XX公司备用金管理制度

公司备用金管理制度XX备用金管理制度

一、目的为了最大化的缩短流程处理时间，提高员工的工作效率，现对公司各部门设立部门专项备用金同时为了更好的执行备用金的专款专用，特制定本制度

二、使用范围适用于公司各部门

三、备用金范围23

四、备用金管理

1、

3、备用金额度:a、个人备用金借用额度原则上不得超过个人固定工资的80%,且每次借用备用金之前，须保证“零欠款〃，即在财务无任何欠款和备用金无归还记录方可借用个人备用金b、部门备用金额度原则上不得超过5000千元5000元额度内循环报销、循环使用，做到“按需借用、及时报销、及时归还〃

4、备用金管理a、个人备用金须有个人和财务按照借款日期、借款部门、借款人、借款用途、借款金额、借款单据号、归还日期、归还人等建立备用金台账，财务部每月25日前须及时跟踪和清理个人备用金借款如因财务未及时跟进和清理个人备用金，导致备用金流失，由财务部承担流失总金额的50%,其中财务部门负责人承担60%,具体经办人承制40%ob、部门备用金部门须指定专人管理备用金，并按照借款日期、借款部门、借款人、借款用途、借款金额、借款单据号、归还日期、归还人等建立备用金台账，并及时跟进备用金还款情况，每月25日前须及时跟进和清理备用金借出与归还，保证每月月初备用金金额归整导致备用金流失，由部门负责承担流失部分的50%,其中部门负责人承担40%C方可限额借备用金de二一四年一月二十三日。