项目公司日常费用报销管理制度

1.办公用品的选购由行政部负责，选购人员持经公司董事长批准的《办公用品请购单》进行选购

2.选购人员报销办公费用的，须工整填写《费用报销单》并粘贴购买办公用品发票（合法票据）、公司董事长签字的《办公用品请购单》才能予以报销第五条固定资产选购

1、凡运用年限一年以上，单位价值在5000元以上的资产，称为固定资产；符合下条件之一者也应列为固定资产；属于整体之一部分，不便或不宜划分，而其整体总值符合固定资产标准者，应列为固定资产；凡相同种类、规格的设备、器具、运用年限在一年以上，虽然单位价值不足500元，但数量较多，总值较大，而又集中管理者亦应列为固定资产°

2、固定资产的选购由专人负责，选购人员持经公司总负责人批准的《固定资产申请表》进行选购，大型设备须报备集团签批，签批后购买时须供应选购合同

3、选购人员报销固定资产购买费用时，须工整填写《费用报销单》并附购买固定资产发票（合法票据）、公司董事长签字的《固定资产申请表》，大型设备须供应购买合同才能予以报销第六条选购报销行政专员凭有效相关申请单、供货单、选购发票填写《费用报销单》一部门负责人签字一会计审核单据签字一董事长或授权人审核签字一出纳付款第三章日常修理报销第七条修理报销行政专员凭有效《修理申请单》、修理单、修理发票，填写《费用报销单〉〉一部门负责人签字一会计审核单据签字一财务负责人签字一董事长或授权人审核签字一出纳付款第四章差旅费报销第八条本地公务外出

1、员工本地公务外出需自行将交通票据留存，作为报销凭证；

2、外勤人员遇特别状况需乘坐出租车的，须向部门负责人提出申请，由该员工所在部门负责人批准后，方能乘坐；

3、全部申请不限形式，口头告知部门负责人，部门负责人知晓此事并同意即可

4、本地公务外出外勤人员凭有效公交票、的土发票，填写《费用报销单》并附上外出事由与地点明细一部门负责人签字一会计审核单据签字一董事长或授权人审核签字一出纳付款（公交票应累计不小于300元金额的票据报销一次）第九条异地出差

1、员工出差分为“长途”和“短途”两种，当天来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”;

2、一类地区北京、上海、广州、深圳；二类地区厦门、宁波、青岛、武汉与其它直辖市和省会城市；三类地区除一类地区、二类地区外的其他地区

3、员工出差乘坐交通工具时，公司董事长可以乘坐飞机；其他员工出差可以乘坐汽车、地铁或火车；未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销

4、员工出差，特别状况须乘坐飞机的，须经董事长批准方能报销乘坐飞机费用

5、董事长的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差限额制，详细报销额度标准见下表（元/日）住宿标准区分三类地区二类地区一类地区基层人员260350450中层人员300450550高管人员

4005507006、一般员工与管理层员工一起出差时，随行人员一人可按同级水平报销交通工具费用

7、员工若外出参与培训，培训单位有吃住支配而员工因某种缘由需自行支配时，费用标准不得超过培训单位支配标准；

8、伙食补助分职务、地区于限额内报销，报销的上限标准（单位元/天/人）伙食补助区分三类地区二类地区一类地区基层人员304050中层人员405060高管人员

5060709、报销凭据必需是出差地实际发生的票据，费用报销额度部分凭发票报销（发票金额大于费用报销额度标准的按标准报销，发票金额小于费用报销额度的按实际金额报销）

10、出差归来，员工凭《差旅费报销必需供应的单据为《出差申请单》、《出差报告》、《出差清单》、发票一部门负责人签字一分管领导签字一会计审核单据与签字一财务负责人签字一董事长或授权人审核签字一借支冲账/出纳付款第十条异地出差借支

