同提报，同时需提供出差地及出差期间发票，且在标准上限额度内实报实销

10、其他1）提倡出差人员采取各种措施节约开支；公司原则上不批准采用自驾车出差，如遇有紧急或特殊情况确需自驾车出差的，经CEO审批后，按照公共交通的费用标准报销2）因特殊情况，出差实际天数超过原计划天数时，请及时补充申请《出差（借款）申请》，《出差（借款）申请》与实际出差期间需相符3）报销时，在金蝶系统发起差旅费用报销单，把出差申请“源单引入”，发起后打印出来，后附相关发票及单据并上传《差旅费报销汇总表》、《出差地市内交通费用报销明细表》，提交到财务费用组审核，保持“差旅支出、酒店费用、异地生活补贴、出差交通费、异地招待费”五项费用发生的时间段相符如果是连续出差者，请以其中一个城市为终点进行之前费用的报销，之后类同附上相关原始票据飞机票、登机牌、火车票、动车票等票据丢失不予报销

二、招待费

1、目的及使用范围1）保证公司业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，培养勤俭自律的工作作风2）公司为业务经营的需要而招待非本公司员工的各种交际应酬费3）A类城市，单人单次最高招待上限100元其他城市单人单次最高招待上限80元超过标准报销时需呈报CEO审批

2、招待费的申请流程申请人必须事先在金蝶系统中填写《公关招待费用申请表》，经相关负责人审批同意方可执行业务招待申请时严格按照《公关招待费用申请表》将招待公司名称、招待人员名称、联系方式、招待日期（招待费申请日期必须早于招待发生日期）、招待人数以及招待事由、招待金额，在金蝶系统填写完毕后提交招待费申请日期必须早于招待发生日期

3、招待费的报销1）报销招待费时，发生一次招待提供多家餐饮公司发票的不予报销，只按其中一家餐饮公司发票的金额予以报销；2）报销时，在金蝶系统发起本地招待报销单，需把系统里的《公关招待费用申请表》“源单引入”，发起后将本地招待报销单打印出来，后附相关正规餐费发票及单据，部门负责人审批后交财务部费用组审核，按周报销定额餐费发票需要在发票上注明日期，应与实际费用发生日期一致；如购买礼品作为公关招待，除附办公类发票（即发票内容不可开礼品、可开办公用品等）外，还需附采购原始小票；

三、市场推广费

1、市场推广费各分站为了推广本站所发生的各项推广费用如印刷费、广告费、制作费、劳务费等

2、支付与报销费用金额在1000元以上者，申请人在金蝶系统发起《用款申请单》，费用金额在1000元以下者，且符合相关费用使用要求可由经办部门在金蝶系统发起《其他费用》直接报销，涉及印刷费、广告费、制作费等费用申请时需协同上传相关合同、订单协议、活动方案、预算明细及活动结案报告、宣传品的验收确认单等附件；劳务费需协同兼职劳务人员协议、收据及劳务人员身份证信息，报销时，打印出金蝶系统《其他费用报销单》，后附发票或劳务人员身份证信息交财务部，出纳执行付款

四、团队建设费

1、各部门团队建设费标准，总部研发、产品版块80/人/月，其他版块30/人/月，城市按类别划分（A类城市30/人/月，B类城市25/人/月，C类城市20/人/月）

2、支出项目规定仅限于整个团队集体组织建设活动，如旅游、拓展、娱乐、餐饮等

3、报销发票类型餐费、旅游费（门票等）、娱乐费（电影票等）

4、当月额度不限当月使用，可以延续累积使用，按季度核销并清零即可跨月度不可跨季度（按自然月1-3月为第一季、4-6月为第二季、7-9月为第三季、1072月为第四季）

5、报销时，在报销系统发起其他费用报销单之人力-团队建设，发起后打印出来，后附相关正规发票，并上传0A《团队凝聚力建设申请表》，提交至财务费用组审核，按月或季报销财务部会以城市为单位进行归集，并按季度核销

