业务招待费报销管理规定

业务招待费报销管理规定为加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定

一、报销前提

1、因公司业务需要必须招待客户；

2、实行事前审批制度，招待客户前必须填写《业务招待申请表》，报物业副总批准；

二、报销标准

1、依据实际情况，来客1-2人不超过300元（含酒水），3人以上不超过500元（含酒水）若超过以上标准，须事先在《业务招待申请表》（见附件）说明原因，经主管副总经理批准

2、招待用白酒统一由行政人事部申请采购，由招待经手人向行政部申请领用并作好登记

三、报销控制及监督

1、财务部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整

2、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销

3、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费业务招待同时有多个经办人参与招待，应由最高职务经办人报帐

4、单餐消费50元/人以上的，需向酒家索取清单或清单复印件，提交给财务部作为报销依据

5、须开具合法税务发票，据实填列“费用报销单”，并附上经物业副总经理批准的《业务招待申请表》

6、“费用报销单”按费用报销审批流程完成后，方可到财务部办理报账手续附件业务招待费申请表申请日期年月日申请部门客户名称招待事由接待人数司陪人数接待标准预计金额批准部门负责人申请人备注.超过元的招待，需申批后方可执行，报销时须附有此申请表1500用于发生的招待费，必须开发票方可报销

2.。