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文本内容:
费用报销管理制度1目的为加强费用控制，节约开支，明确费用报销标准，规范费用报销流程，特制订本制度2范围本制度适用于公司全体员工的日常报销业务3职责各系统负责本制度的执行及部门费用控制与统计；财务部负责费用的审核、报销及汇总统计；企管部负责费用报销管理执行情况的抽查与监督4规则
4.1出差派遣的审批
4.L1出差派遣应依据实际工作需要的必要性，严格把关审核，提高工作效率，减少出差费用
5.
1.2出差派遣审批权限a）一般员工出差，由本部门负责人批准b）部级干部出差，由本系统领导批准c）副总经理、总监、公司顾问出差，由总经理批准d）总经理、监事会主席出差有董事长批准；董事长出差由办公室备案e）部门负责人单次出差5天以上，属董事长派遣的由董事长最终审批；属总经理派遣的由总经理最终审批
4.L3国际贸易部人员在郑州与郸城之间的工作行为不属于出差，由本部门自行掌握
4.
1.4出差人出差之前，需在公司企业空间上填写《出差审批单》，审批通过后执行
4.2差旅费报销补助规定差旅费报销标准项目交通工具乘坐和报销标准住宿误餐补助职务飞机轮船地区火车市内交通标准标准董事长软卧、高铁普通舱二等舱实报实销实报实销实报实销实报实销总经理一等座监事会主席副总经一类30080理总监公司顾问硬卧、高铁二类20070高级职称人员普通舱以下二等二等舱按标准座三类15060硬卧、动车•类26070部级或高铁二三等舱10二类15060中级职称人员等座三类10040一类23050硬卧、动车一般人员三等舱10二类15040二等座三类
100304.
2.2凡因公出差人员按以上标准执行，出差报销必须依据电脑打印交通发票填写乘车路线,依据乘车路线表天数计算出差补助，按
4.
2.1补助标准规定执行
5.
2.3销售业务经理按部级干部食宿及交通标准执行
6.
2.4涉及特殊情况的由董事长或总经理审批后执行4・3消费区域划分标准a）一类区域是指直辖市、沿海经济特区和重点旅游城市（北京、上海、重庆、天津、广州、深圳、杭州、大连、厦门、珠海、三亚）b）二类区域是各省会城市及经济开发区（汕头、宁波、温州、青岛、烟台、威海、南通、苏州、扬州、无锡）c）三类区域是指除
一、二类之外的所有地级及县级城市
4.4交通工具及补助办法
4.
4.1出差时间的计算方法a）出发日补助计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午12:00前出发的可享受全天补助；12:00后出发的，可享受半天补助b）到达日补助计算以有效报销返程车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午12:00返回的可享半天补助；12:00后返回的可享受全天补助
4.
4.2交通工具及补助标准a）乘坐普快、特快火车，超过6小时方可购买硬卧票凡符合规定，不买卧铺票可按本人实际乘坐的火车硬座票价给予50%补助b）乘坐动车软卧、高铁一等座、飞机要从严控制，事先经董事长或总经理审批后，方可乘坐（无审批手续火车按70%报销，飞机票按50%报销）c）董事会成员、监事会主席、公司经理层应减少专车使用频次，在本省境内城市和有直达客车的外省城市办理业务不带公车的，报销车费外另按里程每公里补助
0.6元一类、二类市内交通分别每天补助100元、50元，三类城市每天补助30元，不再另外报销任何市内交通费用d）除条以外人员市内交通，原则上乘坐市内公交，不允许打出租车，每天补助市内交通费10元，若超过标准需填写出租车乘车路线，经董事长或总经理批准方可报销e）郑州业务凡当天返回的，除享受正常报销补助之外，另外加补一天的生活补助f）凡带车公出的，不享受市内交通费补贴
4.5住宿及补助办法a）出差期间原则上不报招待费、礼品费，确属需要办理招待、馈赠礼品的承办人必须按公司《招待接待、礼品购置管理规定》程序事先申请，经最终审批人批准后方可办理，不再报销相应的餐费补助；未经审批办理的，公司不予报销b）到外地参加会议或短期技术培训，属统一安排食宿的，凭组织单位发票报销，非统一安排食宿的，按出差标准执行，报销时必须附相关证明性文件c）15天以上90天以内的技术培训、项目合作按出差补助标准的60%执行，无市内交通费、d）除上述之外的各种进修班，凭车票只报销往返路费e）出差住宿在规定的限额标准内凭正规发票报销，无住宿发票可补助住宿标准的50%,实际住宿费用超过规定的限额标准部分自理，不予报销（郑州有固定住所者除外）f）由公司办公室、驻郑办负责与国内信誉较好的连锁酒店签订相关优惠协议，办理公司住宿专用账户，统一支付、报销，降低住宿费用凡公司赴郑州办事的各级人员由驻郑办统一安排指定宾馆住宿，本人签字登记，异地出差住宿的，须优先选择协议酒店；若超出覆盖范围的，自行选择或网络订购，按公司规定住宿标准执行二人或二人以上人员一同出差，同性必须两人合住一个房间，只报一人住宿补助46招待费、礼品费食宿、礼品费用标准及管理办法按照《招待接待、礼品购置管理规定》执行
4.7费用报销
4.
