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评价要素权重定量指标分值定性因素分值组织架构及运行公司治理发展战略与激励约束
9.0小计
145.0内控架构与措施
14.0内控监督与评价
6.0内部控制信息系统建设
4.014小计
4.0全面风险管理
14.0季均资本充足率资本要求
2.0季均不良资产率
4.
02.0月均不良贷款率信用风险
1.5贷款拨备情况
1.
54.0风险管理月均流动性比例
4.0流动性风险45月均贷款比例
4.
03.0季均投资结构市场风险
5.0合规风险
5.
04.0小计小计
5.0半年平均全口径资金
25.
020.0集中度服务实体经济功能发挥境内账户集中比例
7.0服务实体经济功能发挥与集团支
4.0结算收支比
4.0持27集团对财务公司支持
4.0小计小计
8.0合计
15.
012.
010040.
060.0评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素人员配备或技术手段与公司投资规模和风险水平不相至0成自营投资和受托能够做到自营投资和受托投资分户管理、分账核算、运1投资分户管理、分作规范账核算、运作规范不能做到自营投资和受托投资分户管理、分账核算、运0353作规范审慎开展特定目的载体投资，严格按照穿透原则足额计提资本和拨备；按照投资规模和风险承受能力设定风险1限额，合理设定止损点，提高投资业务风险管控能力；规范开展投资业投向符合政策、监管导向务，严控投资风资本和拨备计提充足（特定目的载体投资能够执行穿透险，投向符合政原则），但投资业务管控能力有待进一步提高，或投向36策、监管导向存在不符合政策、监管导向情况
0.5未对投资业务进行限额和止损管理;或投资比例超标；或0投资业务出现风险设立专门的合规管理部门或人员，且能有效履行合规管设立专门的合规1理职责管理部门或人员负责公司的合规设立专门的合规管理部门或人员，但未能有效履职性管理，且能有效
370.5履行职责未设立合规管理部门或专职合规管理人员0能够积极配合监管工作，全面、及时、有效贯彻落实监存在向企业2管要求集团内部的小贷公司、融公司能够与监管能够基本落实监管要求不能按期落实的，确有客观理资担保公司、1部门主动沟通，积由，并制定相应的整改计划保理公司、极配合监管工作，融资租赁公对监管要求能够司等非持牌38有效贯彻落实监管意见或者监管要求未及时、有效得到落实，或者未机构融资行0积极配合监管工作合为的得分规风0险各项监管指标均符合要求1公司各项监管指某一项指标不符合监管要求标均符合要求
390.5出现两项指标不达标或某项指标不达标两次及以上0能够按有关规定和监管要求及时报送有关信息、材料和1数据，不存在迟报、漏报、错报公司能按有关规定和监管要求及时上报有关信息、基本能够按有关规定和监管要求及时报送有关信息、材材料和数据，不存料和数据，迟报、漏报、错报不超过次在迟报、漏报、错
400.51报不能按有关规定和监管要求及时报送有关信息、材料和0数据，迟报、漏报、错报超过次及以上2小计20在现有法规和业务条件下，充分合理开展现有业务范围服服内的各项业务品种，业务开展情况与规划一致，能够充务在现有业务范围1务分满足成员单位需求实实内有效满足成员体在现有法规和业务条件下，现有业务范围内的业务基本体单位金融服务需经能够有效开展，业务开展情况与规划基本一致，能够在经求济41一定程度上满足成员单位需求济
