医院财务工作自查自纠工作总结报告

医院财务工作自查自纠工作总结报告

一、医院预算编制的原则、依据、方法和说明

1、根据《1预算法》《政府会计制度》《医院财务制度》和《医疗机构财务会计内部控制规定》，以及“三级公立医院绩效考核指标任务”等政策性规定；依据可靠性原则，量入为出、以收定支、收支平衡、略有结余；依据合理性原则，合理安排各项资金，优先保证刚性支出，如人员工资、社会保障费用、对个人和家庭的补助支出及水电气等，其次满足医疗运营必不可少的支出，如药品、卫生材料、必要的设备购置等进行编制，确保职工收入水平有所提高，保证基本医疗所需经费

2、20**年，按照医院医疗工作量稳定增长的预期目标，以及医改的有关规定，医院医疗收入年增长幅度控制在10%以内，药品收入（不含中药饮片收入）控制在医院医疗收入的30%内，卫生材料支出控制在医疗收入（不含药品收入）的20%内以及医院每门诊人次收费水平、每住院人次费用水平同期比较相对保持平稳、群众医疗负担相对减轻等目标任务进行编制

3、医院预算编制方法，采取固定预算、增量预算、弹性预算与零基预算相结合的方法进行编制按照上述，根据医院总体发展规划和年度事业发展计划,结合医院财力情况，综合判断医院20**年度财务收支预期目标，确保医院稳定发展各项必需支出的要求，结合学科建设及人才培养、医院总体各项建设的要求并参考上一年预算执行情况，根据《政府会计制度》等规定，编制20**年医院财务收入、费用预算（详见表

三、

四、五）、医院本期总收入预算73480万元，比20**年预算增加5480万,增加,其中:

（一）财政拨款收入预算4000万元其中:

1、财政基本拨款收入预算1500万元（含离退休人员费用和退休人员等补助），比20**年增加300万元

2、财政项目拨款收入预算2500万元

（二）医疗收入预算65480万元，比20**年预算增长3480万元，增长，比20**年决算增长其中

1、药品收入预算17000万元，比20**年增加1260万元，占医院医疗收入比重的

2、卫生材料收入预算H500万元，比20**年增加1950万元，占医院医疗收入（不含药品收入）比重的

3、非药非耗材医疗收入预算36980万元比20**年增加270万元，增长，其中医疗服务收入（不含药品、耗材、检查、化验收入）占比为

（三）科教收入20万元

（四）捐赠收入120万元

（五）利息收入80万元

（六）租金收入80万元E院本期总费用预算72950万元，比20**年预算增

（七）其他收入3700万元加4950万o

（一）按费用性质分类

1、业务活动费用预算65250万元，比20**年预算增加4250万元，增长，其中

（1）财政项目拨款经费预算2500万元

2、单位管理费用预算7200万元，比20**年预算增加500万元，增长，占医疗成本的10%其中财政基本拨款经费1500o万元

3、其他费用500万元

（二）业务活动费用和单位管理费用预算72450万元,按支出用途性质分类

1、人员经费预算31000万元，占业务活动费用和单位管理费用的，其中在职职工人员经费29500万元，离退休人员费用1500万元

2、商品和服务费用预算38210万元其中

（1）卫生材料支出预算11500万元，比20**年增加2000万元，占医疗收入（不含药品收入）的

（2）药品费预算17000万元，比20**年增加1000万元,占医疗收入的

（3）其他费用预算9710万元

3、固定资产折旧费预算3080万元

4、无形资产摊销费60万元

5、计提专用基金--医疗风险基金预算100万元

四、年末盈余（医疗盈余）预算530万元

五、E院各部门预算情况

1、医疗设备及医用耗材采购预算亿元，其中医疗设备购置82**万元，5万元以下预计采购124万元，5万-50万元预计采购2585万元，50万-200万元预计采购4148万元，200万元以上设备预计采购1350万元耗材采购预算亿元

2、项目建设资金预算为2700万元，其中邮政大楼、门急诊大楼顶棚施工600万元；门诊流程再造、功能布局调整、装修改造等1000万元；老住院病区装修改造1000万元；住院病区连廊及邮政大楼、门诊大楼间顶棚设计招标100万元等。