实验报告格式

学年学期学年第学期2015——20161课程名称_____________计算机财务管理指导老师________________________戴春____________________学院_________________________财经学院班级_________________________财管1202学号____________________姓名_______________________肖锡江实验实验地点EXCEL基础知识财经楼304周三下午节课名称及时间实验性质必修实验类型验证

1、掌握工作薄、工作表、单元格等基本概念,掌握工作表、单元格的常见操作如插入、删除等，掌握工作表打印、预览、打印标题等实验

2、掌握不同类型数据的输入方法，掌握复制公式输入数据的方法，掌握大批量相同目数据的输入方法，掌握通过自定义格式减少数据输入的方法的

3、掌握Excel公式的意义，理解引用的形式和用法

4、掌握常用工作表函数、统计函数、条件函数的用法1,地址的使用1打开工作薄JSJCWGL

01.XLS,把sheetl工作表改名为cwgl2在表的A1:E5单元区域中输入以下数据152022211918152019182016251616162018172018171916223在C7单元中输入公式=A2+B3,然后将C7单元中的公式复制到D8单元中，观察其结果4在E7单元中输入公式=$A$2+$B$3,然后将E7单元中的公式复制到F8单元中，观察其结果5在D7单元中输入公式=$A2+B$3,然后将D7单元中的公式复制到E8单元中，观察其结果实

2.数据库函数的使用1客户查询工作表中C10和C11设置为条件区-以北京轮胎厂为条件2在D13单元格中输入查找条件区客户所欠账款的公式验3调整条件区中的条件，观察D13的结果

3.Excel表格的设计、数据的输入及合计函数的使用⑴在sheet3中设计如下表格:把sheet3改名为中财集团内2设置标题、表头、表体等的不同的底色、字体颜色、字号大小、格式等3在合计处输入求和公式，计算出合计值

4.查找函数的使用容1在C13中输入所要查询的销售网点2在F12中输入函数，查找一季度销售额3在F13中输入函数，查找二季度销售额4在F14中输入函数，查找三季度销售额5在F15中输入函数，查找四季度销售额6改变C13的值，观察F

12、F13,F14,F15的变化

5、在中财集团工作表中根据此表绘制柱形图、两种不同的饼形图

6、在sheet4工作表中，输入下表并改名为销售部门奖金提取某企业根据各销售部门的销售额及销售费用确定奖金提成比例及提取额，若销售额大于300000元且销售费用占销售额的比例不超过1%,则奖金提取比例为15%,否则为10%o评分教师签名年月日实验实验地点财务分析模型设计财经楼303周五上午节课名称及时间实验性质必修实验类型验证实验目根据给定的公司财务报表资料，利用EXCEL软件设计财务分析模型，应包括的基本的方法有比率分析模型、趋势分析模型、综合分析模型、杜邦财务分析体系等，至少掌握其中的一种方法

1.获取数据财务分析所需的会计数据可以手工输入、从文本文件中获取、从企业数据库获取、从网络中获取，本实验中我们直接引用了实验已经给定的科目余额表，定义为“总账”工作表

2.建立资产负债表根据已知的科目余额表，对资产负债表中对相应项逐一进行计算，具体计算方法，即数据链接公式为表1!引用单元格例如，对于资产负债表中需要计算的“货币资金”科目期初余额，数据链接公式为二表1!现金期初余额对应单元格+表1!银行存款期初余额对应单元格，同理建立所有科目期初期末链接后可得到完整的资产负债表输出结果，检验，保持资产合计与负债、所有者权益合计的期初期末余额均持平

3.建立利润表具体操作公式同第2步实验内

4.绘制图表根据损益表中的数据，可以绘制出主营业务成本、主营业务收入、营业利润、各容项期间费用等的关系图选择相关数据区域后，在“插入”工具下“图表”菜单选项中进行设置就可得到所需图表

5.定义有关比率公式，并取名在资产负债表中，选择“插入”菜单下“名称”工具，打开“定义名称”提示框，在框中按具体内容输入数据，在“引用位置”中输入相应位置即可本实验中可以根据计算需要定义“流动资产”、“流动负债”、“平均应收账款”、“平均资产”、“平均存货”等

6.比率分析分别对获利能力、变现能力、资产管理能力、负债管理能力进行财务分析对相应比率中所需的公式，直接输入已经定义好的名称，即可自动输出结果杜邦分析编制杜邦分析图

