《沃尔玛内控》课件

《沃尔玛内控》课件PPT沃尔玛内控课件大纲PPT概述沃尔玛是全球最大的零售公司之一，内控管理对其业务运营至关重要本节将介绍公司背景、内控管理意义和目的内控框架框架介绍内部控制环境内控框架是一个完整的系统，包括内部控制环境、内部控制环境涉及组织文化、管理层承诺和道德价风险评估、控制活动、信息和沟通，以及监控等要值观等方面，对内控体系的有效运作起到基础性的素作用风险评估控制活动风险评估是分析和评估潜在风险，以制定相应的内控制活动是针对特定风险制定的一系列控制措施，控措施，确保组织能够达到预定的目标确保组织的资源得以保护，业务活动得以有效进行信息和沟通监控信息和沟通是指为内控管理提供准确、及时和可靠监控是指对内控体系的运行进行监督和评估，以发的信息，并确保有效的沟通与协调现问题并采取适当的纠正措施核心流程采购流程销售流程财务流程人力资源流程沃尔玛的采购流程经过销售流程涉及商品上架、财务流程包括财务报表人力资源流程包括员工严格的内控管理，包括订单处理等环节，沃尔编制、资金管理等方面，招聘、绩效管理等环节，供应商评估、采购合同玛通过内控措施确保销沃尔玛实施严格的内控沃尔玛通过内控管理确审查等控制措施，以确售数据的准确性和订单措施以保证财务信息的保公正、合规的员工管保采购的品质和合规性处理的高效性准确性和合规性理内控实施内控审计内控管理制度12内控审计是评估内控体系有效性的重要方式，通内控管理制度是指组织制定的一系列规章制度和过内部或外部审计机构对内控制度的实施进行检流程，用于指导内控管理工作的实施查和验证内控管理流程内控人员配备34内控管理流程是组织按照内控管理制度制定的一良好的内控管理需要合适的人员配备，包括内控系列动作和流程，用于有效监督和实施内控管理部门的人员和其他岗位人员的内控责任内控风险内控风险的种类如何规避内控风险如何应对内控风险内控风险包括操作风险、信息安规避内控风险需加强内控培训、应对内控风险需要建立风险管理全风险、合规风险等，沃尔玛通健全内控制度、优化内部流程等，机制、加强内部沟通、优化监控过风险评估和控制活动来应对这确保风险得到妥善管理和控制措施等，提升内部应对能力些风险案例研究案例财务内控不完善导案例采购内控存在漏洞案例管理层不够重视内123致公司损失导致员工利益受损控管理导致公司负面新闻通过案例分析沃尔玛财务内控不通过案例分析采购内控漏洞对员通过案例探讨管理层不重视内控完善的后果，探讨如何加强财务工利益的影响，讨论如何加强采管理的后果，强调内控管理对公内控管理以避免类似的风险购内控以保护员工权益司声誉和形象的重要性。