五、市内交通费与通讯费

1、交通费1）交通费报销应填写《市内交通费报销单》，上传市内交通费报销明细表并注明乘车时间（按顺序排列）、起止地点、交通工具、乘车事由等，部门负责人、分管高管审批后交财务部2）员工因工作需要加班，21点以后（以出租车费发票上的开始时间为准）可按人力资源部的福利标准上限额度（80元）内实报实销；报销时需考勤员签字或邮件确认3）各分站销售人员及总部各部门员工拜访客户发生的市内交通费不在此报销范围内4）员工因公外出时，提倡乘坐地铁、公交等，以减少公司开支如员工外出携带证照印章类、贵重物品，及大件物品（例如台式电脑或一体机、打印机、税控机等）可乘坐出租5）交通费发票出现连号者视同舞弊，财务部将按违纪处理不予报销

2、通讯费1）员工通讯费按照人力资源部下发的福利制度规定，统一与工资一并发放，不在报销范围内2）享受通讯费的员工应保持手机正常开机，如出现工作日8:00-22:00及其他公司规定的时间内无正当理由打不通手机的情况，由人力资源部（或其主管通知人力资源部）每次扣发当月通讯费的10%直至全部扣除为止

六、办公费

1、办公费是指办公用品、名片、行政印刷品及其他办公物料等项目的支出办公费统一由人力资源行政部指定专人进行购买、控制与管理

2、支付与报销人力资源行政部（或外派行政人员、备用金管理人员等）在金蝶系统填写《其他费用报销单》，附相关正规发票，并上传办公用品（按照品名、数量、单价、合计等字段进行统计明细表）、名片印刷明细表（按照姓名、职务、单价、合计等字段进行统计）以及采购原始小票，按预算期间时效及时报销如确需购置资产类办公用品时，需严格按照公司制度要求，履行相关的资产购入申请，报销时需有《资产、物品申购单》及《入库单》作为附件

3、打印机硒鼓由总部统一采购后下发各城市，各城市不再另行进行购买

4、单笔超过3000元的办公费用、超过一个月合作期限的办公用品或服务供应商，应与公司签署合同，按照公司采购流程由相关部门审批后方可执行；但是采购渠道为国美、苏宁等大型连锁商场超市或京东等大型B2C网站可以不签合同

七、办公房租及物业费

1、办公房租费公司经营而租赁的房屋租赁费及房租租赁税金；不包含房屋的装修、房屋修理维护费，办公灯具、空调等维修维护费

2、办公物业费为公司经营而租赁的房屋物业费

3、支付与报销行政部（或外派行政人员、备用金管理人员等）在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，协同上传相关合同，发票交财务部，出纳执行付亲欠O

八、水电费

1、水电费公司经营而产生的水电费，不包含员工宿舍用水用电费

2、支付与报销行政部（或外派行政人员、备用金管理人员等）在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，协同上传水电缴费清单、发票交财务部，出纳执行付款

