新公司财务制度

新公司财务制度新公司财务制度「篇一」银行支票的管理规定

一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度购入银行支票（包括现金支票和转帐支票）后，应先在银行支票使用登记簿上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章

二、使用银行支票时，应同时在银行支票使用登记簿上登记作废的支票要及时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在银行支票登记簿上登记年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装订、归档

三、严格执行银行支票的使用制度购入支票、批准签发支票、具体签发支票和加盖印鉴，必须由两人或两人以上办理，不得一人办理不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用转帐支票的收款单位必须与发票印章上的单位名称相符不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额（大写及小写）、支付用途要填写齐全、准确，不得留空

四、严格执行银行支票的领用制度，因特殊情况要携带空白支票时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票的收款单位、划定最高限额和款项用途持票人应根据支付凭证及时报帐银行支票的借用期限为一天，不论支票是否使用，支票领用人均应在规定的时间内到财务部门报帐已使用的，将支票底根及审批过的发票或单据一并报帐;未使用的，则应将支票完整地交回财务部门财务人员要及时进行银行帐核对，如发现银行支付金额与支票底根不符时，要查明原因，及时处理，如有违纪行为，要追究当事人责任借用支票仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行支票财务印鉴的管理

一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管，不得由一人保管购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办理，不得将印鉴交由一人办理

二、使用印鉴时，须在填写完整的支票或银行付款凭证上盖章，不得在空白支票或银行付款凭证上提前盖齐印鉴财务印鉴必须是专章专用，不得将财务专用印鉴用于其他方面，更不得私自盖章

三、财务专用印鉴的管理，要实行严格的责任制，凡因印鉴保管不善而给单位造成经济损失的，要追究印鉴保管人员的责任现金管理规定

一、现金会计必须认真细致审核原始单据，收付现金后，必须在收付原始单据上加盖现金收、付讫章并入帐核算对于不符合规定的原始单据应予以退回，待手续齐全、符合规定后，予以办理

二、加强对库存现金的管理，单位公务借款须以正规借条审批后入帐，严禁出现以借条、白条抵库现象财务开支审批办法为了加强财务开支管理，严格财务监督，规范财务开支审批制度，特制定以下管理办法:。