0.5评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素功功能能在现有法规和业务条件下，现有业务范围内业务未有效发挥发0开展，无法满足成员单位需求挥与集帮助集团实现全面预算管理，以财务公司为平台，实现团集团资金统一计划、统一备付和统一调度，优化集团资1支帮助集团深化全金配置持面预算管理42财务公司在集团预算管理方面未发挥作用0充分发挥财务公司资金监控职能，能够实现对成员单位充分发挥资金监的各类型账户资金和票据进行在线监控，服务集团控制1控平台优势，服务资金风险集团财务风险控未做到对成员单位的各类型账户资金和票据进行在线监制430控在集团发债和其他金融运作方面提供专业咨询和顾问服务，为集团及成员单位提供投资并购、资本运作和决策为集团投融资管1支持等服务理和资本运作提供金融服务未对集团及其成员单位在投资并购、资本运作和决策支440持等方面提供咨询和顾问服务财务公司为二级单位，且高级管理人员由集团直接管理财务公司在集团内所处管理层级
1.5财务公司为二级以下单位，或高级管理人员不由集团直较高4045接管理财务公司董事长由集团总会计师及以上级别领导兼任，财务公司董事长且董事长能够尽职尽责、有效履职由集团总会计师及以上级别领导
1.5财务公司董事长由集团总会计师及以上级别领导兼任，兼任，且董事长能但董事长未能有效履职够尽职尽责、有效
460.8履职财务公司董事长由集团总会计师以下级别领导兼任50集团对财务公司的绩效考核体系能充分考虑财务公司的功能定位，与监管导向一致，考核评价内容突出财务公2司对集团整体财务管理贡献、服务能力与满意度、资金集管理效率、风险管理能力等方面团集团对财务公司对的绩效考核体系财务能充分考虑财务集团对财务公司的绩效考核体系能考虑财务公司的功能公1公司的功能定位，定位，与监管导向基本一致，但合规和服务指标缺失司47与监管导向一致支持集团对财务公司的绩效考核体系未考虑财务公司的功能定位，考核利润类指标占比超过合规和服务类指标；或0集团未对财务公司进行考核财务公司是集团资金集中管理的唯一平台，集中统一行集团以财务公司1使集团资金结算中心职能作为资金归集载体，提高资金集中集团内存在多个同质化资金池，如另设资金结算中心，管理水平480财务公司不是集团唯一的资金集中管埋平台通过制度等方式明确集团财务（资金）部门与财务公司明确集团财务（资的职责分工、管理权限和业务流程等，并固化到信息系金）部门与1统中，为财务公司功能发挥提供有力保障，且得到有效财务公司的职责执行分工，为财务公司通过制度等方式明确集团财务（资金）部门与财务公司功能发挥提供有49的职责分工、管理权限和业务流程等，但未固化到信息力保障系统中，或存在执行不到位的情况
0.5评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素未通过制度等方式明确集团财务（资金）部门与财务公司的职责分工、管理权限和业务流程等，不利于财务公0司功能发挥集团建立了有利于财务公司功能发挥的财务资金管理制度，明确财务公司在集团资金集中管理中的职责权限，采取有效手段支持财务公司归集成员单位资金，并将成1集团建立有效的员单位资金集中度和资金计划的执行情况作为考核内容资金集中管理的制度和要求，采取集团虽建立资金集中管理的制度和要求，但内容非约束有效手段支持财性，缺少有效手段支持财务公司归集成员单位资金，未务公司归集成员50对成员单位的资金集中程度和资金计划的执行情况进行单位资金考核
0.5集团未建立资金集中管理的制度和要求0小计12定性评价得分合计备注.可根据具体情况在得分档次内进行评分调整，以分做为最小分档区间
60.备注填写应与评分标准严格对应，不得模糊表述
10.
2.没有投资业务资格，该项得一半分数;有投资业务资格但没有开展投资业务的,该项得满分
2.如集团核心主业为上市公司，为加强资金归集等因素由其控股财务公司的，视同财务公司为二3级单位
