实验高级中学财务管理制度

实验高级中学财务管理制度为进一步完善健全学校财务制度，严格财经纪律，加强财务管理，充分利用有限的财力、物力，更好地为教育教学管理工作服务，促进学校又好又快发展，特制定本制度

一、严格执行国家财经法规及现金管理条例，严守财经纪律，财会人员必须具备良好的职业道德、清正廉洁、秉公办事

二、收有凭，付有据，日清月结，账实相符，账账相符，账表相符每月的第一周内完善好上个月账务工作,并制作相关报表

三、严格执行收费政策和规定，凡属学校收入，一律开具有效规定收据，决不能以打白条替代收据，对外无学校财务公章的条据不具有法律效力任何人不得私自代收

四、负责记好现金账、银行日记账，按照市教体局财管中心的要求，及时报账，保管好学校总分类账及明细分类账及财务报表，账簿不得丢失或缺漏，否则，追究相关人员的责任

五、收费收据在会计处登记领用，使用完毕，将存根进行查验、审核后，由总务主任、会计在封面汇总表上签字后，由会计保管

六、严格现金、票据管理制度，日存现金不超过元，1000月库存现金不得超过元（教师预借购物款、出差临时借3000支除外）

七、对于应收款，应及时收回冲销事业支出，不得长期挂账

八、开学收费后，及时统计收费金额，政教总三处紧密配合，完善收费复查程序平时零星收入，按月及时入账，学校收款必须全额及时存入专户

九、学校所有开支，必须建立申报制度，填写《购物申请表》或《经费开支申请表》，由申请部门有关人员分别向分管校长、总务主任、校长申报大额开支由总务主任、分管校长审核，学校党委会审定批准实施每年的年初预算，须经教代会审议通过发票必须有经办人、验收人签字，然后由总务主任签字，校长签字审批后方可报销、付款对未经审核及审批手续不全和不规范发票，财会人员有权拒绝付款

十、加强出差管理，减少经费开支、因公出差要从严控制，出差须经年级组长和分管校长1同意，然后报校长批准参加会议须凭文件或通知，学术交流研讨会须是主管单位组织的，出差人员须在返校后一周内完成报销手续、补助标准按有关规定执行，不得突破会议安排2集体就餐的不再享受出差补助、严格控制出差住宿标准，会议类按统一安排，非会议3类不超过元/人特别地区按有关规定执行

80、出差期间不报伙食费特别应酬需招待必须事先向校4长申报

十一、各职能人员分别保管好各自的银行印鉴章，会计保管财务印章及个人印章，出纳保管个人印章

十二、为加强对财务工作的领导和民主监督，每年向教代会或职工大会公布收费收支及预算情况。