盘点管理制度

盘点管理制度

一、目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，真实地反映存货资产的结存及管理状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，特制定本制度

二、适用范围该制度所称“存货”特指仓库库存药品、药店陈列药品

三、职责、仓库药品由主管仓库负责人组织参与大盘点实施工作，对1盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚;、药店药品由销售业务部负责组织参与大盘点实施工作，对2盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚;、财务部负责对大盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调3整审核；并对盘盈、盘亏药品做出处理意见，进行有关的帐物处理;每月对自行盘点进行抽查，并将抽查结果上报总经理审批，实存数与计算机结存数对照，短少由药店自行承担、总经理负责盘点盈亏处理的审批工作;

4、存货保管部门负责本部门初盘工作

5、各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上6签字确认盘点结果真实

四、盘点时间、药店盘点分为自盘和大盘点（公司组织实施的季度盘点）1

①每月进行一次自盘（小范围盘点），由药店员工自行进行盘点工作，药店员工将店存数与计算机实存数对照，发现差异及时处理;复盘）,大盘点具体时间具体安排

②每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（初盘、监盘、、仓库盘点半年进行一次，即年中、年末最后一个月的最后一2天、若要变更时间，必须征得财务主管会计（核对时点数据的要求）3同意方可、财务部人员不定期地抽查仓库、药店的存货情况4

五、盘点方式、方法盘点方式动态盘点（不停工或不关店）与静态盘点（即停工或关店）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与大盘、抽盘相结合、盘点方法全面盘点（大盘点）和抽查盘点（自盘）相结合

2、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式3进行自盘盘点时间由药店根据实际情况确定；抽盘由财务部决定月盘点流程，药店每月进行月盘点可以及时发现工作流程中的各个环节漏洞及差错，采取相应的措施加以纠正，以减少药店的损失；财务部不定期抽查盘点的账货相符情况；药店计算存货公式二上月结存+当月购入+药品退回-药品退出-本月销售每月药店要同财务部对账，核对进货额、销售额、调价额做到账账相符，以保证盘点结果的真实、每季度大盘点采取静态盘点，以销售业务部负责组织实施盘4点、对仓库不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘5点方法由财务部确定；年中、年末的定期盘点由主管仓库负责人组织实施

六、盘点程序、盘点前准备工作:1仓库定期盘点由主管仓库负责人拟定《盘点实施计划》上报经理审批，并负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施;、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部2盘点会议，做好各项盘点前准备工作;、与仓库药品、药店药品相关的所有账目处理应在盘点日前一3天完成;、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆4放好存货;、季度、年中、年终大盘点前要求各部门按照计划安排盘点小5组，至少分为两组，一个初盘组，一个复盘组，分组实施初盘、复盘,分小组必须两人以上、《盘点计划表》包括盘点时间、参盘人员、分组情况、分组6负责人等;、主管仓库或销售部负责人指定人员打印《盘点表》，盘点表包7

七、实盘括药品名称、规格等，但不得打印结存数量、主管仓库或销售业务负责人将打印《盘点表》分发给小组盘1点人员,分段或分区开始盘点;、每组盘点人员按照存货摆放顺序依次计数填写盘点表的实盘3数；各组将自己区域内药品盘完后，再各组交替复盘;、确认盘点结果无误，盘点人员在《盘点表》上签名后交业务4部在时空软件“盘点管理”录入实盘数，计算盘点结果；并将盘点结果交财务部

八、盘点处理、财务接到盘点结果表，审核再次核对确认盘点结果后，编制1编制《盘点盈亏报告》，报总经理审批做账务处理;、主管仓库负责人对盘点结果和存货管理中存在问题进行总结会2议，进行盘点奖罚;、由销售业务部对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议,3进行盘点奖罚;、仓库盘点短少除去意外事故造成外，4其短少数量按照含税批发、药店短少除去意外事故造成外，5点损失由责任人按含税零售1价由保管赔偿，责任不清由仓库全体共同赔偿；价赔偿，责任不清由店员全体共同赔偿

九、经总经理批准日执行年月7日星期五20129。