4.如财务公司为集团核心主业上市公司控股，则上市公司总会计师及以上级别领导视同集团总会计师及以上级别领导5是否下评级要素评价标准备注（说明下调理由）调包括但不限于购买非持牌机构发行的产品，如投资公司、资产管理公司、私募股权投资基金等发行的资管计划和理财产品,或变相超出投资业务范围，如不具备违规开展投资业务，投向不符合监管政策和股票投资业务资格却通过购买股票基金、1导向信托产品、资管计划或理财产品等进行股票投资，或通过信托或资管向集团外企业进行融资或最终投向非金融企业股权等下调一个档次监管指标出现三次/三项不达标情况（每增加两次/两项不达标情况，叠加下调一个档2次）长期不能贯彻落实监管要求3董事、高级管理人员未经任职资格核准履职4拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查5向监管部门隐瞒重大事项或问题，或者报送、提供的信息和材料（包括监管评级所需6下调两个档次材料）存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏公司发生重大案件，或公司董事、高管人员在其职责范围内发生重大经济或刑事案件，7并对公司造成重大影响未经批准设立分支机构8下调至级未经批准进行机构变更或机构终止93B违反规定从事未经批准或者未备案的业务10活动无法正常经营11下调至级出现严重支付危机124严重影响债权人利益和金融秩序稳定13备注.因其他情形被采取审慎监管措施或行政处罚措施的，应给予评级下调，可视情节轻重决定下调级别.如所属集团发生公开市场违约或成立债权人委员会或出现重大负面舆情，并对财务公司造成重大影响，则财务1公司的监管评级不得高于级
2.存在多项一票否决事项（下调至级的事项除外），下调评级档次叠加计算，直至下调至级2B343B表企业集团财务公司监管评级评分操作表（评级结果确定）5:评级内容权重得分备注监管评级定量评价监管评级定性评价40合计60一票否决事项是/否降级100评级分数最终评级结果评级级别一标评级要素评价指标计算公式评分原则得分值季均资本充（季度资本净额/季度加权风险资产）以上分；至至足率分（线性）；以下分Z
①15%4
②15%
10.5%
414.0/40
③
10.5%0季均不良资（季度不良信用风险资产/季度信用
①无不良资产分；至产率风险资产）至分（线性）；以上分Z
1.5
②04%:
21.5月均不良贷/41
①.5无不0良贷款分；
③②4%至0（月度不良贷款/月度各项贷款）款率至分（线性）以上分
1.55%
31.5I/
121.50
③5%0贷款拨备率以上分；
②至至分（线性）；
③①
2.5%
42.5%以下分拨备覆盖率（含）贷款拨备情贷款拨备率二贷款损失准备/各项贷款
1.5%
401.5%以上分；以下分（贷款况拨备覆盖率二贷款损失准备/不良贷款0
①150%拨备率标准为拨备覆盖率标准为
44.04
②150%0两项标准较高者
2.5%,为损失准备的监管标准）150%,风
①月均流动性比例以上且流动性险管比例次以下分；
②流动性比例月均流动性比例二W（月度流动性理150%至且流动性比例次以下月均流动性资产总和/月度流动性负债总和）II2411比例流动性比例二月度最低流动性比例至分（线性）；
③流动性比例50%25%II24/
1254.0低于次数以下或流动性比例次（含）以上II1125%分25%II2月均贷款比W［月日均贷款余额/（月日均存款余
①至分；至例额+月度实收资本）］至分（线性）；验以上分80%5
②80%100%
565.0/12
③1000季均投资结构二乏［季度投资（国债投资结构（含）以上且投资结+央行票据+货币市场基金+金融债）/构以下分；
②投资结构季均投资结1D150%季度投资总额］季均投资结构二以下且投资结构以下至分（按构II15%5150%乏［季度投资（股票+股票型基金）/投资结构线性计算分数）；
③投
75.0/4II II15%50季度投资总额］资结构（含）以上分II0-15%/41115%0小计［（财务公司各项存款+财务公司同业
25.0存放一集团外非成员单位在财务公司Z账户上的资金）/（财务公司各项存款+财务公司同业存放一集团外非成员单服半年平均全以上分；至至位在财务公司账户上的资金+集团合并务口径资金集分（线性）；至至实报表货币资金一成员单位存放央行款
①60%7
②60%30%7中度分（线性）；以下分体项一集团合并报表货币资金中的现金
87.
