资金管理规定范本

资金管理规定第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定第二条管理机构

（一）公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作

（二）结算中心具有管理和服务的双重职能与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系第三条存款管理公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%,10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务第四条借款和担保业务管理

（一）借款和担保限额总承包公司内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务，经营民展规划，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加

（二）总承包公司内借款的审批凡总承包公司内借款金额在万元（含万元，外币300300按记帐汇率折算，下同）以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批

（三）担保的审批各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在万元以下的300由财务总监审批，担保额在万元的，由财务总监核准，董事长审批担保额在300-20002000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过借款担保审批后，由资金部办理具体手续对外担保，由资金部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批第四条其他业务的审批

（一）领用空白支票在资金部办理结算业务的企业，可以向资金部领用空白支票，每次领用某数不超某，每某空白支票限额不超过万元，由资金部办理，领用空白支票时,必须55在资金部有充足的存款

（二）外汇调剂总承包公司内各二级公司的外汇调剂由资金部统一办理，特殊情况需自行调剂的，一律报财务审批，审批同意后，方可自行办理

（三）利息的减免凡需要减免总承包公司内借款利息，金额在元以内的，由资金部5000审查同意，报财委审批，金额超过元，必须落实弥补渠道，并经分管副总经理加签后，5000报财委审批第五条资金管理和检查资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作,并根据检查情况，定期向财委、总经理、董事长专题报告

（一）定期检查各二级公司的现金库存状况

（二）定期检查各二级公司的资金部的结算情况

（三）定期检查各二级公司在银行存款和在资金部存款的对帐工作

（四）对二级公司在资金部汇出的万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查10第六条统计报表各二级公司必须在旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表,资金部汇总后于旬后日内报财委、总经理、董事长2资金部要及时掌握银行存款余额，并且每两天向财务总监及副总监报一次存款余额表附表

4.

1.9各类资金管理审批权限一览表有关副总财务董事长工作事项财务部总会计师总裁董事长有关部门裁总监办公会固产50000元以下审核

①审核

②核准

④审批

③定购资置5000元以上审核

①审核

②核准

④审批

③100万以下审核

①审核

②审批

③核准

④货款100万-500万审核

①审核

②审核

③核准

⑤审批

④支500万-2000万审核

①审核

②审核

③核准

⑥审批

④审批

⑤付2000万以上审核

①审核

②审核

③审核

⑦审批

④审批

⑤通过

⑥一10万以下审核

①审核

②审核

③核准

④定10万-50万审核

①审核

②审核

③核准

⑤审批

④金款付50万以上审核

①审核

②审核

③核准

⑥审批

④审批

⑤审核

①审核

②审批300万以下（含300万）担保300万-2000万审核

①审核

②核准

④审批

③货2000万以上审核

①审核

②审核

③审批

④通过

⑤款对外审核

①审核

②审核

③审批

④下业300万以下审核

①审批

②属借企款300万以上审核

①核准

③审批

②丁2000元以下审核

①审核

②审批

③核准

④政费2000元-50000元审核

①审核

②核准

④审批

③50000元以上审核

①审核

②核准

⑤审批

③审批

④计划内审核

①审批

②核准

③业务计划外审核

①审核

②核准

④审批

③费贸易杂项费用审核

①审核

②审批

③核准

④差3000元以下审核

①审核

②审批

③核准

④旅费3000元-10000元审核

①审核

②审核

③核准

⑤审批

④10000元以上审核

①审核

②审核

③核准

⑤审批

④宣传广告费用审核

①审核

②核准

④审批

③削价处理5000元以下审核

①审核

②审核

③核准

⑤审批

④商口口损失5000元以上审核

①审核

②审核

③审核

④核准

⑥审批

⑤浮动工资计划内审核

①审批

②审核

③核准

④计划外审核

①审核

②审核

③核准

⑤审批

④奖励开50元以下核准

①支药费福50元-500元审核

①审核

②审批

③核准

④利医500元以上审核

①审核

②审核

③核准

⑤审批

④对外损款赞助审核

①核准

③审批

②对外单位或私人借款审核

①核准

③审批

②it*on/I-.、■1r说明

一、审批权限公三类审核指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见

1.审批指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经

2.董事长办公会议讨论通过.核准指财务主管根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以3核准并备案

二、审批顺序先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线（按表中所标号的顺序即可）若遇有关核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认

三、董事会各“委”主任在其业务范围内行使副总权限-。