首联集团经营计划管理制度

首联商业集团有限公司经营支配管理制度北大纵横管理询问公司二零零三年十月附一年度经营支配编制流程附二经营支配提纲

1.行业分析a）行业发展状况行业市场规模、增长率，细分市场销售规模、增长率，技术的改进b）顾客的状况顾客数量的改变，顾客的发展状况，顾客需求的改变，顾客最关注的问题和服务内容C）供应商状况主要供应商数量的改变，供应商的发展状况，供应成本方面的改变、产品性能质量方面的改变、付款条件的改变d）竞争者状况主要竞争者市场份额的改变，竞争者发展方向和进展，竞争者的规模，销售价格的改变，竞争者的基本策略e）潜在的市场进入者f）新兴行业模式的发展g）机会与威逼以上方面对公司而言的机会和威逼

2.公司经营支配a）公司主要经营指标的目标（销售收入、毛利额、经营利润、现金等），竞争策略，关键胜利因素，面临的主要风险，拟实行的重大措施b）销售支配目标的分解（分别按业态、地区、时间分解），实现目标的措施（品牌推广、促销政策等）及进度支配，资源需求（人员、培训、预算）选购:选购如何标准化、明确化，如何降低选购成本，如何驾驭深采远购，货源是否找寻长期性合作伙伴，选购人员如何规范，训练,部门的组织，预算选购及竞争者的选购策略d）物流配送配送实现状况，如何降低配送成本和价格，第三方物流、自有品牌的开发状况物流配送部门人员、培训、预算的支配e）财务资金筹措、资本结构、资金应用、盈余安排、风险规避、企业价值管理、现金流量如何管理；会计表达、税务筹划、汇率管理等原则如何；应收、应付账款的条件；如何使会计资料更能成为有效管理的工具；财务部门的人员、培训、预算；如何协作公司的成长须要0人力资源公司劳动人事政策和人事管理制度的制订状况与执行，干部管理实力、专业技能的开发和员工培训的支配，干部和技术人员梯队建设，部门之间、上下级之间、与外部相关机构的沟通，员工满足度的改善，企业文化建设状况，工资、奖金、福利、酬劳安排，开发、培训等费用预算g）行政管理规章、表格、流程的修改补充支配；公司的平安管理，机密文件的处理；提案制度、内部沟通渠道的建立；法律事务的处理；0A规划;本部门的组织、发展、预算；如何加强学问产权的爱护第一章总则2其次章经营支配管理组织体系3第三章经营支配编制4第四章支配指标管理6第五章检查与考核7第六章附则8附一经营支配编制流程9附二经营支配提纲10第一章总则第一条为了加强公司经营支配管理，促进公司快速健康发展，特制定本制度第二条公司经营支配横向划分为年度经营支配、季度经营支配与月度经营支配三个层次；纵向划分为集团总部支配、总部职能部门支配，分公司、控股子公司及下属部门支配等多个层次（在后面将分公司和控股子公司简称为下属单位）第三条公司建立自上而下的支配管理体系，依据PDCA（支配、执行、监督检查、调整）循环实施管理其次章经营支配管理组织体系第四条公司设立经营支配会议，指导公司年度、季度经营支配的编制，对支配进行综合平衡，监督检查支配执行状况，负责支配的调整第五条经营支配会议由总经理、副总经理、下属单位总经理、总部各部门经理组成第六条公司运营管理部是经营支配的归口管理部门，负责编制公司年度经营支配、季度经营支配与月度经营支配，并监督实施，组织考核财务管理部参加经营支配的制定第七条公司各职能部门依据公司年度、季度、月度经营支配分别制定本部门年度、季度、月度支配并组织实施第八条下属单位依据公司年度、季度、月度经营支配分别制定各自年度、季度、月度经营支配，并组织实施与考核下属单依据其经营支配层层分解落实支配指标第九条经营支配完成状况按季度进行考核，考核对象为公司及下属单位，考核结果与被考核单位（部门）的薪酬挂钩第十条经营业绩的统计应当精确、刚好、全面地反应支配执行状况，各级管理人员应实事求是，禁止弄虚作假第三章经营支配编制第十一条运营管理部依据公司发展战略与上年度经营支配的执行状况，组织编制公司年度经营支配财务管理部参加制定第十二条每年10月中旬，公司起先组织编制下一年度经营支配，具体程序如下第一步公司总经理组织年度经营支配启动会,谛视公司战