7.评分教师签名年月日实验实验地点流动资金管理模型设计财经楼304周三下午节课名称及时间实验性质必修实验类型验证实验目的

1.EXCEL的规划求解工具的使用与建立流动资金管理模型的方法

2.IF函数的使用1新建jsjcwgl04工作簿，建立最佳现金持有量工作表南方集团每月现金需要量为100000元，有价证券的利率为12%,每次交易成本为10元，求南方集团的最佳现金持有量为多少？2建立存货经济批量模型工作表南方集团存货情况如下，请计算集团的最佳经济批量存货名称甲材料乙材料丙材料丁材料材料年需要量实D18000200003000025000一次订货成本K25252525验单位储存成本C2343每日送货量P100200300250内每日耗用量d20304025数量折扣di2%2%2%2%容单价U102030253条件函数的使用计划成本实际成本产品A5060产品B6050产品C5555请给出断定产品成本是否超支评分教师签名年月日分别计算三种方案的净现值、内含报酬率、净现指数期间A方案现金净流量B方案现金净流量C方案现金净流量0200009000120001118001200460021324060004600360004600实验实验地点投资决策模型设计财经楼303周五上午节课名称及时间实验必修实验类型验证性质实

1.掌握EXCEL中的财务函数NPV、IRR、MIRR等的使用验目

2.投资模型的建立的已知贴现率为10%,有三种投资机会，有关数据如图所示应用NPVIRR函数合计5040420018001录入数据2所需函数净现值函数-NPV rate,value1,value2•••—investment其中value指各期的现金流,investment指期初投入成本内含报酬率函数-IRR values,guess其中values必须是含有数值的数组,guess指猜测的结果数，一般选择默认，即假设其值为10%注意本函数中value值的输入应该保持其时间顺序，包括期的投资流出额现值指数一PVI NPV/初始投资成本注意，由于录入数据时初始投资额为负数，所以本函数中初始投资应该加绝对值，即应用ABS函数3套用上述公式，运用实验数据，分别计算得到结果以卸估由八「於二NPV$E$3,B4:B6+B3净现值用公式一1一■»7—f j▼f一二NPV$4$3,B4:B6+B3内含报酬率公式B C修正内含报酬率公式笈=MIRRB3:B6-E3，F3评分教师签名实验地点实验固定资产更新决策设计财经楼304周三下午节课名称及时间实验性必修实验类型验证质£1学会EXCEL建立投资决策模型的方法，运用SLN,SYD和DDB、VDB这管四个折旧函数，建立评价模型，并得出最佳方案

7.2练习固定资产更新决策的理论与分析过程H J某企业有台固定资产，其原始成本55000万，使用期限为10年应用Excel提供的与VDB函数计算各年的折旧额，并绘制出分析图1分解及录入数据原始成本55000,使用年限102所需的折旧函数直线法-SLNcost,salvage,life,年数总和法-SYD cost,salvageJife,per,双倍余额递减法-DDBcost,salvage,life,period,factor其中factor缺失或输入2,代表双倍余额递减法，当然也可以自行该表参数倍率余额递减法-VDB cost,salvage,life,start_period,end_period,factor,no_Switch其中no_Switch选择false或者省略，表示当直线折旧法下折旧额大宇倍率余额递减法5,将折旧数额切换成直线法；选择true,表示不切换3折旧计算根据已知数据套用对应公式分别计算不同方法下的折旧数额另外，在倍率余额递减法下，可以利用“视图-工具栏-窗体”菜单下的“滚动条”实按钮，建立倍率余额递减法下对于倍率的链接右击滚动条，在“设置控件格式”中，对最大值、最小值、步长及单元格链接进行设置同时，输入倍率余额递减法折旧额公式时所需要的“factor”参数，应该输入设置控件格式时确定的单元格链接的绝对数，以此验来建立滚动条与倍率余额折旧额之间的关系于是这样在移动滚动条时，就可以在固定范围内调整倍率，形成不同倍率条件下的折旧额4绘制对比图内选择结果区域，在插入菜单下的图表工具中绘制折线图，形成较清晰的对比结果同时，移动滚动条，相应的图标也会发生鲜明的变化，通过滚动条的应用使得结果对比更加生动形象容教师签名评分实验地点建立筹资分析模型财经楼303周五上午节课实验名称及时间实验性质必修实验类型验证一实验