03.5
③30%5%
3.50经一财务公司存放中央银行款项一财务济
④5%0功公司存放同业款项）］能发/2挥（财务公司开户数+财务公司归集境内账户集以上分；以下至与户数+财务公司监控户数）/集团集中比例80%分（线性）团成员单位境内账户总数
①60%4
②60%
4094.030%支持倍以上分；倍至分财务公司资金结算金额年累计数/（集结算收支比（线性）；倍至分（线性）；团营业总收入+集团营业总支出）
①54
②5-342倍以下分
104.03-120
④1标值评级要素评价指标计算公式评分原则得分擀小计
15.0定量评价得分合计备注.没有投资业务资4格
0.，0该项得分;有投资业务资格但没有开展投资业务的,该项得分1126评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》等有关规定设立三会一层组织架构，各治理主体职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则，下设审计委员会、风险1控制委员会等必要的专门委员会，且各专门委员会成员应为董事，并具备与其相适应的专业知识和工作经验建立以股东会、董事会、监事会及高按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》等有关规级管理层为主体定设立三会一层组织架构，各治理主体职责边界清晰，的公司治理组织符合独立运作、有效制衡原则，但未设置审计委员会或架构；董事会下设1风险控制委员会，或专门委员会成员不具备与其相适应必要的专门委员
0.5的专业知识和工作经验会国有企业财公司治理架构存在缺陷，各治理主体职责不清晰；或集务公司未将团干预董事会、高级管理层根据章程享有的决策权和管党建工作纳0理权入公司章程的得分股东会、董事会、监事会及各专门委员会建立了完备规0范的议事规则和工作职责；公司高级管理层建立并完善了各项会议制度和相应议事规则，建立了向股东会（股股东会、董事会、1东）、董事会、监事会及各专业委员会的信息报告制度；监事会及高级管建立了符合公司章程、自上而下清晰明确的授权管理体理层制定了完备系规范的议事规则、决策程序，和清晰各治理主体建立了完备规范的议事规则和工作职责，但2明确的授权体系授权体系存在缺陷组织
0.5架各治理主体的议事规则和工作职责存在缺陷公司0构治理及股东会、董事会、股东会、董事会、监事会能够依据《公司法》等法律法运监事会依照议事规和公司章程履行职责，严格依照议事规则和决策程序行1规则和决策程序定期召开会议，相关档案资料保存完整，要素齐备，并定期召开会议履有效监督高管人员经营管理活动行职责，监督高管能够定期召开会议履行职责，但未完全按照议事规则和人员经营管理活决策程序进行，或相关档案资料保存不完整或要素不齐动，并完整保留相备
30.5关会议的议案、决未按照议事规则和决策程序定期召开会议履行职责，或议、纪要和记录等相关档案资料严重缺失，或未有效监督高管人员经营管0档案资料理活动各专门委员会能够按照董事会制定的议事规则和工作程各专门委员会依序定期召开会议；能够向董事会提供专业意见或根据董照议事规则和工1事会授权就专业事项进行决策，定期与高级管理层及各作程序定期召开部门交流信息，提出意见和建议会议履行职责，并完整保留相关会4未按照议事规则和工作程序定期召开会议履行职责，或议的档案资料相关档案资料严重缺失0高管人员齐备稳定、无在财务公司以外兼职情况（至少配备一正两副），风控、审计条线分管高管具有金融从根据公司经营发
1.5业经验，且高管人员分工符合前中后台分离的审慎原则展需要配置足够的高管人员，职责如高管人员分工符合适当分高管人员齐备、无在财务公司以外兼职情况，但风控、有在财务公权和有效制衡原审计条线分管高管不具有金融从业经验；或高管人员分5司以外兼职则工虽然做到前台与中后台分离，但中、后台之间未做到情况得分不适当分离；或高管人员更换频繁
0.8超过分
0.5评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素关键高管人员缺位，或分工没有做到前台与中后台分离0公司高级管理层能够按照各项法律法规、相关会议制度、高管人员依照相信息报告制度、议事规则、公司章程以及董事会授权开1关制度规则开展展各项经营管理活动经营管理活动公司高级管理层超越董事会授权开展经营管理活动60按照公司治理有关要求建立了标准明确的董事、监事履建立对董事和监职评价体系，评价工作能够有效开展；且董、监事能够
