某商业银行中小企业授信评价模型与标准

某商业银行中小企业授信评价模型与标准

一、客户选择标准根据财务和非财务因素，将中小型企业客户等级从高到低分为、、、四级，其中、A B C DA、级是目标客户，级客户不予授信，除非提供足额现金或现金等价物质押BCD客户选择标准分为首要标准和次要标准首要标准是客户必须满足的基本标准，不符合其中任何一项即评为级D次要标准侧重于对客户的财务状况评价和业务上下游的风险评估客户等级由所有标准中得分最低的一项来确定如某客户除一项标准得分为夕卜，其他所有项目得分均为则该客户的B A,客户等级为级如果理由充分，可以调整次要标准中的两项评级结果，但只能调升一个客户等B级除客户等级外，所有客户都依其年销售收入分为个销售等级（其中级最高）43销售等级；年销售收入在万元以下销售等级；年销售收入在万元（含）到万元之间1销售等级年销售收入在万元（含）到万元之间2;销售等级年销售收入在万元（含）到万元之间3;对不同销售等级和客户等级的客户，市场拓展和授信倾向性也应有所区别销售等级销售等级销售等级销售等级0123客户等级低高高高A客户等级低高高高B客户等级低中中高C客户等级低低低低D

（一）适用销售等级、、的客户选择标准123客户选择标准在目标市场名单中所有可接受的行业客户等级客户等级客户等级A BC首要标准.核心管理层经验行业从业年限＞年＞年＞年1公司成立年限＞年＞年＞年.在本行无不良贷款和结算记录（对现有客2符合符合符合户）.银行对帐单分析符合符合符合

3.信用记录查询符合符合符合

4.还款能力偿债保障比率（）*倍＞倍＞倍5DSCR次要标准.销售收入增批发、零售及服务业%%%6制造业%%%长情况（营业利润）赢利年限

7..贸易上下游客户查询通过通过通过

8.应收账款风险（应收款周转天数较年初增9《天天天44加）.买方集中度风险％%%104次要标准的特别项.财务杠杆率（总负债/净资产）11」制造业倍倍《倍1144批发、零售及服务业《倍《倍《倍

11.

2.杠杆比率［总贷款（含银行承敞口）/净12资产］制造业倍倍倍

12.1444批发、零售及服务业倍倍倍

12.2404」核心管理层经验和公司成立年限，如果借款人的股东（或实际控制人）此前担任过企业1总经理，并从事相同行业，可以将核心管理层从业经历认定为公司成立年限在本行无不良贷款和结算纪录（对现有客户）如果因支付困难而导致借新还旧,客户L2等级则降为级D银行对账单分析是指对客户至少最近个月的主要银行结算账户进行检查和分析，针

1.33对有无银行退票、未经许可的透支、月均销售回款、有无异常收付等信用记录查询是通过人民银行的信贷咨询系统,查询借款人、保证人的信用状况;对其主

1.4要股东、核心管理层的信用查询，可通过人行个人征信系统或对知情人进行必要的走访偿债保障比率（营业利润+利息+折旧+无形资产摊销）/（利息支出+上年度的

1.5DSCR=-年内到期长期负债）贸易上下游客户查询是对借款人的供应链查询

1.6买方集中度是对单一买方的销售额占全部销售收入的比例,如果客户签订有相对长期的

1.7合同或买卖交易关系长久，则允许调升一级客户等级要求提供股东个人连带责任保证

1.8

（二）简化的选择标准适用于小额信贷和销售等级为的微型企业该标准与风险准入标准结合使用0首要标准通过/不通过公司成立年限＞年在本行无不良付款和结算记录（现有客户）无不良对股东信用和付款记录的调查无负面信息通过净资产正值过去两年销售收入均增长通过过去两年均盈利通过可接受的客户为通过上述所有标准的客户如果有两项标准未通过，可审慎决定是否接受该客户如果决定接受，应记录理由

二、风险准入标准

（一）最高授信额度（适用于销售等级为的客户）〜13单一客户最高授信额度是由该客户的销售等级和客户等级共同确定的客户等级和销售等级最高授信额度（以卜两项金额低者）销售等级按销售收入的比例最高额度金额1客户等级销售等级A2销售等级3销售等级1客户等级销售等级B2销售等级3销售等级1客户等级销售等级C2销售等级3

（二）对抵/质押物的要求抵/质押物对全部授信额度的覆盖率（抵/质押覆盖率）可随客户的风险承受程度（客户等级）的增强而适当降低对抵/质押物价值认定是由可接受的抵/质押物的有序清算价值来确定例如，如果抵押物是住宅，而抵押率为则有序清算价值为评估值的50%,50%o如果授信额度是由本行认可的专业担保公司提供连带保证，可纳入对抵/质押物覆盖的计算由其他公司提供保证的，视同信用贷款，不纳入抵/质押物覆盖率计算根据不同借款目的，授信业务品种可以分为年期流动资金用途授信、非融资性保函、机器1设备融资、厂房建设贷款和自用/商用性物业购置贷款

（三）风险准入标准年期流动非融资性保年期机器年期厂房年期自用/13510客户最低抵/质押资金授信子函授信子额设备融资子建设贷款子商用物业购置等级覆盖率额度度额度额度贷款子额度A50%100%100%60%50%B60%100%100%40%40%C70%100%100%30%30%适用于销售等级为的的客户〜13注以上授信总额度的百分比表示最低抵/质押覆盖率=抵/质押物评估价值抵/质押率+对客户核定的授信总额度X例如，某镀锌板经销企业，年成立，年销售额亿元左右，进货渠道主要从鞍钢直

20061.5接进货，每次进货最不小于吨按照目前每吨元的价格，即每次采购支出不低于100700700万元企业计划以自用房地产抵押申请授信万元用于采购鞍钢镀锌板，银行同意办理700该资产评估价值万元人民币，按照常规抵押率最高可贷款万元根950%45据银行中小企业贷款流程该公司评级为级，允许的最高抵质押覆盖率为即价值B60%,万元的抵押物最高可贷款万元（）90075=900X

0.5+

0.6=750针对中小企业普遍存在的抵押物不充足的情况，该标准为优质中小企业配备一定限额的信用授信在企业提供抵/质押物的前提下，结合企业评级和企业提供的抵/质押物的有序清算价值，可以最高按配给信用授信额度1:1

（四）简单的风险准入标准适用于小额信贷和销售等级为的客户，如下表所示;最高授信额年期流动资年期机器设年度厂房建最低抵/质押133（万元）覆盖率金授信子额度备融资子额度设贷款子额度通过全部客户20080%100%30%30%选择标准项标准未通过110090%100%20%20%项标准未通过25095%100%10%10%注以授信总额度的百分比表示.授信品种期限如流动资金授信不超过年期，机器设备不超过年，自用/投资113用物业购置贷款不超过年等

10.可接受的抵/质押物如住宅、工业/商业房地产、政府债券、机器设备、车辆、2存货、仓单、出口退税款、上市及非上市公司股份发、商标权、专利权等。