1.EXCEL有筹资函数的使用目的

2.筹资模型的建立一

1.某公司五年中每年年底存入1000元，存款利率为10%,求第五年末的本利和为多少？建立公式并观察当每年年底存入数变化，存款利率不变时，第五年末的本利和的变化？当每年年底存入数不变，存款利率变化时，第五年末的本利和的变化？

2.公司五年中每年年初存入1000元，存款利率为10%,求第五年末的本利和为多少？建立公式并观察当每年年初存入数变化，存款利率不变时，第五年末的本利和的变化？当每年年初存入数不变，存款利率变化时，第五年末的本利和的变化？

3.第1第2题建立一个公式，通过改变存款期限（期初、期末）观察第五年年末本利和的变化

4.现在存入一笔钱，准备在以后五年中每年末得到1000元，如果利息率为12%,现在应存入多少钱？建立公式并观察实验内当每年年末得到的钱额变化，利率不变，现在应该存入多少钱？当每年年末得到的钱额一定，利率变化，现在应该存入多少钱？

5.某企业租用一设备，在10年中每年年初要支付租金5000元，年利息率为10%,问容租金的现值是多少？建立公式并观察当10年中每年年初要支付租金改变了，年利息率不变时，租金的现值的变化？当10年中每年年初要支付租金不变，年利息率变化时，租金的现值的变化？

6.某企业向银行借入一笔款项，银行贷款的年利息率为10%,银行规定前10年不用还本付息，但从第11年至第20年每年年末还本息1000元，问这笔款项的现值应为多少？建立公式并观察银行贷款的年利息率不变，每年年末还本息变化时，其现值的变化？银行贷款的年利息率变化，每年年末还本息不变时，其现值的变化？

7.现在向银行存入6000元，在利率为多少时，才能保证在以后10年中每年得到750元建立公式并观察，存款额等变化时，利率的变化情况

8.建立一个通用的图形接口贷款筹资分析模型即可以通过控制按钮选择贷款金额；贷款利率；贷款期限；并自动计算每期偿还金额的分析模型评分教师签名年月日实验地点实验筹资分析模型设计财经楼304周三下午节课及时间名称实验性质必修实验类型验证实验目模拟运算表的使用、对象的使用，筹资分析模型的建立的

1、试建立下列情况下的长期借款基本模型建立jsjcwglO5工作簿，还款方式工作表要求模型中应包含原始数据区域和数据分析区域两部分其中，原始数据区域要包括贷款数额、利率、期限以及付款方式，并且利率和付款方式都可以变化或自由选择，数据分析区域只包括还款计划表某企业向银行取得借款500万元，期限5年，年利率8%,请分别编制分期付息一次还本和分期等额偿还本息两种还款方式下的还款计划表

2、分期偿还借款分析模型（双变量分析）打开jsjcwgl05工作簿，新建双变量分析工作表南方集团向银行申请工业贷款260000元，贷款年利率8%,借款分2年每年2期等额还清（假定每期期末还款），计算每期应还金额改变贷款年利率和还款期数，观察在各种组合下的每期应还金额

481216246.60%

7.00%

7.50%

8.00%

8.50%

9.00%

10.00%

10.50%建立控件按钮，通过调整按钮，自动得出每期应还金额教师签名年月日实验地点销售与利润模型设计财经楼303周五上午节课实验名称及时间实验性质必修实验类型验证

1.利用单变量工具进行利润管理

2.使用数据透视表对销售业绩进行分析

1.本量利分析打开jsjcwgl06工作簿，新建本量利分析工作表南方公司是一生产家电设备的大型企业，其中该公司的甲设备畅销，2010年销售量为100000件，单位售价为750元/件，单位变动成本300元/件，固定成本总额25000000元o要求1建立Excel本量利分析模型，计算公司边际贡献和边际贡献率；实2分别计算用销售数量表示的安全边际和安全边际率，用销售收入表示的安全边际和安全边际率；验3现假设单位变动成本降低10%,其他因素不变，计算此时的盈亏平衡分界点；4现假设固定成本上升50%,其他因素不变，计算此时的盈亏平衡分界点；内5现假设单位售价上升20%,其他因素不变，计算此时的盈亏平衡分界点；6利用上述模型分析单位变动成本下降10%,单位售价20工％,固定成本上升容50%时的盈亏分界点的销售数量和销售金额

2.建立数据透视表打开jsjcwgl06根据销售情况分析各销售网点的销售情况，建立数据透视表设计一个销售网点总界面在总界面中可以进入不同的销售网点进行数据分析评分教师签名年月曰。