1.5事的履职评价体做到忠实、勤勉，投入足够的时间履行职责，能够在董系，履职标准清晰事会、监事会上独立、专业、客观地发表意见明确，履职评价工按照公司治理有关要求建立了标准明确的董事、监事履作有效开展，且董职评价体系，但评价工作未能有效开展；或存在董、监7事监事能够有效事未有效履职情况履职
0.8没有按照有关要求建立董事、监事评价体系0公司股东能够做到诚实守信，严格遵守法律法规，严格按照章程行使出资人义务，并能通过财务公司及时、准1确、完整向监管部门报告自身经营状况、财务信息、股权结构及重大变更信息股东诚实守信，严出现任格履行出资人义股东未按照章程行使出资人义务；未能如实逐层说明股一务8权结构直至实际控制人、最终受益人；滥用股东权利损情害财务公司公司治理独立性；存在不当利益输送；未履形，得行申设承诺或隐瞒申设负面因素分0董事会组织制定公司中长期发展战略，且该战略符合集团整体发展规划、财务公司功能定位以及国家宏观政策和监管导向，并根据内外部发展状况适时调整和完善；董事会组织制定高级管理层确保公司经营与董事会所制定批准的发展战1公司中长期发展略、风险偏好及其它各项政策相一致，制定的经营策略战略，高级管理层和工作方针能够体现强化服务功能的具体安排，并非过确保公司经营与度强调规模、盈利发展战略一致，制董事会组织制定公司中长期发展战略，但战略实施与规定的具体经营策划存在较大偏差，或未根据行业或集团重大变化及时更略和工作方针体9新调整，或未对强化服务功能作出明确具体的安排现财务公司功能
0.5定位，符合监管导发未制定经股东会审议的中长期发展战略（依法未设股东向展会的除外），或发展战略不符合财务公司功能定位和监战略管导向，或公司的具体经营策略和工作方针未体现服务0与功能，过多强调盈利性激励公司按照有关监管规定建立了有效的绩效考评体系，绩约效考核指标设置合理，未过于强调利润和规模指标，合束规经营类指标和风险管理类指标权重不低于其他类指标2且合计不低于；且内审部门每年对绩效考核及薪酬机制和执行情况进行审计，报董事会审议公司按照有关监40%管规定建立了有公司按照有关监管规定建立了有效的绩效考评体系，绩效的绩效考评体效考核指标设置合理，未过于强调利润和规模指标，合系，并且绩效考核规经营类指标和风险管理类指标权重不低于其他类指标110指标设置合理且合计不低于；但内审部门未每年对绩效考核及薪酬机制和执行情况进行审计40%公司的绩效考核指标设置不合理，过于强调利润和规模0指标，占比超过合规和风险类指标评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素建立对高管违反法律、规章及公司各项制度规则等造成损失的问责制度，明确当出现重大风险时应严格限定高管人员绩效考核结果和薪酬，明确高管人员绩效薪酬延2建立高管问责机期支付和追索扣回制度制，在出现重大风险时对高管人员建立了问责制度，但未明确发生重大风险时应对高管人—绩效考核和薪酬员绩效考核和薪酬作出限定以及绩效薪酬延期支付和追111作出限定索扣回未建立对高管人员的问责制度0小计14前、中、后台的部门、岗位、人员均有效分离建立分工合理，职前、中、后台能够做到部门和关键岗位、人员分离，但
1.5责明确，报告关系未做到所有岗位和人员分离清晰的组织结构
0.812前台与中后台未分离，或关键和不相容岗位、人员未分0离对各项业务活动和管理活动制定了全面、系统、规范的内控制度，能够覆盖公司主要风险，并能根据需要及时更新完善；且内部控制管理责任制清晰明确，能够强化建立了健全的内责任追究
1.5部控制制度体系，覆盖公司各项业主要业务建立了相应的内控制度，但缺少重要岗位的轮务活动和管理活岗和强制休假制度、授权审批、责任追究等制度，或主内13动，并定期进行评要业务和管理制度不能及时更新控
0.8估、完善架主要业务（如信贷、资金交易、投资、财务管理和会计构0与等）尚未建立内控制度措施内控制度和流程得到全面切实的执行2内部控制制度和发现存在制度不执行或人为因素干扰内控制度实施的情流程得到全面、切1况内实执行部14内控制度和流程执行不力，出现重要制度不执行（如存控0在超授权）的情况制公司人员（特别是公司人员配备充足，并具备专业素质和经验1内审和风控人员）的素质、数量、结人员配备齐全，但存在关键岗位人员不具备专业素质或构等与公司的业经验的情况务规模、发展速
0.5度、业务复杂程度15风险、合规、内审人员严重不足，存在内审人员少于两及风险状况相适0人，或由派遣人员从事关键岗位的情况应设有独立的风险管理部门和内部审计部门，以制度形式1明确了主要职责和相关权限设立独立的风险未设立独立的风险管理部门和内部审计部门，但设有专管理部门和内部职的风险管理人员和内部审计人员内审计部门16控
0.5监没有专职的风险管理人员或内部审计人员0督内部审计和风险内部审计和风险管理等部门能够对公司治理、内部控制、与评管理等部门对公风险管理等各方面进行全面、有效的监督与评估，发现
