财务管理及内控制度 2

财务管理及内控制度目录

一、简介背景

1.1目的

1.2—、财务目标和原则财务目标

2.1财务原则

2.2

三、组织结构和职责财务部门组织结构

3.1财务部门职责

3.2

四、财务预算管理预算控制

4.3

五、资金管理资金筹集

5.1资金运用

5.2资金监督

5.3

六、会计核算与财务报告会计准则及政策

6.1会计核算

6.2财务报告

6.3

七、内控制度内部控制目标

7.1

八、审计与合规外部审计

8.1内部审计

8.2合规管理

8.3

九、附件附件资金运用申请表2:附件内部控制自评表4:附件:审计程序清单5附录本文档所涉及的法律名词及注释.财务目标指企业在财务方面所追求的具体目标，如盈利能1力、流动性、偿债能力等财务原则指企业在财务管理过程中所遵循的一系列原则和规范，

2.包括会计原则、财务报告原则等预算编制指企业根据经营计划和财务目标，编制年度预算的过程

3.资金运用指企业对资金进行有效配置和管理的过程，包括

4.投资、融资、资产管理等方面会计核算指企业按照会计准则和政策，对经济交易进行记

5.录和汇总的过程内部控制指企业内部建立的一系列措施和规范，用于保护企业财

6.产安全、提高经营效率和规范经营行为外部审计指由独立的审计机构对企业财务状况和业务活动进行审

7.核和评价的过程合规管理指企业在经营过程中，按照法律法规和规范要求,

8.履行各项义务和责任的过程。