1、出差前需向提前公司借款的，填写《借支单》后，持已签字的《出差审批单》与《借支单》呈董事长或（公司分管授权人2000元以内）审核

2、将已签字的《借支单》提交会计审核、财务部审批，经出纳再次确认无误后，方能付款第五章团建费用管理第十一条内部团队建设费申请流程（每个部门原则上按一个季度团建一次按80元标准一人）第十二条员工团建需由牵头部门负责人提交《团建费用申请表》，明确参与部门、人员、事由部门团建申请由当事部门负责人签字，跨部门间团建申请需分别由各参与部门负责人签字第十三条牵头部门内勤交负责人签字确认的《团建费用申请单》呈送董事长（或公司分管经理）审核签字后，方能向财务部领取费用第十四条公司内部团队建设费用报销流程第十五条条团队建设活动费用以不超过80元/人（包含在公司领用的烟酒费用）的标准进行报销第十六条活动结束后，由发起部门进行填单报销；报销单上面需有烟酒登记员签字备注烟酒领用状况，另外须要附上次团建申请单与本次团建名单，发票金额大于费用报销额度标准的按标准报销，发票金额小于费用报销额度的按实际金额报销第十七条发起部门凭《团建费用申请表》、费用发票一部门负责人签字一财务部审核单据与签字一公司董事长或授权人审核签字一借支冲账/出纳付款第六章对外业务款待费申请流程第十八条款待经办人需填写《业务款待申请单》，注明款待人员、人数、地点、款待缘由，呈部门负责人审核签字后，呈送董事长签字核准；第十九条一般人员借支金额不得超过200元，主管与以上人员借支金额不得超过3000元，凭《借支单》提交董事长或授权人审核签字，财务部审核后至出纳处付款；其次十条依据需款待的单位、人数、业务大小，在款待时，除经办人外，至少有一名部门同事陪伴；其次十一条原则上经办人必需填写《业务款待申请单》后方可进行业务款待，若遇紧急状况需事先通过电话方式向有审核签字权的领导请示，请示时需告知款待人员、人数、地点、款待缘由，获得同意后方可进行款待，并在款待结束后的2个工作日内补填申请单第七章公司对外业务款待费用报销流程其次十二条报销标准原则上外司主要领导依据10元/人，外司陪伴人员与我司陪伴人员依据50元/人的标准进行款待；其次十三条特别状况下需提高标准的，必需提前报董事长在《业务款待申请单》上签字方可准予报销；其次十四条报销流程款待人员凭《业务款待申请单》、款待发票一部门负责人签字f财务部审核单据与签字f公司董事长或授权人审核签字f借支冲账/出纳付款第八章业务费用报销流程其次十五条经办人填写《费用报销单》一部门负责人审核签字一财务部审核单据与签字一公司董事长或授权人审核签字一借支冲账/出纳付款第九章费用报销时限规定其次十六条办公费用零星选购、办公耗材、低值易耗品与修理费用的报销，原则上应在业务发生后最迟一个月内完成相关费用的支付和发票的入账工作其次十七条差旅费

1、公司各部门员工出差前必需到行政部前台处登记出差时间，前台做好电子版登记台账；

2、全部员工出差返回公司上班一小时内必需到前台处登记返回的精确时间;

3、员工出差返回后在家滞留时间不得超过半天，若遇节假日则在出假日后必需返司上班；

4、员工应在出差返回公司上班后的一周内完成报销其次十八条业务款待费需在业务产生后的7个工作日内完成发票的报销工作其次十九条报销要求

1、公司财务部统一审核签单时间为每周二与周四

2、公司统一报销付款时间为每周五

3、若未按审批流程进行报销的（事先未以任何形式向领导报备，领导事后不知情的状况），则依据报销金额的1％扣除费用并将罚款充公第三十条费用报销单据规定公司人员报销各项费用时，必需供应正规发票或收据（发票上应同时具有税务监制章和财务专用章），否则财务部将不得为其办理相关报销事宜其次十条本规定说明权在财务部其次十一条本规定自下发之日起施行。