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公司差旅费报销制度为了规范出差行为，提高效率，制定本制度本制度适合公司所有员工
1、差旅所乘坐交通工具标准（a）公司员工出差乘坐火车（高铁，动车），公司所有人员出差在600公里（含）以内的，按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部分自己承担600公里以上按照硬卧级别票价予以报销，换成其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担如果是特殊原因，在非常紧急的情况下，选择其他交通工具例如飞机，做情况说明请总经理特批后，可以报销（b）自驾车报销标准为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总经理特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾自驾车每车补助往返油费过路费报销标准:150公里内每车每次补助150元，150-300公里内500元，300—600公里内700元，600公里以上至1000元封顶
2、差旅住宿、补贴标准员工同性双人出差按住标准间进行报销，报销标准等同于住宿单人住宿标准，住宿标准单人出差每人住宿费，一线城市（北京、天津、上海、广州、深圳等）每天300元，二线城市260元（省会级城市），三线城市180元（普通城市）出差补贴每人每天60元补贴，一律为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下
1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档
2、坐飞机的有关规定1）级别规定总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机其他人员无特殊情况不得乘坐飞机2）特殊情况规定A、业务紧急，必须乘飞机；B、路途长，乘火车时间超过30小时；C、本身业务需要，并由对方出机票款；D、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元3）报批手续一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意,报公司总经理批准
3、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项
4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补
5、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60%予以补助
6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批
7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）
8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助
10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助
11、出差补助天数的计算方法1）出发日补助计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午1200前出发的可享受全天补助；1200后出发的,当日不能到达目的地的，可享受半天补助；1200后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；2）到达日补助计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午1200前返回的可享受半天补助；1200后返回的可享受全天补助
12、出差天数的计算方法按照实有天数计算
13、以下范围内的外出不按出差处理在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助，如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准；
14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到，可按照火车硬座或公交大巴票价，予以实报差旅费及行李托运费，不享受任何补助；
15、费用核算公司所有人员出差费用均计入各部门成本
16、其它1）报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还通讯、交通费用——报销规定
一、报销对象
1、非年薪制部门经理；
2、经理助理；
3、非年薪制主管
二、报销额度
1、部门经理
200.00元；
2、经理助理
150.00元；
3、主管
100.00元
三、报销办法
1、当月发生的实际费用大于报销额度的以报销额度为限，当月发生的实际费用小于报销额度的以实际发生的为限；
2、当月30日前报上月20日到当月20日费用，不可跨月报销；
3、实行年薪制的所有人员不再报销通讯费用
四、相关规定
1、公司给予报销费用的手机每日晚1000之前必须开机;截稿日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话如经核实，一个月内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况，本月通讯费用不予报销
2、交通费用报销对象及额度可由各部门根据实际情况制定出差管理及差旅费报销规定第一条差旅费开支范围集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况，特制定本规定第二条公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出，确因工作需要出差，应办理申报批准手续出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写《出差申请单》，经部门负责人签署意见后，报公司领导审批因工作需要，聘请非本公司人员为公司办理业务而出差，需公司负担差旅费用的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公司员工出差办理，其标准按管理人员执行第三条出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者，汽车票价超过火车票价（硬卧票）部分不予报销乘坐飞机要从严控制，出差路途远或任务紧急的，应报经总经理批准凡事前未经批准乘坐飞机的，报销时按同等线路的火车票价报销（按相应的级别标准），超支部分自理第四条随同高级管理人员出差的人员，其乘坐交通工具和住宿标准可以享受高级管理人员标准，但最多限2人第五条严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用自理若遇特殊情况，个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但一次最高不得超过20元公司副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销第六条外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的，经总经理批准，住宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法第十二条执行凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙食补助费第七条一次出差到多个地点的人员，车票报销时应列明从某地到某地的票费数额清单工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理，且不得享受伙食补助费第八条工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理第九条差旅费的开支范围为员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补助费、市内交通费第十条出差人员所取得的票据不符合规定，不能报销的，经办人必须换取合格票据，因此而支付的差旅费均由个人自理，公司不予报销第十一条出差人员住宿费实行限额凭据报销，按出差的实际天数计算，伙食补助费和•市内交通费按出差的自然（日历）天数实行包干办法计算第十二条出差住宿开支标准
