企业信用管理制度

企业信用管理制度企业信用管理制度「篇一」

一、法律法规学习制度

二、信用管理机构、人员岗位责任制度

三、法人授权委托及合同签订前的评审制度

四、合同签订、履行、变更和解除制度

五、客户授信与年审评价制度

六、客户信用档案建立与管理制度

七、应收账款与商账追收管理制度

八、失信违法行为责任追究制度说明样本供企业制订信用管理制度时参考，企业可结合实际情况细化，但基本要点应当具有信用评估时，要考核制度制订和执行的具体情况，并以此确定企业信用管理水平企业上报《江苏省企业信用评估信息表》的同时，上报本公司制订的制度评估时要仔细检查制度落实情况，并要求提供相应的证明资料法律法规学习制度

一、定期组织合同法律法规的系统学习，制订学法的内容、时间安排计划表，组织人员学习，并做好每次学习记录一个良好的信用管理部门应当符合以下标准信用管理部门在利益上能独立于销售业绩奖惩而提供自己的意见；信用经理在权责上能协调销售经理与财务经理在管理理念上的冲突，信用管理人员在业务上能提供专业化的观点和方法，信用管理部门的操作能被企业各相关职能部门所接受目前，国内企业的信用管理工作大多分散在财务或销售部门，或直接由财务部门负责，或直接由销售部门负责，因而缺少明确的信用管理目标和职能界定为了强化信用管理工作，企业应根据具体情况，设立独立的信用管理部门，从事专门的信用管理工作，并协调财务和销售部门之间的关系信用管理部门应由独立的信用经理负责，同时企业还应设立一个由高层管理人员组成的信用监控委员会，负责领导和考核信用经理此外，企业还应相应制定信用监控委员会、信用经理和信用管理人员的岗位责任制，以明确各自的职责在实务中，可以考虑将信用管理部门设在销售部门办公，因为销售人员和信用管理工作联系非常密切，这样做有助于提高工作效率

2、信用管理职能设立了独立的信用管理部门就要明确其管理职能信用管理部门的基本职能一般包括以下几个方面

①客户信息管理职能即全面收集并定期更新客户的经营信息、财务信息和交易记录；建立和维护能按多种方式检索的客户数据库，并向企业相关管理人员以及财务和销售等部门提供客户信用信息的查询服务和分析服务

②客户信用分析职能即定期对客户的资信状况和信用额度做出科学的分析、评估和决策，

③应收账款监控职能即以账龄分析为基础，多角度分析欠款记录跟踪整体的欠款规模和各客户的动态欠款水平，并以此为据调控企业整体的信用政策

④拖欠账款追收职能，即通过债务分析技术对逾期账款进行原因诊断和收款策略调整，以有效处理拖欠账款

3、客户资信管理制度客户资信管理制度具体表现为客户信用等级评估制度客户资信管理制度通过系统地建立客户考核档案，充分发挥信用管理人员的专业才能，使企业对客户的信用管理逐步趋于科学化规范化，达到既从与客户的交易中获得最大收益，又将客户信用风险控制在最低限度的目的

4、信用管理政策赊销是市场经济中企业为加强竞争扩大销售，开拓市场而选择的一种商业信用，而信用管理政策是企业信用管理制度体系中的重要组成部分企业在选择信用管理政策时，一般需要考虑应收账款占用水平，市场竞争程度，产品销售状况、信用管理能力及客户的信用等级信用管理政策一般由三个要素构成

①信用标准政策信用标准即评价、证实和判断客户信用状况的标准，一般包括客户的品质、偿债能力、财务能力、提供的担保品和经济情况等五方面内容

②信用条件政策，包括确定合理的信用期限政策和合理的现金折扣政策

③收账政策企业必须根据实际情况制定宽严适度的收账政策企业信用管理制度「篇五」签订合同，应当加盖单位的合同专用章严禁在空白合同文本上加盖合同专用早

1、各有关部门的合同专用章由信用（合同）管理机构统一归口管理信用（合同）管理机构负责申请报告的审批、合同专用章的登记、留样、发放和监督检查等管理工作

2、合同专用章的刻制由信用（合同）管理机构负责任何部门不得擅自刻制合同专用章，凡需刻制合同专用章的部门，必须由申请部门提出书面申请报告，并由主管领导审批签字，同时按工作的实际需要和用途提供合同专用章刻制的数量、要求和样章草图，交信用（合同）管理机构审查后统一办理

3、凡持有合同专用章的部门，应做到合法使用、专人保管如遇工作需要，需携带外出，应事先办理借用手续，用后立即归还

4、合同专用章不得代用，混用

5、凡遇合同专用章遗失，应立即向本部门领导报告，并将本部门批示意见送信用（合同）管理机构备案，在当地市级报纸上刊登遗失声明，办理相关证明材料

6、凡遇合同专用章变更，需重新刻制，其申请程序与手续与新申请相同，原合同专用章交还信用（合同）管理机构统一处理企业信用管理制度「篇六」

1、法定代表人的主要职责1）加强信用管理工作，支持信用（合同）管理机构开展工作，解决信用管理工作中的重大问题；2）授权委托合同承办人员对外签订合同；3）对企业合同承办人员进行考核、奖惩；4）定期了解合同的签订、履行情况

