国际结算课件第二章

国际结算课件第二章目录CONTENTS•国际结算概述•国际结算工具•国际结算风险管理•国际结算案例分析01国际结算概述国际结算的定义01国际结算是指不同国家或地区之间的经济交往中，由于贸易、投资、金融等交易引起的货币支付和资金转移过程02国际结算涉及到多个方面，包括贸易、金融、法律、税务等，是国际经济交往中不可或缺的一环国际结算的分类根据结算货币的不同，国际结算根据结算方式的不同，国际结算根据结算的地域范围，国际结算可以分为本币结算和外币结算可以分为汇款、托收、信用证等可以分为国际贸易结算和国际非贸易结算国际结算的流程交易双方签订合同卖方发货在国际贸易中，交易双方需要签订合同，根据合同规定，卖方需要按时发货并将货明确货物的品质、数量、价格、支付方式物运至约定的交货地点等条款买方验收支付结算买方需要对货物进行验收，确保货物的品买方需要按照合同规定的支付方式向卖方质、数量等符合合同规定支付货款在支付过程中，双方需要遵循国际惯例和法规，确保支付的顺利进行02国际结算工具票据010203票据种类票据功能票据风险票据包括汇票、本票和支票据具有流通、支付和信在国际贸易中，票据存在票，是国际结算中常用的用等职能，可以在国际间伪造、欺诈等风险，需采支付工具进行转账和结算取措施加强安全保障汇款汇款种类汇款流程汇款风险汇款包括电汇、信汇和票汇款通常涉及汇款人、收汇款方式存在较高的风险，汇等，是国际结算中最早款人和汇款银行等，流程如诈骗、延迟等，需加强使用的支付方式相对简单风险控制托收托收流程托收涉及委托人、受托人和付款人托收种类等，流程相对复杂托收包括光票托收和跟单托收，主要用于出口商向进口商收取货款托收风险托收方式存在较高的风险，如拒付、延迟等，需加强风险控制信用证信用证种类信用证风险信用证分为跟单信用证和光票信用证，信用证方式存在一定的风险，如欺诈、是国际结算中常用的支付方式单证不符等，需加强风险控制信用证流程信用证涉及开证申请人、开证行、通知行和受益人等，流程相对规范保理保理种类保理流程保理风险保理分为国内保理和国际保理，保理涉及卖方、买方和保理商等，保理方式存在一定的风险，如欺是近年来发展较快的国际结算方流程相对规范诈、违约等，需加强风险控制式03国际结算风险管理信用风险定义信用风险是指在国际贸易结算中，由于交易对手方违约或破产而导致的损失影响因素交易对手方的信用记录、历史表现、经营状况以及市场环境等管理措施对交易对手方进行信用评估、设置信用限额、要求提供担保或采取其他风险控制措施操作风险定义操作风险是指在国际贸易结算中，由于内部管理不善、人为错误或系统故障等原因而导致的损失影响因素内部管理流程、员工素质、系统安全性及稳定性等管理措施加强内部管理、提高员工素质、完善操作流程、加强系统安全防护等法律风险定义01法律风险是指在国际贸易结算中，由于法律制度差异、法律条款不明确或法律诉讼等原因而导致的损失影响因素02不同国家和地区的法律制度、法律条款的变化以及国际贸易争端解决机制等管理措施03了解和掌握相关国家和地区的法律制度、加强合同管理、合理利用国际贸易争端解决机制等04国际结算案例分析案例一票据欺诈案总结词涉及伪造、变造票据，骗取钱财详细描述某进口商在收到伪造的银行承兑汇票后，向承兑行提示付款，导致承兑行遭受损失经调查发现，犯罪分子通过伪造、变造票据的方式，骗取了受害人的信任，进而骗取了巨额钱财案例二信用证欺诈案总结词涉及伪造单据、虚假交货等行为详细描述某出口商在信用证结算中，提交了伪造的单据和虚假的交货情况，骗取了银行的付款受害银行在未收到真实单据和货物的情况下，错误地支付了款项案例三托收失败案总结词涉及托收业务中的拒付或纠纷详细描述某出口商采用托收方式结算货款，但进口商拒付或提出争议，导致出口商无法收到货款托收银行在此过程中未能提供有效的风险控制和纠纷解决机制，导致出口商遭受损失。