1.5价司治理、内部控的问题能够得到有效整改制、风险管理等方内部审计和风险管理等部门能够对公司治理、内部控制、面进行监督和评风险管理等各方面进行全面、有效的监督与评估，但对17估，能够发现问题发现的问题未能有效整改或进行内部责任追究并有效整改
0.8评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素内部审计和风险管理等部门未能对公司进行全面、有效的监督与评估，内部审计和风险管理未能覆盖公司主要0风险内审计划和内审报告直接报董事会或董事会下设的审计委员会审议，内审工作的考核评价、内审部门负责人的任免由董事会或董事会下设的审计委员会负责
1.5内审计划和内审报告直接报董事会或董事会下设的审计内审部门具有充委员会审议，但内审工作的考核评价、内审部门负责人分的独立性，实行的任免未由董事会或董事会下设的审计委员会负责垂直管理
180.8内审计划和内审报告未直接报董事会或董事会下设的审0计委员会审议信贷、资金交易、投资、财务管理、会计等主要部门建立了有效的业务操作系统和管理信息系统，系统设置符合法律法规、监管制度、内控制度和业务制度的各项要1求，并及时依据相关制度更新信息系统，能够对业务进建立了功能完善、行有效处理依法合规及覆盖管理信息系统基本覆盖信贷、资金交易、投资、财务管公司主要业务领理、会计等主要部门，系统设置基本符合法律法规、内域的管理信息系控制度和业务制度的各项要求，能够依据相关制度更新统，并及时依据相系统，但仅支持日常台账录入，线上审批或线上审批控19关制度更新信息
0.5制流程不完整系统公司主要业务（如信贷、资金交易、投资、财务管理和会计等）没有系统支持，或系统设置不符合法律法规、0内控制度和业务制度的各项要求，系统未依据相关制度更新管理信息系统能够为风险管理和内部控制提供决策信息和进行数据分析，内部控制及监管法规的关键节点有效嵌入管理信息系统，能够有效监测、控制内部控制制度、管理信息系统能1监管法规及各项监管指标的执行情况，包括但不限于自够为风险管理和动生成并实时监控非现场监管数据，确保流动性、投资内部控制提供决比例等监管指标符合监管要求策信息，有效监控信息内部控制及监管管理信息系统能够为风险管理和内部控制提供决策信息系统法规执行情况，能和进行数据分析，但内部控制及监管法规的关键节点未建设20够生成非现场监有效嵌入管理信息系统，未能有效监测、控制内部控制管数据，并能有效制度、监管法规及各项监管指标的执行情况，包括但不监控监管指标的限于未能自动生成并实时监控非现场监管数据
0.5执行情况管理信息系统不能够为风险管理和内部控制提供决策信0息和数据分析设立了独立的信息科技部门或配备充足的专职信息科技人员，人员的数量、素质与公司业务规模、发展速度及设立独立的信息风险状况相适应
0.5科技部门，或配备信息科技人员的数量、素质等不能满足公司风险管理和充足的信息科技业务发展的需要人员
210.3没有专职的信息科技人员0建立信息安全管理制度，在物理安全、网络安全、数据安全、终端安全等方面有完善的保障措施，并能适时聘1请专业机构进行评估建立信息安全管理制度，并得到有建立信息安全管理制度，但没有得到有效执行，存在安效执行全隐患
220.5存在重大安全隐患或发生信息安全事故0评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素建立了严格的外包管理制度，按照《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》有关规定对外包商及其服务质量进行有效管理，对重要外包开展了尽职调查和日常按照有关监管要监控
0.5求建立了完善的建立了外包管理制度，但对外包商管理不到位，存在安外包管理机制全隐患
230.3没有建立外包管理制度对外包商进行有效管理0小计14制定与公司规模、风险水平相适应的风险管理政策，建立完善的风险管理组织体系，明确董事会、监事会、高级管理层、风险管理部门、内部审计部门以及其他业务2与管理部门在实施风险管理中的职责；确定合理的风险偏好，并将全面风险管理纳入内部审计范畴，合理确定全明确风险管理政各项业务活动和管理活动的风险控制点面策、建立全面风险风管理组织体系，确险制定与公司规模、风险水平较适应的风险管理政策，建管定合理的风险偏立较完善的风险管理组织体系，明确董事会、监事会、理24好高级管理层及相关部门在实施风险管理中的职责；但公1司风险管理理念与自身实际情况存在偏离，或未将全面风险管理纳入内部审计范畴未制定风险管理政策，或未建立风险管理组织体系0建立了科学、有效的资本管理政策，对资本充足状况进行定期评估，并能够根据评估结果及时调整业务经营、1约束资产扩张；定期向董事会报告资本规划实施情况，确保资本管理措施的有效实施资本管理政策明资本规划的制定和实施存在缺陷，如董事会、高级管理确，资本管理意识层对资本管理责任意识不强，资本规划与公司的业务规和资本管理水平模、复杂程度、风险状况不匹配，未能定期对公司的资较强25本充足水平进行评估等