略,通过对历史业绩的回顾和将来发展趋势的预料，确定下一年度的主要经营目标；其次步公司各单位（部门）结合自身状况就本单位下一年度经营支配提出建议；第三步:运营管理部会同战略发展部、财务管理部依据公司发展战略、本年度经营支配执行状况及各单位（部门）经营支配建议，编制公司下一年度经营支配草案；第四步经营支配会议对运营管理部编制的经营支配草案进行审核、综合平衡和调整补充；第五步董事会审议确定公司年度经营支配；第六步职能部门和下属单位负责逐层分解、落实公司确定的本单位（部门）年度支配；第十三条运营管理部依据董事会确定的公司年度经营支配，指导职能部门、下属单位编制职能部门年度工作支配、下属单位年度经营支配，经公司经营支配会议和预算管理委员会审议通过后组织实施第十四条董事会依据年度经营支配与公司总经理就公司年度经营目标签订经营目标责任书第十五条公司总经理与下属单位总经理就各单位的年度经营目标签订经营目标责任书第十六条公司季度经营支配由运营管理部于上季度末依据年度经营支配与上季度支配完成状况在上季度末编制财务管理部协作编制第十七条下属单位、公司职能部门于上季度末依据公司季度经营支配、本单位（部门）年度支配和本单位（部门）上季度支配完成状况，组织编制本单位（部门）季度经营支配公司季度经营支配、各单位（部门）度经营支配经经营支配会议探讨通过后实施第十八条公司月度经营支配由运营管理部依据公司季度经营支配与上月支配完成状况编制，经公司月度经营支配会议探讨通过后实施第十九条下属单位、公司职能部门，依据本单位（部门）季度经营支配、上月支配完成状况，参照公司月度经营支配，组织编制本部门月度支配并组织实施第二十条如遇特别状况公司年度经营支配可于年中调整一次调整支配须经董事会批准第四章支配指标管理第二十一条经营支配所确定的各项支配任务应以支配指标来表示支配指标是公司在支配期内在生产经营活动应当达到的目标和水平第二十二条支配指标参照同行业水平与公司历史水平确定支配指标应具有激励性，需经过努力才能实现第二十三条支配指标应当尽可能量化、具体第二十四条公司支配指标应层层分解，层层落实分解指标应与总指标保持平衡、连接，分解指标的落实状况在每月经营支配会议上进行反馈第二十五条公司自上而下建立支配指标管理体系，并实行分级归口管理公司指标（总指标）由运营管理部负责汇总、上报和下达，各业务单元支配选购中心归口管理总经理对公司指标负责，各单位（部门）负责人对本部门指标负责第二十六条公司支配指标经董事会确定后，应严格执行，各归口部门和执行单位不得随意修改第二十七条确有特别状况须要调整支配指标的，应向运营管理部提出申请，并具体说明缘由（包括支配的执行状况），经经营支配会议探讨通过后执行调整公司年度经营支配指标须报董事会批准支配指标调整批准之前，按原支配执行第二十八条调整年度支配指标应当提前一个季度申请；调整季度支配指标应当提前一个月申请第二十九条调整某项支配指标时如需同时相应调整其它有关支配指标，应一并申请，以保证支配的平衡、协调第三十条调整支配指标一律以书面批复为准，在接到书面批复以前，一律按原支配指标考核第五章检查与考核第三十一条运营管理部负责跟踪、分析、报告公司支配的执行状况第三十二条下属单位、公司职能部门每月以书面形式报告一次支配任务的完成状况特别事项须要缩短报告周期的，由经营支配会议确定第三十三条各级领导应随时监督检查支配的执行状况，发觉问题应刚好实行有效措施予以解决，以保证支配的顺当完成第三十四条检查支配执行状况，应当充分利用统计报表、会计报表、业务报表等资料检查支配的实际完成数，一律以统计报表数为依据第三十五条公司每季度对下属单位、公司各职能部门支配执行状况考核一次运营管理部会同战略发展部、财务管理部组织考核并提出初步看法，由经营支配会议探讨后作出考核结论第三十六条各单位考核指标，一律以经营支配会议所确定的支配指标为依据经营支配会议确定的考核结果干脆与其薪酬挂钩第六章附则第三十七条本制度的修改、补充由运营管理部提出，经总经理审核后报董事会批准第三十八条本制度由公司运营管理部负责说明说明。