资金岗位责任制度

资金岗位责任制度第章总则1第条目的1为明确资金业务管理的相关部门及岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约和监督，特制定本制度第条资金业务不相容岗位至少应当包括以下三个方面2资金支付的审批与执行1,资金的保管、记录与盘点清查

2.资金的会计记录与审计监督

3.第条出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管及收入、支出、费用、债权债务账目3的登记工作第章资金业务管理岗位责任2第条总经理岗位责任41制定公司开户的政策、程序并进行适当的授权.2审批有关资金管理制度.3审批现金、银行存款的支付申请.4条财务总监岗位责任5审核有关资金管理制度

1.批准银行开户，与金融机构接洽

2.权限范围内审批现金数目

3.第条财务部经理岗位责任6组织制定有关资金管理制度

1.权限范围内审批现金数目

2.负责与金融机构进行接洽

3.指导、协调资金管理工作

4.抽查现金盘点表、支票登记本、银行余额调节表等资金管理表单

5.第条资金主管岗位责任7制定相关的资金管理制度

1.办理银行开户、撤销等工作

2.复核现金盘点表、银行余额调节表、部门及个人用款申请、现金记录和支票登记

3.本等第条资金专员岗位责任81盘点现金，填制“现金盘点表”.2核对“银行存款对账单”，编制“银行存款余额调节表”.3办理部门及个人用款申请手续.4银行预留印鉴和有关印章的保管.5各种记账凭证、报表文件的整理、归档.6条出纳岗位责任91填制银行日记账和现金日记账.

2.保管现金，控制现金数目3按规定办理部门及个人用款支付，开出支票并进行登记.4定期与总账核对银行现金日记账；购买、保管空白收据、支票等票据.5条会计岗位责任101,编制记账凭证；填制资金总账2审核业务经办人取得或填制的原始凭证.3条审计人员岗位责任111审核资金日记账、资金总账以及资金办理手续等.2定期盘点库存资金，监督资金使用情况.3条各部门管理岗位责任121提出部门用款申请.2授权范围内审批部门个人用款申请.3章附则34条本制度由财务部会同公司其他有关部门解释135条本制度自年月日起开始实施14。