收据管理制度范文

收据管理制度范文

一、目的本制度旨在规范公司收据的申请、领用、使用、保管及核销等环节，确保公司资金安全，保障经济活动的正常进行

二、适用范围本制度适用于公司及各分支机构、子公司的收据管理

三、职责公司财务部门负责收据的统一管理，包括收据的印制、发放、核销等

1.公司各分支机构、子公司根据需要向财务部门申请领用收据，并负责收据的使

2.用、保管及核销公司审计部门负责对收据的管理和使用情况进行监督和审计

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四、管理流程申请与领用

1.各分支机构、子公司根据业务需要向财务部门提出收据申请，填写《收据领用申请单》，经审批同意后，由财务部门负责印制、发放收据申请时需注明领用数量、用途及使用期限等.使用与保管2使用人应按照公司规定使用收据，确保收据完整、真实、准确同时，使用人应妥善保管收据，防止遗失或损坏如有遗失或损坏，应及时向财务部门报告并配合进行相关处理核销与登记

3.使用人在使用完收据后，应按照公司规定进行核销登记登记内容包括收据号码、领用日期、使用人、金额、核销日期等核销时应将存根联与记帐联一并交回财务部门核对无误后进行核销审计与监督

4.审计部门应定期对收据的管理和使用情况进行监督和审计，发现问题及时提出整改意见，并上报公司领导层同时，审计部门还应负责对收据的合法性、合规性及真实性进行审核归档与保存

5.已核销的收据存根联需按期归档保存，以便备查同时，财务部门应建立收据管理台账，及时记录收据的领用、使用、核销等相关信息

五、罚则.对于未经批准擅自领用、使用或核销收据的行为，公司将视情节轻重予以处6理，如警告、罚款、降职等对于故意或过失泄露公司商业秘密的行为，公司将依法追究其法律责任

7.对于违反本制度其他规定的行为，公司将视情节轻重予以处理，如通报批评、

8.罚款、解除劳动合同等

六、附则.本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释并制定9补充规定本制度最终解释权归公司财务部门所有

10.本制度修改时，须报请公司领导审批同意后方可生效

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