（一）出差人员每人每天住宿费限额标准单位元/天限\由县（市）及以地级及以特殊地区（深圳、下地区备注上城市珠海、汕头、厦门、标\-fefb海口）公司副总以上高管人员和随行人员最150260360聘请的具启高级技术职称多限二人的管理人员公司中层以上干部和聘请100180300的具有中级技术职称的管理人员其他人员80150200
（二）出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销
（三）出差人员由接待单位免费接待或无住宿费发票的，一律不报销住宿费
（四）出差人数在2人以上，同住一标准间的，适用其中人员最高标准
（五）住宿费限报天数的计算，按出差总天数减去返厂当日1天计算
（六）出差人员预定床位发生的住宿及其他费用一律不予报销中途转车一般不得发生住宿费，发生于白天的住宿费均不报销
（七）住宿费县市范围的划分以住宿费发票上税务局监制章为准（“市”仅指经国家批准的地级以上城市）第十三条出差的交通费开支标准:
（一）长途交通费
1、乘坐车船、飞机的等级标准等、交其它交通工具\通级（不含出租小示\火车轮船飞机汽车）另公司副总以上高管人员和普通客舱二软席经济舱位按实报销聘请的具有高级技术职称等舱位的管理人员公司中层以上干部和聘请普通客舱三硬席经济舱位按实报销的具有中级技术职称的管等舱位理人员其他人员硬席普通客舱三经济舱位按实报销等舱位
2、上述人员超标准乘坐车船、飞机的，超标准部分自理
3、乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘火车超过12小时（含）者，可购同席卧铺票
（二）市内交通费
1、工作人员出差期间，在县级以上城市的，每人每天发市内交通费10元;在深圳、珠海、北京、厦门和天津的，每人每天发市内交通费20元，包干使用,不再凭票报销市内交通费出差人员原则上不得乘坐市内出租小汽车，如遇特殊情况（带有汇票、公章、印鉴及贵重物品）乘坐出租车的，在车票上注明起始地点，经总经理批准后方可报销，但不得报销市内交通包干费
2、下列出差人员不实行市内交通费包干办法
（1）自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；
（2）到外地参加会议（不包括订货会）和各种培训班的人员在会议（培训|）期间和会议（培训）同地点办事；
（3）本单位在外地常设机构人员在常设机构所在地点工作期间；
（4）公司副总以上管理人员和具有高级技术职称的人员可凭单据报销第十四条伙食补助费标准
（一）出差伙食补助费
1.不分途中和住宿均按下列标准执行出差到省外每人每天补助50元；省内地级及以上城市每人每天补助40元；到深圳、珠海、北京、厦门和天津地区每人每天补助60元
2.出差时间不足一天的（如早出晚归）；按实际天数补助标准，早餐按补助标准的20%,中、晚餐按补助标准的40%计算
3.凡是到子公司出差的人员不予报销伙食补助和住宿费，由子公司提供
（二）带车出差，带车人员按标准核报驾驶员的伙食补助，驾驶员单独出差的可按标准核报
（三）出差报销招待费的，不再报销相应的伙食补助费第十五条常住人员（一个月以上）的住宿费按不高于其他人员住宿标准的80%控制，超支部分自理火食补助费按标准的80%结报第十六条出差人员因业务需要发生的复印费、打字费、电话费、购书费等办公费用应单独批报50元以下的，经所在部门负责人审核，分管副总经理批准后报销；50元以上的，报总经理批准后方可报销第十七条奖励政策
（一）晚上8点钟以后乘坐火车超过600公里的出差人员，不购买卧铺票而乘坐硬座的，每人每夜补助30元
（二）连续乘坐火车超过12小时后，每满12小时加发20元伙食补助费
（三）在公司工作满1年的普通员工，春节放假回家可按上述标准报销来回长途交通费用第十八条差旅费的借款与报销
（一）出差人员按《出差申请单》批准的时间、地点及相关的出差标准计算出差借款金额，经部门负责人、分管副总经理、总经理逐级签批后，财务部方可借款
（二）出差人员返回公司后3个工作日内必须到财务部办理报销手续，逾期不办理的，财务部门应当从当月工资中直接扣回所借款项
（三）出差人员借一次差旅费只作一次报销用，再次出差必须另办差旅费借支手续财务部对出差人员的借款必须坚持一笔一清，不能拖欠，前帐不清，不准再借特殊情况来不及报销又需借款的人员，经领导批准后，可以借后帐还前帐,出差返回后一次性报销，无论什么原因，出差人员在月终时不能一人在财务挂两笔帐
（四）出差借款不得挪用，违者除了从工资中全额扣回外，还要按挪用时间每天加罚l%o的滞纳金
（五）出差期间若遇特殊情况，乘车、船、飞机、住宿费用超过本办法规定标准的，事先要请示，回公司后由个人写出书面申请，由总经理在申请书上签批后方可报销，财务人员不按规定私自核报超标准费用的，对经办人处以超标准费用2倍罚款，对财务人员按财务考核办法扣分
（六）出差费用凭《出差申请单》经所在部门负责人批准后，先由财务部审核,然后报分管副总经理审批，最后报总经理审批后，到财务部按规定报销第十九条附则
（一）本办法由公司财务部负责解释（-）本办法自颁布之日起执行出差用品检查重点分类出差用品检查重点提案档案宣传资料（商品目录、样品）1企划书（说明书）2工合同（请款单、发票、收据、借据）3公司简介4作笔记本5备忘用纸张、笔6关计算机、录单机短波收录机、相机、摄影机7名片、通讯录系8印有公司名的信封（大）、标准信封、信纸、邮票、明信片9手提公文箱1011换洗西服口套、衬衫口件、领带口条内衣裳裤口套、袜子口双、手帕口条1213附子、鞋子、拖鞋14手表、闹钏、徽章、领带夹、袖扣、眼镜日洗脸用具一套、毛巾、睡衣、针线盒常15生16护照、身份证、驾照、保险卡活钱包、零钱包、钱（外币、美金）、旅行支票17关卫生纸、生理用品、塑胶袋、肥皂、晒衣夹、钮扣18系小手提箱、小旅行袋（小型手提箱）19车票、机票、住宿预约单20礼品2122眼罩、吹气枕头其药品（日常）23会话书本、书、地图24他零食、酒、烟2526注出国出差时，也应列出必须携带的用品按发票（收据）报销连续出差7日以上按40元/天补助公司除交通工具、住宿费、补贴，不再报销其他费用
3、出差日期的计算员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数，出差天数（24小时）算头不算尾，但一天（24小时）超过8小时，可增加一天补助；自驾车按公里计算，补助按1（b）执行
4、员工出差前，到财务处办理出差借款手续，回来后，差旅费由出差人本人将票据分类汇总，包括出差申请，各类票据，按差旅费报销制度规定，在结束出差一周内到财务报销费用，过期不予报销
5、员工报销必须填写差旅费报销单，由出差人填写签字，（多人出差要写明人数），出差起止日期必须和火车票一至，住宿日期要和该发票一致补贴按住宿日期发放报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字，特殊情况总经理签字后，出纳核实后办理备注以上费用必须在实际发生后按标准报销（必须提供正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容）公司举办的会议和活动由人力行政部统一安排食宿
6、本制度自发布日执行财务部
2013.
