支票管理制度2

支票管理制度

1、支票的购买、填写和保存由出纳负责

2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的银行单据，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额

3、出纳收取支票时，须立即开具一式三联的《支票收取登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联

4、支票的使用必须填写《支票领用单》，由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出

5、所开出支票必须封填收款单位名称

6、出纳依据支票领取单，序时登记在支票领取簿上，加强支票管理。