3、提倡节约用水、用电，人走关空调、饮水机、电脑等除服务器外的用电设备

九、电话费

1、电话费公司办公电话费、办公上网费

2、支付与报销行政部（或外派行政人员、备用金管理人员等）在金蝶系统填写《用款申请单》进行用款申请，协同上传电话、上网等相关清单，发票交财务部，出纳执行付款

十、技术服务费城市级别划分城市名称A类城市香港、澳门、北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、武汉、济南、青岛、沈阳、大连、哈尔滨、南京、杭州、成都、西安B类城市石家庄、太原、长春、呼和浩特、无锡、苏州、福州、厦门、宁波、南昌、拉萨、贵阳、合肥、郑州、珠海、汕头、南宁、海口、三亚、长沙、银川、兰州、乌鲁木齐、西宁C类城市秦皇岛、唐山、南通、徐州、连云港、常州、镇江、温州、绍兴、嘉兴、金华、台州、泉州、昆明、威海、淄博、烟台、佛山、江门、湛江、桂林、北海、惠州、东莞、中山甘口郸、大同、包头、鞍山、抚顺、吉林、齐齐哈尔、大庆、扬州、漳州、湖州、舟山、芜湖、潍坊、洛阳、潮州、柳州、株洲保定、承德、衡水、邢台、张家口、沧州、廊坊、丹东、本溪、锦州、营口、阜新、辽阳、铁岭、朝阳、盘锦、葫芦岛、阳泉、长治、晋城、朔州、晋中、运城、忻州、临汾、吕梁、四平松原、通化、白城、白山、辽源、延吉、赤峰、乌海、通辽、乌兰察布、海拉尔、鄂尔多斯、呼伦贝尔、巴彦淖尔、兴安盟、锡林郭勒盟、阿拉善盟、鹤岗、双鸭山、鸡西、伊春、牡丹江、佳木斯、七台河、黑河、绥化、大兴安岭地区、泰州、淮安、宿迁、盐城、宁德、莆田、龙岩、三明、衢州、丽水、九江、景德镇、萍乡、新余、鹰潭、赣州、宜春、上饶、吉安、抚州、绵阳、乐山、自贡、攀枝花、泸州、德阳、绵竹、广元、遂宁、内江、南充、眉山、宜宾、广安、达州、雅安、巴中、资阳、阿坝藏族羌族自治州、甘孜藏族自治州、凉山彝族自治州、丽江、曲靖、昭通、玉溪、楚雄、红河、文山、普洱、版纳州、大理州、保山、德宏州、怒江州、迪庆州、临沧州、昌都地区、林芝地区、山南地区、日喀则地区、那区地区、阿里地区、遵义、六盘水、安顺、毕节地区、铜仁地区、黔西南州、黔东南州、黔南州、咸阳、宝鸡、延安、榆林、渭南、铜川、汉中、安康、商洛、杨凌、吴忠、石嘴山、中卫、固原、嘉峪关、金昌、白银、天水、武威、张掖、酒泉、平凉、庆阳、定西、陇南、临夏回族自治州、甘南藏族自治州、克拉玛依、海东地区、海北州、黄南州、海南州、果洛州、玉树州、海西州、蚌埠、黄山、泰安、日照、淮南、马鞍山、淮北、铜陵、安庆、阜阳、宿州、滁州、六安、宜城市、巢湖、池州、亳州、莱芜、临沂、德州、聊城、滨州、荷泽、枣庄、东营、济宁、开封、安阳、南阳、溪河、许昌、三门峡、平顶山、周口、驻主题财务制度文号财字[20XX]

1.0日期20XX年9月28日协同部门签批人签批人人力资源行政部签批人分管高管签批人CEO审批签批人准职别县级市地市级城市省会城市直辖市住宿费餐补住宿费餐补住宿费餐补住宿费餐补总经理实报实销副总经理15040200102504030060部门经理10040150402004025060部门主管8040100401604020060其他职员604080401404018060序列级别城市类别住宿标准（双人标准间）交通费标准生活补贴（天/人）备注高管级高管级（副总裁以上）A类城市500100150B类城市45090120C类城市40080100总监级大区总经理、总部各事业部总监、总部各职能部门总监A类城市40090100B类城市3508080C类城市3007070经理级区域经理、总部各事业部经理、总部各职能部门经理A类城市3508080B类城市3007070主管级各城市销售总监、总部各职能部门主管A类城市3007070B类城市2806060C类城市2405050员工级普通员工（其余所有职位）A类城市2606060B类城市2205050C类城市2004040CEO高管级（副总裁以上）飞机经济舱、动车、高铁总监级大区总经理、总部各事业部总监、总部各职能部门总监动车，高铁经理级区域经理、总部各事业部经理、总部各职能部门经理动车、肉铁主管级各城市销售总监、总部各职能部门主管动车、高铁普通员工普通员工（其余所职位）动车、肉铁。