建设项目工程审计内控管理办法

序第五条对外委工程造价咨询企业审计项目工程预结算的相关要求建设单位负责组织、审查工程预结算的全部资料，当具备审

1.计条件时，交由工程审计部预审、备案确认后，方可交工程造价咨询企业进行审计.对工程造价咨询企业在审计过程中发生的图纸、设计变更、2签证、洽商等资料不全，或某些疑难问题需做出解释的，由建设单位予以解决工程造价咨询企业审结后，工程审计部进行必要的核对和澄

3.清，在各方对审计结果无异议时，工程造价咨询企业出具审计报告第六条工程竣工验收合格后，建设单位按照合同约定及时对施工单位工程结算书审核确认，并负责对工程结算资料组卷，组卷资料包含但不限于以下内容工程预（结）算资料预审表（附件一）；

1.合同；

2..招标及投标文件（含工程量清单、中标通知书等）；

3.竣工验收证明、交工证书；4工程洽商、签证、图纸会审记录、有关会议纪要和发包方确

5.认的竣工图等；.电子及纸质版结算书、工程量计算底稿;6主要材料认质认价单；

7.发包方供应材料、设备支领手续（后附统计表）；

8.施工划分范围、发包方供应材料、设备范围确认单或清单;

9.经批准的施工组织设计及专项施工方案；

10.施工用水、电缴费票据；n..工程造价咨询企业认为需要建设单位提供的其它资料12注以上材料提供原件，特殊情况下可用复印件，但需加盖红章建设单位在上报前应组织施工单位对相关结算等资料进行初步审核，审核合格后，上报给工程审计部预审，预审合格后建设单位于十日内报送工程造价咨询企业审核第七条建设单位委托工程造价咨询企业审计的工程结算应根据工程规模在合同中约定审计期限,审计期限不得超过三个月，因特殊情况，经建设单位批准可以适当延长，延长期限不得超过三个月工程造价咨询企业对项目进行审计应当按照法定职权和程序出具审计报告第八条工程材料认质认价管理执行公司《建设项目工程材料价格管理办法》建设单位应做好填报内容的审核，并对其真实性、完整性和现场一致性负监管职责第九条招标项目建筑与安装工程招标控制价审核的必要程序及条件建设单位应按照公司项目管理规定择优选择招标代理机构、

1.工程造价咨询单位.招标项目必须是公司年度计划或子分公司批准的各类项目2的计划内工程，或依据程序审批的计划外项目.拟招标工程招标控制价资料预审表附件二3经工程项目主管部门审批的工程项目立项证明材料及计划开、

4.竣工日期证明.拟招标工程施工蓝图及电子版图纸，施工蓝图应为最终的经5过图纸审查单位审查合格的施工设计文件，且达到设计深度要求因工期等原因无法提供招标工程施工蓝图而又急于核定招标控制价的应提供经设计签字、盖章的图纸，公司主管领导签署意见的专项说明等材料，具备核定条件的可履行审核程序.经建设单位审核确认的发包方确认的拟招标工程承包方材6料及设备等暂估价认质认价表；拟招标工程的招标范围、发包方供应材料、设备范围确认单或清单等.对于施工、技术方案特殊的工程项目，需提供建设单位工程7项目负责人审批的，合理、经济、可操作性强的拟招标工程施工方案、技术方案等材料大型施工机械的进出场方案；1石方工程开挖、运输、深基坑支护等方案；2大型设备、钢结构等吊装方案；3工程项目建设地址与原有建构筑物、地下管网、地上4管道设备等设施的位置关系说明如有其他特殊情况，另附相关资料.符合上述条件后，建设单位可安排招标代理机构、工程造价8咨询单位编制工程招标文件和工程量清单及招标控制价的编制拟招标工程招标控制价审核应提供纸质版及电子版材料9,招标控制价需经建设单位初步审核，包括工程量、工程量1清单、项目特征描述、分部分项工程价格、工程材料价格等招标控制价封面应加盖工程造价咨询单位的执业专用章、2法人章，以及注册造价工程师执业专用章第十条工程审计部负责对工程造价咨询单位编制的招标控制价进行审核，在编制与审核招标控制价过程中工作人员应按照《招投标法》严格执行保密规定第十一条工程招标控制价没审核完成及开标前，建设单位不得随意组织任何施工单位进场施工，否则工程审计部不予受理招标控制价审核第十二条工程审计人员要依法审计，忠于职守、廉洁奉公,不得滥用职权、徇私枉法和玩忽职守对玩忽职守或工作中的技术错误，应承担经济责任，视情节轻重予以处罚第十三条本办法由公司工程审计部负责解释，自下发之日起执行，原办法同时废止附件:.附件一公司工程预（结）算资料预审表1XXX附件二义公司拟招标工程招标控制价资料预审表

2.X X公司工程预（结）算资料预审表XXX附件一预审编号:工程名称合同金额万元工程总造价万元合同编号开工日期年月日竣工日期年月日设计单位监理单位序号资料名称数量（份）预审记录预审结论1合同原件、工期调整证明（复印件盖红章）招标文件、投标文件、中标通知书2主要材料认质认价单（原件）3施工划分范围、甲供材料供应范围确认单或清单4竣工图（设计变更）5电子及纸质版结算书（经建设单位签章）6工程验收报告（交工证书、验收单等）7工程量签证单、联系单、洽商、会议纪要（原件）8工程量计算底稿（纸版及电子版）9甲供材支领单及退库单（后附统计表）1011水电缴费票据复印件等（经建设单位签章）其它有可能涉及到结算造价的赞料12施公司名称建设单位公司名称X负责人部门负责人年月日（公章）单位工程审（公章）（公章）计部注

1、本预审交接单一式三份，施匚单位、建设单位、工程审计部各一份

2、各方在本交接单上签章确认无误后，方可送工程造价咨询企业审核

3、预审交接单编号由T.程审计部填写公司拟招标工程招标控制价资料预审表XXX附件二预审编号:项目名称报审金额（万元）工程名称报审日期资料名称预审记录序号1工程项目立项证明材料复印件、计划开、竣工日期证明2经图纸审核单位审查合格的施工蓝图及电子版图纸、必要的图纸或工程做法答疑3经设计签字、盖章的图纸及主管领导签署意见的专项说明等材料4拟招标工程的招标范围划分5建设单位提供的工程材料、设备等明细6拟定中标单位采购且**造价信息平台未涵盖的工程材料及设备等暂定价格统计大型施工机械进出场方案拟招标工程施工方土石方工程开挖、运输、深基坑支护等方案7案、技术方案大型设备、钢结构等吊装方案工程建设地址与原有建构筑物、地下及地上管道设备等设施的位置关系说明工程招标控制价审拟招标工程招标控制价纸质及电子版材料8核封面应加盖工程造价咨询单位的执业专用章、法人章，及注册造价工程师执业专用章报审人意见编制人意见审核人意见工招程招标标审代人日期计理部日期审核起始日期注

1、表内资料根据实际需用情况提供；

2、必要的招标控制价资料完备后，工程审计部将按计划审核

3、预审交接单编号由工程审计部填写。