公司差旅费报销制度

差旅费报销制度为了加强财务管理，规范出差借款和差旅费报销程序，有效地控制公司费用，同时为员工出差提供最大方便，特制定本办法

一、出差原则必须与公司业务有关系的事项方可出差，原则上能电话解决的不得安排出差

二、适用范围本规定适用于公司各管理中心的下属各部门

三、出差借款及费用报销规定、出差人员出差时间在两天以内的，原则上不借支差旅费；出差时间在两天以上的，可以根据需要借支一定数量的差旅费出差人员借款的，应提前一天通知财务部，持各部门负责人1签字的《出差申请单》，填写借支单，经部门负责人及分管领导签字后，再经财务部审核，如果借款范围在部门定额备用金预算范围内，可从部门备用金借支，如果超出部门备用金范围，需报总经理批准后，方予借支、个人借支额度按批准出差天数（住宿限额+生活补助标准）+交通工具费用核定，短途短期不借支差旅费2X、差旅费借款采取“前账不清、后账不借”的原则员工出差借款前，必须先报销或归还原借款项，否则财务部门有权拒绝增加新的借款,并有权从其薪金收入中扣除原借款项凡员工3前次借款出差返回时间超过五天未履行报销还款手续，并未有正当理由的，不得再次借款、如有特殊情况，实际出差天数超过原计划天数的，须经出差人说明情况，部门负责人予以核实，管理中心总裁批准对于员工出差超期的原因是否真实，财务、行政人员有权进行抽4查核实、任何部门和个人不得以出差为名，搞旅游活动或办个人私事，亦不得在出差期间借故私自搞旅游活动（会议明文安排除外），否则一经发现，将按照出差费用的倍进行处罚，同时5做降职或除名处理

2、出差人员在没有完成预定任务的情况下，中途因个人原因需要返回出差所在地的，必须事先报部门负责人批准，而且由个人负担出差地返回工作所在地的交通费6

四、出差及其费用报销的审批程序、员工因公出差必须填写《出差申请单》见附件，详细注明出差人数、出差地点、预计出差时间、出差事由及预借费用数额，按照规定的审批权限审批，作为财务部门借支及报销差旅费1的依据严禁无费用计划出差借款和报销费用、借款及费用报销的审批流程前款不销，后款不借2

五、出差乘交通工具标准、乘坐飞机、火车、轮船的等级标准，按下列规定执行:各部门负责1人以上人员其余人员（包括公司副总经董事长（经理级别技术人员及所有职级项目\\理以上人员以上）销售人员等）出租车、大巴实报实销实报实销实报实销按申请报销高铁实报实销一等座二等座二等座轮船实报实销二等舱三等舱三等舱飞机实报实销经济舱经济舱经济舱其他实报实销实报实销实报实销实报实销注因特殊原因需超标乘坐飞机、车、船者必须事先报费用审批人批准、自驾车外出公干，按公司《关于公司使用个人车辆的补助规定》执行、出差城市的公交车费，实报实销；如需乘坐出租车的（包括网约车平台）需经主管领导批准23

六、出差住宿标准、出差住宿标准按出差地区和出差人员级别分别设定标准、出差地区按其行政区划和消费水平高低分为以下两个等级1（）一级地区省会、经济特区、直辖市等经济发达城市；2（）二级地区包括除上述城市外的其他所有城市（含省会附近郊县）；

1、员工在工作地、户口或暂住户口所在地内履行公务不按出差”处理，但可据实报销外勤2时的市内交通费用，公司另有规定的，从其规定外勤时以乘坐市内公共交通工具为主，3确有必要乘坐出租车的，必须向部门负责人申请批准后报销、员工出差住宿最高限额标准具体如下:4职级其余人员（包括技术人员公司副总经理以上人员及所有销售人员等）项目一级地区实报实销200元/天二级地区实报实销150元/天、出差住宿在以上标准以内凭票实报实销，住宿费超过标准者按标准报销非定额发票必5须完整填写公司全称的抬头与开票时间，无正规住宿发票的，不得报销住宿费用、参加会议或外出培训人员，如由会议统一安排住宿的或客户单位、合作伙伴提供住宿的，不再报销住宿费6

七、出差补贴标准、员工出差每人每天伙食补贴如下出差期间的补贴按“补贴标准/每天按元出差天数”支付，出差天数的计算即离开公1司之日起到抵达公司之日差，其补贴不包含出差期间的市内交通费、通讯费、误餐费和住宿40x费等，报销时，应贴据相等金额发票财务予以报销，无发票时将补贴与当月工资合并交纳个人所得税、小时内的外地区的出差，按公司元/人•次的标准支付补贴、出差人员在差旅过程中经董事长或中心负责人批准后招待客户的，均不再享受该日全天各22440项补贴，即扣除当日补贴

3、出差期间由客户或合作伙伴解决伙食的，不予报销伙食补贴、参加会议由会议单位统一安排食宿的、带领客户考察或外事活动需要，来回路费据实报销，4但不享受出差伙食补贴和报销住宿费

5、公司新聘员工参加公司组织培训，公司提供食住的，不再报销住宿费和享受伙食补贴6

八、延期停留的规定、无论在出行前或出行后，差旅人员希望延长逗留时间，都必须有批准序；如果出差期间临时决定延期停留，出差人员必须请示部门负责人，不得因事或借故延长出1差时间，否则除不予报销差旅费和补贴外，并依情节轻得论处获批准后方可延期，返回后应补填“延期逗留或业务差旅期间请假申请表”，送交财务部和行政人事部、因私理由申请延期，则期间不享受公司出差的相关待遇，并按事假规定办理

2、出差期间因工作需要发生的复印费等办公费凭票报销、出差期间，如有特殊事项，必须提前请示部门负责人，经批准后方可执行否则发生费用不予报销；3必需支出的费用，必须提前请示部门负责人批准，如有超标等特殊事项，必须提前请示部门负责人，经4批准后，方可报销，不得事后请示、出差费用的报销，须按单据上的分类正确填写，并按顺序粘贴好原始单据，对于粘贴不合规的票据，财务部将拒绝审核，并返回本部门5

九、生效时间本规定自颁布之日起开始执行董事长（签字）日期:附表:出差申请单出差人所属部门职另IJ出差时间年月日时至年月日时（共一天）出差地点出差人数出差事由预支费用小写金额___________，大写金额一万—仟—佰—拾一元整交通工具口飞机口火车口汽车口轮船口自驾车口其他申请人部门经理主管总裁财务部行政人事部董事长批示。