会计月末结账顺序

账务处理会计月末结账顺序

一、采购管理当月所有业务完成后要检查所有的采购发票是否全部结算,此关系到暂估数据和应付款数据的准确性

二、销售管理当月所有业务完成后要检查当月的所有发货单审核情况，销售发票否都复核，此关系到当月成品库存以及应收账款的数据准确性

三、库存管理完成了当月所有出入库单据的填制后，要检查是不是所有的出入库单都已审核

四、存货核算在完成了以上三项后，就可以进行当月的存货成本的财务核算了（、暂估成本录入针对购进）1对当月未到发票的采购入库单进行单价的暂估、正常单据记账（原材料库、五金等）过滤进包含未审核单据，对已有单价的出库单重新计算

2、结算成本处理（必须要做）对当月结算的暂估单据进行处理，月末处理后系统自动生成3红蓝字回冲单、期末处理根据计价方式，计算出当月出库成本，同时生成暂估回冲单

4、生成凭证因当发票在应付款里已生成凭证，月末需把红字回冲单和当月5暂估的数据生成凭证以上结束后到总账填制凭证，结转本月生产成本，算出半成品成本进行以下步骤（、产成品成本分配半成品）6过滤时只选择当月单据，包括红字产成品入库单，对已有单价的重新分配、正常单据记账（半成品）（、期末处理半成品）

7、产成品成本分配（产成品）89过滤时只选择当月单据，包括红字产成品入库单，对已有单价的重新分配、正常单据记账（产成品）10）、期末处理（产成品以上结束后到总账填制凭证，结转本月完工产品，结转本月产11品销售成本说明核算中所有工作完成后，此时须把采购管理、销售管理、库存管理结账后再进行存货核算系统结账（有提示）

五、应收应款管理O在结账时，系统会有一个报告表，提醒你当月还有哪些工作没有完成，例如当月收款单据是否都已制单，完成状态为〃否〃，可根据提示完成，当所有工作报告都为〃是〃时,

六、定资产即可结账月末计提折旧，并生成凭证传递至总账，资产卡片如有变动,月末也须制单如果选项中设置了〃固定资产与总账对账不平的情况不允许固定资产结账〃，那么在总账凭证没有记账前，固定资产不能结账，会提示对账不平，可在总账凭证记账后再进行固定资产结账

七、总账、报表把当月所有的凭证进行审核，记账，打开报表，追加表页进行关键字录入，看数据情况，如没有错误，总账可以结账如果提示本月工作未通过工作检查，不能进行结账，请单击〃上一步〃，看一下本月工作报告，在报告中会有当月所有业务完成情况，可根据报告去完成。