直营校区财务管理及礼品的管理与运用

直营校区财务管理及礼品的管理与运用

一、支出、直营校区内消费有元以内常规性支出可由当事人决定，之后由负1100责人补签字、直营校区内消费在元元常规性支出或元以下非常规支2100-3000100出须由校长签字、直营校区内消费在元以上常规支出或元以上非常规支33000100-3000出由校长和教学主任共同商量决定并签字、直营校区内非常规性支出在元以上需向井校长申请

43000、直营校区重大金额元以上非常规性支出须有股东会开会讨论决510000定、常规性消费如房租、教材、耗材、水电费等经常重复性出现的支出；6非常规性消费如装修、购置新设备、广告投入、奖金等不以重复出现的支出、外出学习费用由井老师审批方可报帐7

二、怎样填写支出凭证凭原始凭证，在“事由栏里”写明用途（例如购书，事由是发放赏还是供校区借阅充话费要写上该电话号码购烟或饮料是用于哪）在粘贴单事由栏里写明用途；单项贴单；大小写要一致，准确，不能涂改，贴单上有经手人及校长签字方可、原始单据不能自己填写，要实报实销，大小写一致，准确

1、购买耗材要把入库单及原始凭证一并贴在粘单上

2、押金条可以粘贴做支出凭证，定金条不允许粘贴（待该项费用付完整3时再行报账）、每一项支出需有指定领导签字方可记账

4、当月支出要在当月记账，当月支出账最迟延续到次月的号，超过日55期按每天元捐款

10、几家校区共同分担的支出，要写出总金额，再分列各校区应承担金额

6、开业支出的吃饭款最多不超过元

7700、每年每校区校长有固定可支配支出，可一次性支出，校长必须要有明8细、退费必须走校宝支出（没有任何理由）9

三、收入）所有收入一律开具学校统一编号收据，存入学校指定帐户并定期定量1上交学校指定负责人，并与校宝数据一致；录入校宝的其它收入标注明细账目要求所有校区个账目清晰完备，票据整洁清晰，经办人负责人签字及日期采购地址电话等各要素完备）日报表必须要有制单人和校长签字，已打印的日报表金额不允许手工2改动，如打印错误可把本票作废，重新打印并在日报表上注明刷卡金额）当月日报表最迟延续到次月号，超过日期按每天元捐款

3510、机打票据管理3）机打票要在直营部统一签字领取，一式三份；白联给家长、红联给任1课老师、黄联为校区存根；作废票据三联必须同时存在，假如丢失要按票面最高金额罚款注换取票据时将黄票及作废票以月为单位整理好一并交回，方可领取）用完票据要以月份为单位进行票据的装订封皮，在封皮上注明（本月2收入、学费收入、非学费收入、现金收入、刷卡收入、所开份数、作废份数、审核人签名）凭原票领用新票据、机刷卡制度4POS）刷卡小票每月底汇总核对无误后交一次，把学员及经手人的名字写在1小票后面刷卡日期要与校宝日期相符合机转款程序每月号前给会计写申请，会计签字后方转款；超过POS10号的下月转款或加急转款每次支付元手续费（突发事件除外）

10200、退费及转校5）交日报表如有退费要把家长手里的原始票据及家长签字的退费单一并1附在当日日报表后）如有学员转校区要求转入校区打校宝票给转出校区，转出校区把该机2打票附在当日日报表后）刷卡后产生退费要扣除家长手续费31%、耗材定期在校宝上做入库和出库，保证每月底把本月耗材收入全部录6入校宝、校区间的相互借调和统一活动用款7）各校区之间借调耗材等物品时，能还最好还东西；假如需要付款购买，1必须要求开具正规票据，记收入不允许打白条）各校区联合支出，只需索取原始票据标各校区所承担费用，方可报账

2、与财务对帐

8.记帐要以月为单位，校区现金帐要在每月底出结余数并与现金相符,在9次月号把截止到月末本校区的现金余额发于会计邮箱对账，超过日期按1每天元捐款校区预留现金10）大校区预留万元例火车头，索凌路110）小校区预留万元25）新校区暂定万31超过金额要打到直营部指定账号记其他收入在校宝的杂费栏里记，并要备注收入明细

10..校宝数据未经财务人员允许，不得删除

11.在月底汇总一张交账统计表（已发送过）随最后一次交帐交齐12鸿蒙教育。