财务报销制度

财务制度第一章总则第二章借款、用款及报销细则第三章费用管理办法

一、差旅费

二、招待费

三、区域市场费

四、团队建设费

五、交通通讯费

六、办公费

七、办公房租及物业费

八、水电费

九、电话费

十、技术服务费

十一、服务器托管费

十二、广告宣传费

十三、邮寄费

十四、招聘费

十五、培训费

十六、误餐费

十七、其他费用

十八、汇款手续费报销第四章发票及黏贴要求第五章费用报销时限第一章总贝］

一、为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，结合本公司目前的实际情况，制定本制度

二、公司及各城市分站的各项费用报销，严格按照本制度要求提报相关费用凭证,统一报销

三、本制度适用信息技术有限公司XXXX

四、所有支出，需严格执行公司的预算额度，预算外费用需经特批CEO

五、所有超过元以上的借款、用款或费用支出，或合作周期超过个月的供应商，应与公20003司签订合同；但是如下情况除外采购渠道为国美、苏宁等大型连锁商场超市或京东等大型网站，B2C招待费，差旅费，其他依照交易惯例不签合同的情况第二章借款、用款及报销细则

一、定义本制度规范借款、用款、报销三类经济业务关系、借款是指款项用途已经明确，但是借款人只能以现金支付、无法或者不便于提供对方账户，1费用额度在元以下的经济业务

2000、用款是指根据合同约定或者实际劳务已经发生，公司已经产生对外付款的义务，并且经过申2请，需要由公司直接支付给实际服务或产品提供方的经济业务，用款必须采用网上银行对公转账或者转账支票的支付方式，主要用于金额在元以上的付款

2000、报销是指员工因处理公司的事务或受公司指派出差执行公司的某项公务而发生的费用，由经3办人按公司的规定，凭业务发生的原始单据（发票）向公司报销费用,领取款项或核销借款的一项经济活动主要用于个人费用或小额支出

二、基本原则借款、用款及报销需遵循谁经办谁借（用）款谁报销的原则，借款人和用款申请人承担报销的责任，借款、用款的冲账周期不得超过天，过期或拖期不报，财务部协同人力资源30部从责任人的工资中扣除

三、涉及采购、技术服务、办公房租及物业费、市场推广、广告宣传、招聘费、培训费、代理服务费、服务器托管费等支出项目，需要签署正式合同后方可发起用款申请流程

四、借款、用款申请流程无论是借款还是用款均应通过金蝶系统进行申请如果是借款，在金蝶系统中体现的是借款单，即借款人需要借款时，在金蝶系统中填制借款单，需写明借款用途、相关费用明细，经过金蝶系统的审批流程，财务部将款项打入借款人的收款账号如果是用款，在金蝶系统中体现的是用款申请单，即用款申请人在金蝶系统中填制用款申请单，经过金蝶系统审批流程，财务在收到缴款通知书、发票原件或扫描件后，方执行付款如与商家签有合同（附加信息中写明合同期间和最后付款日期，并写明是几月份的费用），提交用款审批单时需上传非商家合同会签流程表、双方盖章扫描件、发票扫描件、前一期付款截图0A K3后方可执行付款各类借款、用款应提前三至五个工作日提出申请以确保充足的审批时间

五、报销流程借款人和用款人承担包括但不限于还款、报销、追索发票或其他能够证明经济业务真实性的其他单据的责任和义务；金额在元以下的费用不予借款，如符合相关费用使用要求可在金2000蝶系统中直接发起相关费用报销借款或者用款应在款项支出后（以财务部的付款时间为准）五个工作日内完成报销；“专款专用”的用款费用，应将金蝶系统的用款申请单打印出来，后附相对应的发票等单据，寄、送至财务部报销；除上述两类情形外发生并审批后的其他类借款，报销时需在金蝶系统中发起《其它费用报销》单，并将该借款单源单引入，履行报销审批流程，及时冲抵个人借款

六、借款采用“结清一笔再借一笔”的原则“前账不清后账不借”，即报销结账后再借下次的，有借款且未还款或未上交单据进行报销的不得借出下一笔借款；也会影响整个分站借、用款支付借款未还但相关报销单据已经上交财务部的，经财务部审核后可以借出下笔第三章费用管理办法

一、差旅费、目的及适用范围1）明确公司员工出差手续及差旅费支付标准，受派遣暂时到外地办公事或负担临时任务（不1超过天）；10）出差人员即由公司派往惯常工作地点以外地区（不含境外）工作2）调任的员工，经审批后，最多报销天的临时住宿费（按标准），无生3CEO10活补贴）每月日，各部门上报给本部门负责人下月需出差人员的出差计划及预算额度，由425-27本部门负责人上报审批，报销时，对于超出预算及特殊出差，需邮件审批确认CEO CEO、申请及核销2）差旅申请适用于所有出差任务的事前申请，包括支持项目、拜访客户、需求调研等一般1出差任务，以及参加市场活动、会务等专项任务出差人员在接到通知后应立即在金蝶系统中填写《出差（借款）申请》，填写内容要齐全，包括出差事由、出差时间、出差起止地点、住宿标准、交通费；如遇有紧急且有同行人员（原则上出差人员各自提交申请）共同出差时，需在出差申请中写明同行人员姓名，以便审批后期的费用报销流程；出差申请默认为无需借款，且必须为事前申请、不允许出差结束后补申请，按照制度标准在不超过上限范围内实报实销若因出差时间长或地域跨度大等特殊原因需事前借款者，则需在出差申请事由中描述具体原因，借款时只考虑往返车费和住宿的合理费用，出差补贴及其他零星费用不予借支，总计费用在元以下不2000予借款；建议提前三天提出《出差（借款）申请》，以保证有足够的审批时间）出差人员出差结束后五个工作日内须整理票据，在金蝶系统发起差旅费用报销单并将出2差申请源单引入，发起后打印出来，后附相关发票，提交到财务费用组审核，按周报销、出差人员差旅费报销上限标准3生活补贴序列住宿标准交通费（天/级别城市类别备注（双人标标准人）准间）类城市A500100150类城市B高管级（副总裁以45090120高管级上）类城市C40080100类城市A40090100大区总经理、总部各类城市B3508080事业部总监、总部各总监级类城市C职能部门总监3007070类城市经理级A3508080区域经理、总部各事业部经理、总部各职能部门经理类城市B3007070类城市A3007070各城市销售总监、总主管级类城市B2806060部各职能部门主管类城市C2405050类城市A2606060普通员工（其余类城市B2205050员工级所有职位）类城市C2004040城市类别对照表参见附件——《全国城市等级划分表》、酒店住宿费用4）必须有酒店打印出来的房费水单（无住宿流水单不予报销住宿费），和发票一起同进作1为报销附件，除住宿费用以外的其他费用均由个人承担）两人以上同性员工出差同一城市，只允许住宿标准间，且两人一个房间2）公司统一组织的会议或培训，期间所产生的打车费用只限于往返酒店和车站的费用，其3余情形均不在此报销范围、所有人员往返机场的巴士费用或地铁费用可以列入差旅交通费支出而不占用出差地市内5交通费额度，所有人员往返机场的打车费及出差期间的打车费均列入出差地市内交通范围，且在标准上限额度内实报实销、若两人出差，除生活补贴外，视情况可以采用从高原则，即下属享受与之共同出差的上6级的待遇多人出差不适用上述规定、外出参加会议或公司安排员工统一培训，若住宿及用餐由公司或会议组织单位统一安排，7不再享受相应的生活补贴。