财务审批权限规定

财务审批权限规定、目的1加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率、使用范围2集团内各公司、费用支出3实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保

3.1每月支出按实际预算费用执行对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准

3.2费用支出程序

3.3预算内费用支出程序

3.

3.1各部门每月日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用25支出预算指部门下月所有的应支出费用财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理；总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整

3.

3.

1.3经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出预算外费用支出程序

3.

3.2部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审

3.

3.

2.1核批准后报公司财务部公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出

3.、费用审批4所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，

4.1如果单项费用在预算范围之内的，按实审批超过预算的费用按预算外费用支出程序审批集团公司预算内审批权限:

4.2额度主管副总总经理经办部门负责人主管部门负责人审核批准W1000审核审核批准W10000审核审核审核批准10000下属公司费用审批及预批权限:

4.3都市公司预算内费用审批权限:

4.

3.1审批权限下属公司负责人集团总部或分公司负责人额度审批项目审批内容（元）审主管总经主管总经核副总理审核（批准）副总理部部门（公司）门批综合办-人管理费用工资人事部准事相关批单项奖励费W审核部门准1000相关部综合办-人审核批准门审核事1000综合办-人培训费W500人事部审核事审批准500人事部核综合办人事相关批综合办-行办公用品W500部门准政相关审综合办-行批准500部门核政相关部批各种保险费门准公司内招待费W50人事行政部批50人事部准批公司外招待费500准审批准500核差旅费批准W100批100准批规定补贴人事行准政部批单项补贴500人事部准审批准500人事部核批市内交通费人事部准批车辆维修费人事部准1000相关审综合办-行批准部门核政1000销售费用各种运费批准三包费运营部批准批差旅费运营部准1000批运营部准1000公司内招待费批准公司外招待费运营部批准其他各种税金批准都市公司预算外费用预批权限:

4.

3.2额度主管副总总经理集团公司总经理主管部门负责人审核审核预批批准10000审核审核审核批准10000英科公司预算内费用审批权限:

4.

3.3审批权限下属公司负责人集团总部或分公司负责人额度审批项目审批内容审核总总（元）主管主管部门经理经理副总审核（批准）副总部门（公司）管理费工资审核批准用综合办-人事单项办公用品批准200综合办-行政审核批准W500综合办-行政单次招待费批准W500审核批准500差旅费批准100批准100规定补贴批准综合办-人事市内交通费审核批准车辆维修费审核批准1000审核审核批准综合办-行政1000销售费各种运费审核批准用差旅费审核批准500审核批准500英科公司预算外费用预批权限:

4.

3.4额度主管副总总经理集团公司总经理主管部门负责人审核审核预批批准W500审核审核审核批准500上孵公司预算内费用审核权限:

4.

3.5审批权限审批审批额度下属公司负责人集团总部负责人项目内容（元）审核主管总主管总部门副总经理审核部门副总经理管理费工资批准用综合办-人事招待费批准^800审核批准800差旅费批准500审核批准500规定补贴批准综合办-人事市内交通费审核批准上孵公司预算外费用预批权限:

4.

3.6额度主管副总总经理集团公司总经理主管部门负责人审核审核预批批准1000审核审核审核批准1000景孵公司预算内费用审批权限:

4.

3.7审批权限审批额度下属公司负责人集团总部负责人审批内容项目（元）审核主管总审核主管总部门副总经理部门副总经理销售费生产物资《审核批准10000用审核审核批准10000管理费销售奖金审核审核批准用综合办-人事提成奖金审核批准综合办-人事招待费批准W800审核批准800差旅费审核批准W500审核批准规定补贴批准综合办-人事市内交通费审核批准景孵公司预算外费用预批权限:

4.

3.8主管部门负责额度主管副总总经理集团公司总经理人审核审核预批批准5000审核审核审核批准

5000、付款审批程序:5经办人签字—部门主管审核—主管部门审核_________—退回----------------预算----------------------------------------------------------按规定支付____财务部核对审批权限内领导审核不符不符预基规下属总经理预批准____________________»总经理批准T不符预算超过规定限额___、借款审批程序6借款人签字_部门主管审核—审批权限内领导批准_财务部核对集团公司总经理预批准一下属公司总经理预批不份预算规定限额内按规定支付▲不符预算超过规定限额、相关要求7部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月

7.1不予支出必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；必须严格按照预算进行审批，如果未经下属公司总经理预批或集团公司总经理批准，

7.2支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门

7.3员工，经核实后，年终集团公司给予一次性奖励如有未列到项目及内容，原则上由下属公司总经理及集团财务部、人事行政部

7.4根据实际确定该项目或内容的审批权限各下属公司及集团公司各部门根据此审批权限要求，列出公司或部门费用明细的

7.5审批权限，并报集团财务部及人事行政部、本规定的解释权归集团财务部8。