《全面预算管理项目》课件

ONE KEEPVIEW2023-2026《全面预算管理项目》ppt课件REPORTING•项目背景与目标•全面预算管理概述•全面预算管理体系建设目•全面预算管理实施方法与技巧•全面预算管理实践案例分析录•全面预算管理未来发展趋势与展望CATALOGUEPART01项目背景与目标项目背景当前企业面临的经营环境日趋复传统预算管理方式难以满足企业随着信息化技术的不断发展，全杂，市场竞争激烈，要求企业加现代化管理的需求，需要引入全面预算管理系统的建设成为企业强内部管理，提高运营效率面预算管理来提升企业的战略执加强内部控制、优化资源配置的行力重要手段项目目标01020304通过信息化手段提高预建立全面预算管理体系，加强企业内部沟通与协提升企业的战略执行力，算编制、执行和监控的实现对企业各项经营活作，促进各部门之间的实现可持续发展和长期效率和准确性，优化资动的全面覆盖和管理信息共享和协同工作竞争优势源配置PART02全面预算管理概述全面预算管理的定义全面预算管理是一种集财务、实物和人力资源于一体的系统性管理方法它通过预算的形式对企业的财务、非财务资源进行分配、考核和控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定的经营目标全面预算管理涉及到企业运营的各个环节，包括销售、生产、采购、财务等，强调全员参与和全过程控制全面预算管理的重要性提高企业战略管理能力优化资源配置全面预算管理将企业战略目标具体化，全面预算管理通过对企业资源的合理通过预算的编制和执行，确保企业战分配，实现资源的优化配置，提高资略目标的实现源使用效率强化内部控制提高经济效益全面预算管理作为企业内部控制的重通过全面预算管理，企业可以合理控要手段，有助于加强企业内部监督和制成本、降低费用，提高经济效益控制，防范经营风险全面预算管理的实施步骤制定预算目标执行预算根据企业战略规划和经营计划，制定具体的将审批通过的预算方案下发给各部门执行，确保预预算目标算目标的实现编制预算监控与调整按照统一的预算表格和编制方法，编制各部门对预算执行情况进行实时监控，发现偏差及时进的预算行调整，保证预算目标的顺利完成审批预算考核与评价将编制好的预算提交给上级主管部门审批，经过对预算执行结果进行考核和评价，总结经验教训，为下多次沟通和调整，最终确定预算方案一年度预算编制提供参考PART03全面预算管理体系建设预算组织体系010203预算决策机构预算管理工作机构预算执行单位负责制定预算目标、政策，负责组织预算编制、审核、负责编制本部门或单位预审议和决策预算事项，协汇总、报送等工作，监督算，执行经批准下达的预调解决预算编制和执行中预算执行情况，分析预算算，分析预算执行情况的重大问题执行差异预算流程体系编制上报目标设定各预算执行单位按照统一格式和要求编制本部门或单位预算，经审核后报根据企业战略规划和年度工作计划，送至预算管理工作机构02设定预算目标，明确预算编制标准和要求审查平衡0103预算管理工作机构对各预算执行单位报送的预算进行审查、汇总和平衡下达执行批准后的预算下达至各预算执行单位，作为其年度执行和考核的依据0504审议批准预算决策机构对平衡后的预算进行审议，并报经企业决策层批准预算制度体系预算管理基本制度预算审批权限指引明确预算管理的原则、程序、方法等基本明确各层级在预算编制、审核、批准、调要求，规范预算管理工作整等方面的权限和职责预算管理流程规范预算管理考核与激励制度详细规定预算管理各环节的操作流程和要建立科学的预算管理考核指标体系，明确求，确保流程顺畅、规范考核标准和奖惩措施，激励各单位积极履行预算管理职责PART04全面预算管理实施方法与技巧预算编制方法01020304固定预算弹性预算零基预算滚动预算根据未来固定不变的业务量水根据可预见的业务量水平进行从零开始，逐项审议预算期内随业务活动的开展持续调整预平进行预算编制预算编制，适应性强各项费用的内容及开支标准，算，保持一定的连续性重新分配预算资源预算执行与控制方法定期报告差异分析定期分析预算执行情况，向相对比实际执行与预算目标的差关部门报告异，分析原因实时监控调整措施利用信息系统实时监控预算执根据实际情况调整预算，确保行情况预算目标的实现预算调整与考核方法调整原则考核目的明确预算调整的条件和程序，避免随意性通过考核促进预算目标的实现，提高管理效率考核指标奖惩制度设置合理的考核指标，包括财务指标和非财根据考核结果实施奖惩，激励员工积极参与务指标预算管理PART05全面预算管理实践案例分析案例一某企业全面预算管理实施案例总结词成功实施详细描述该企业在实施全面预算管理过程中，通过制定合理的预算目标、建立完善的预算管理体系、强化预算执行与控制，实现了企业资源的优化配置和经营绩效的显著提升案例二某集团全面预算管理优化案例总结词持续改进详细描述该集团在全面预算管理实践中，不断优化预算管理体系，强化预算与战略的对接，提高预算管理的精细化程度，实现了企业战略目标的落地和业绩的稳步增长案例三某跨国公司全面预算管理创新案例总结词创新发展详细描述该跨国公司在全面预算管理过程中，注重创新发展，通过引入先进的预算管理理念和技术手段，提高预算管理的效率和准确性，实现了企业全球资源的优化配置和协同发展PART06全面预算管理未来发展趋势与展望全面预算管理信息化发展信息化技术应用随着信息技术的发展，全面预算管理将更多地运用云计算、大数据、人工智能等先进技术，提高数据处理能力和分析水平数据共享与协同通过建立统一的数据平台，实现企业内部各部门之间的数据共享和业务协同，提高预算管理的效率和准确性全面预算管理与其他管理体系的融合发展与内部控制体系的融合全面预算管理将与内部控制体系更加紧密地结合，共同为企业战略目标的实现提供保障与战略管理体系的对接预算管理将更加关注企业战略目标的实现，通过预算的编制、执行和调整，推动企业战略落地全面预算管理在企业管理中的战略地位提升战略导向未来的全面预算管理将更加注重战略导向，紧密围绕企业战略目标展开，确保预算管理与企业战略的一致性价值创造全面预算管理将发挥更大的价值创造作用，通过优化资源配置、降低成本、提高效益等方式，为企业创造更多价值22002233--22002266END KEEPVIEWTHANKS感谢观看REPORTING。