10.20出差旅费报销清单出差人部门年月日出差日期地点交通费膳杂费住宿费杂费其它费合计说明月日起迄用费用总计旅费总额□人民币□美元预支旅费应付（大写）万千佰拾元角分整（支）金额会计核准审核收款签字出差旅费报销清单出差人部门年月日出差日期地点交通费膳杂费住宿费杂费其它费合计说明月日起迄用费用总计旅费总额□人民币□美元预支旅费应付（大写）万千佰拾元角分整（支）金额会计核准审核收款签字出差申请单
（二）出差人姓名服务职务职称部门代理人事由日期自年月日时起至年月日时止计天地点预支旅费万仟佰拾元整备注经理人事主管出差人:注第一联出差人作旅费报销用，第二联请送人事科，第三联凭向出纳科预支旅费出差申请单部门:部门职务部门出差人代理人职务代理人签认姓名职务出差要办事项暂支旅费出差自年月日时起至年月日时止共日时间出差地点经理直属上级申请人申请日期差旅费报销制度差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用以下是收集的差旅费报销制度，欢迎查看！范本一差旅费报销制度为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度
一、报销范围本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员
二、出差审批办法
1、出差申请程序因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”（见附件），明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单未经过审批的，不予借支和报销差旅费出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额领款单凭出差申请单经财务部部长（5000元以上须经财务副总）审核批准方可执行同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则
2、差旅费报销程序经批准出差办事人员，应如实填写差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销（领导班子成员出差费用须经董事长审核签字）o除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可
3、住宿费报销标准注1住宿费系指房间标准；2因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销
4、乘座工具标准
5、员工分类标准第一类公司领导指公司领导班子成员；第二类中层干部及高级职称人员；第三类工作人员指公司除
一、
二、四类之外的其他员工；第四类安装维修人员
三、差旅费报销原则1区内出差含龙宝、天城、五桥不论时间长短，均不发给出差补助费由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为早餐L5元,中晚餐各2元但每天报销的误餐费不得超过两餐2住宿费报销条件按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人3以下人员不实行市内交通费包干办法在外地参加各种训练班含学习的人员；自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；其他不宜实行本办法的出差人员4出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴；B,乘坐四等舱位含四等舱位的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴5出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额6出差补助天数实行按出差自然以日历为准天数补助7各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干重庆、成都按实际天数每人每天35元包干；武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干；广州京、津、沪、穗按实际天数每人每天50元包干8出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理9出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围10出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票,在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款H严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款12出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批否则按应报金额的10%进行处罚,同时对部门领导罚款50元每次13出差人员随车包括因工作需要随货车乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为重庆市范围内除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助按一天补助，补助标准30元/天；四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天14异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪范本二差旅费报销制度
一、原则
1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款（分公司2000元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡2000元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭证）
2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上
二、支出相关部门审核对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核
三、财务部门审核财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核
四、审核权限同审批权限
五、费用报销及借款时间一览款项借支1100-12:001100-12:001100-12:001100-12001100-12001530-17001530-17001530-17001530-17001530-1700费用报销900-1200900-1200900-1200对外结帐900-1200900-1200900-1200（分公司财务部可根据实际情况进行适当调整）
六、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户计划内报销必须提供的原始凭证
1、版面费、广告代理费由部门凭发票填写费用（成本）报销单,财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款
2、印刷费（出片费）部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款
3、办公用品、低值易耗品由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销
4、机房与0A设备技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单凭发票（附上验收单）填写费用报销单
5、资料费各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单
6、差旅费于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款
7、业务费用所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称所有费用均计入部门成本未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因
8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样差旅费报销管理规定。
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