0.5风险未建立明确的资本管理政策和资本约束机制管0理资本集团母公司及财务公司控股股东出具承诺函并在公司章要程中载明，在必要时向公司补充资本；集团母公司及财求务公司控股股东自身经营状况良好，具备补充资本的资1金实力；财务公司利润分配政策稳健，盈利留存比率适当，能够及时按资本管理规划补充资本集团母公司及财务公司控股股东对财务公司做出资本补资本补充能力较充的书面承诺并在公司章程中载明，但财务公司利润分强配政策不够稳健，盈利留存未能优先用于补充资本
260.5集团经营出现问题，不具备对财务公司补充资本的资金实力；或集团母公司及财务公司控股股东未以书面形式0做出资本补充承诺，或未实际履行资本补充承诺建立了完善的贷前调查、贷中审查、贷后检查制度、审贷分离的贷款审查审核程序和信贷风险管理制度等，并严格落实贷款2且各项制度得到严格执行“三查”等有关信监管要求，切实做建立了信贷决策程序和相关制度，但具体执行中存在缺用1好贷前、贷中和贷陷风27险后风险管理贷款“三查”流于形式，存在逆程序放贷、贷款用途不0合规等行为不良贷款的变动无不良贷款或不良贷款余额和不良贷款率“双降”1趋势及其对财务28评价内容评分标准分值】得分备注2评级要素公司整体资产质不良贷款余额上升，但不良贷款率下降量状况的影响
0.5不良贷款余额和不良贷款率“双升”0根据监管要求制定了资产风险分类的具体标准、管理办法和实施细则，资产风险分类准确审慎，覆盖全部资产，1逾期天以上的贷款全部计入不良资产风险分类准未对贷90款以外的信用风险资产和表外项目进行风险分类，确审慎，覆盖全面或存在分类不真实的情况
290.5资产风险分类制度存在明显缺陷或分类结果严重失实，0逾期天以上的贷款未全部计入不良建立了有效的流动性风险管理治理结构及相关制度，各90治理主体能够根据相关要求履行职责，并建立适当的流1建立流动性风险动性风险管理考核及问责机制管理治理结构及明确了董事会、监事会、专业委员会及风控部、内审部相关制度，各主体等相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路径，但30有效履职未能严格执行
0.5流动性风险管理治理结构存在缺陷0建立现金流测算和分析框架，对正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口进行有效计量、监测和控制，建立流动性监测并能够通过适当的预警指标，前瞻性分析流动性风险，1预警机制，对流动满足流动性管理需要，确保最低流动性比例均达标流性风险进行有效动的识别、计量、监性31测和控制流动性监测、控制技术手段落后，无法满足流动性管理风0险需要，或最低流动性比例存在不达标情况流动性风险管理能力较强，能够根据成员单位资金的时间和空间分布有效调剂头寸,保证充足的日间流动性头寸；持有充足的优质流动性资产，且合理获得外部资金1流动性管理能力能力较强，能够确保在压力情景下及时满足流动性需求较强，具有充足的日间流动性头寸能够根据成员单位资金状况安排资金头寸，基本满足流和相关融资安排，动性需求；在必要时能够利用主动负债工具获得外部资32满足支付需求金
0.5流动性管理能力较弱，头寸管理过度依赖主动负债，或0合理获得外部资金的能力较弱建立了符合财务公司功能定位和监管导向的投资业务决策程序和管理制度，明确了董事会、专业委员会、经营1建立符合财务公层、各相关部门的权责，且能够做到投资决策、交易执司功能定位和监行、会计核算、风险控制相互独立，互相制衡管导向的投资业建立了符合财务公司功能定位和监管导向的投资业务决务决策程序和管策程序和管理制度，但未能严格执行理制度，并能严格33市
0.5场执行未建立相对集中、分级管理、权责统一的投资决策机制，风0险或相关制度存在缺陷投资人员经验丰富，并具有相应的专业资质，能够有效配备相关专业人识别、计量、监测和控制各类市场风险，技术手段比较1员，具备有效识另完备八计量、监测和控具备一定的技术手段，基本能够识别、计量、监测和控制各类市场风险制主要市场风险；从事投资业务的人员在从业资质或专34的技术手段业经验上存在不足
0.5。
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