7.1所有报销业务一事一报（招待费一餐一报）a）出差差旅费报销必须附有《出差审批单》、《差旅费报销单》及相关票据；出差人员二人以上，由《出差审批单》申请人负责报销，其他人不可报销与本次出差相关的任何票据b）招待所有招待费报销业务，必须附有《费用申请单》、《费用报销单》、发票、菜单和烟酒清单方可报销c）礼品礼品报销时必须附有《费用申请单》、《费用报销单》、发票、礼品清单
4.
7.2《出差审批单》、《差旅费报销单》、《费用申请单》、《费用报销单》、《小车派车单》、《小车费用报销单》业务项目必须填写完整办公室日常开支需附有领用人签字登记手续
4.43费用粘贴a）费用票据粘贴顺序依次是《费用申请单》、《费用报销单》、发票粘在财务部印制的专用粘贴纸上，粘贴纸后附有菜单、礼品清单、烟酒清单b）差旅费票据粘贴顺序依次是《差旅费报销单》A面、《出差审批单》B面、交通票据及住宿票据粘在财务部印制的专用粘贴纸上c）小车费用票据粘贴顺序依次是《小车派车单》、《小车费用报销单》、加油、过路费、维修费粘在财务部印制的专用粘贴纸上
1.
7.4办公室和驻郑办费用经办人员报账时，发票上应有申请部门签字，凭《费用申请单》、《费用报销单》、发票、菜单、烟酒清单、礼品清单报销
1.
7.5费用发生后，原则上15日内报账；超过一个月，仍没到财务部报账的业务，个人需写出延迟报账申请，由董事长或总经理审批，否则财务部不予受理出差人借款超过一个月没有报账，按延误报账时间收取资金占用费，以借款金额月5%计息
1.
7.6属于董事长或总经理审批权限范围内的业务，至少每半月签报一次，董事长或总经理出差，临时通知，以确保预算控制的及时性
1.
7.7每月由财务部对各部门的费用开支情况进行汇总，上报董事长、总经理、办公室各一份
1.8费用审批权限
4.
8.1副总级审批权限500元以下
5.
8.2总经理审批权限5000元以下
4.
8.3以上审批权限仅限单笔业务，任何单位和个人不得化整为零逃避审批权限，超出此标准报董事长审批；无预算指标或没有明确定额的必须经董事长或总经理审批
4.9原始凭证（发票）的有关要求
4.
9.1《会计法》规定对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充
5.
9.2《会计法》规定原始平针记载的各项内容均不得涂改；原始凭证由错误的，应当加盖出具单位印章；原始凭证金额、单位名称有错误的，应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正
6.
9.3发票应当具有《税务监制章》，出票单位带税号《发票专用章》，发票上的内容要真实、完整、填写清楚购物名称不要笼统填写（“礼品”、“办公用品”、“食品”、“文具”、“日用品”等字样）；购买物品较多，发票无法一一写明，可附电脑小票或购物清单，清单应加盖出票单位发票专用章〕
4.94所有报销发票必须与税务官网查询信息相符5相关文件《招待接待、礼品购置管理规定》6记录《费用申请单》、《费用报销单》、《出差审批单》、《差旅费报销单》。
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