2、信用（合同）管理领导小组负责人的主要职责1）组织合同法律法规的宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会;2）制定企业信用政策、信用管理制度，组织实施信用管理工作的考核；3）统一办理授权委托书，严格管理企业合同专用章的使用；4）制止企业或个人利用合同进行违法活动；5）日常监督分析应收账款的账龄，防范逾期应收账款的发生；6）建立标准的催账程序；7）汇总、分析客户信用数据，向有关部门提供咨询服务；8）协调与供销、财务、技术等部门的关系

9、信用（合同）管理员的主要职责1）协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签订2）审查合同，防止不完善或不合法的合同出现，保管好合同专用章3）检查合同履行情况，协助合同承办人员处理合同执行中的问题和纠纷4）登记合同台帐，做好合同统计、归档工作，汇总合同签订、履行以及合同纠纷处理情况5）发现不符和法律规定的合同行为，及时向信用（合同）管理机构负责人报告6）参加对合同纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼7）定期向信用（合同）管理负责人汇报信用管理情况8）负责客户档案管理与服务9）参与商账追收10）配合有关部门共同搞好信用管理工作

4、供销部门的主要职责1）依法签订、变更、解除本部门的合同2）严格审查本部门所签订的合同，重大合同提交有关方面会审3）对所签合同，认真执行，并定期自查合同履行情况4）在合同履行过程中，加强与其它各有关部门联系，发生问题及时向信用（合同）管理机构信用（合同）管理员通报5）本部门合同的登记、统计、归档工作6）参加本部门合同纠纷的处理7）配合企业信用（合同）管理机构做好信用（合同）管理工作

8、财务、技术部门的主要职责1）加强与供销等有关部门的联系，及时通报合同履行中的应收应付情况2）做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处理建议3）解决合同履行中有关技术方面的问题4）依法签订、变更、解决技术合同5）本部门合同的登记、统计和归档工作6）配合企业信用（合同）管理机构做好信用（合同）管理工作企业信用管理制度「篇七」

一、信用评审管理制度合同签订前实行评审制度

（一）、评审内容

1、严格审查对方当事人的主体资格

2、严格审查代理人的代理身份和代理资格

3、严格审查对方当事人的履约能力

4、仔细审查对方当事人提供的有关证明资料，必要时应到签发部门进行验证或进行实地考察，以防对方当事人伪造或变造证明材料

二、企业授信评价管理制度

1、信用管理机构应加强与各业务部门的联系沟通，及时掌握客户的信用信息，对客户实行分级管理，将客户的信用等级分为A、B、C、D四级，分别制订不同信用等级所对应的信用额度、信用期限、信用折扣

2、信用管理机构负责建立每位客户包括名称、住所、法定代表人、注册资金、电话、信用标准（对客户资信情况进行要求的最低标准）、信用等级内容的表单，并及时进行动态更新

3、信用管理机构负责制定客户信用申请表、客户调查表、客户信用审批表、回复客户的标准信函等表格；受理客户信用申请；采用对客户进行走访、调查、向有关部门收集客户资信状况资料等方式掌握客户信息，填写客户调查表，对客户进行信用评级，确定信用等级，并及时回复客户

4、对客户实行跟踪管理，补充客户信用信息，每年末对客户的信用状况进行汇总分析，形成书面的年审评价报告，并根据年审报告及时调整客户信用等级与授信额度

5、对延迟付清款物的客户，视情节轻重给予信用等级的降级处理；对恶意拖欠款物的客户授信额度为0,要求采用即时清结的方式或列入黑名单，拒绝业务往来

6、各业务人员应及时收集客户信息并向信用管理机构反馈；信用管理机构应定期将客户信用状况评价结果反馈公司各相关部门

三、失信违法行为追究制度

1、对方发生失信违法行为，可采取下列措施取消赊销条件；停止供货；取消供货资格；诉诸法律

2、本企业发生失信违法行为的可能表现形式与纠正措施表现形式个人擅自以企业名义对外签订合同并违约或骗取款物；产品合格率未达标；拖欠货款；其他纠正措施及时书面告知对方，说明原由；依法赔偿对方损失；撤消过错当事人的职务、开除直至依法追究其法律责任

四、企业信用档案管理制度

1、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项手续后一个月内，应将合同档案资料移交信用管理员信用管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档

2、建立完整的客户信用资料，包括客户信用申请表、客户调查表、客户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表单、授信资料、年审评价报告等，并附客户概况、付款习惯、财务状况、商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始资料

3、客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅客户名称、查阅用途，由档案管理员填写借阅时间、归还日期信用档案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追究相关当事人的责任企业信用管理制度「篇八」

1、法定代表人全面负责合同的履行合同承办单位、部门和人员具体负责其订立合同的履行

2、在履行合同过程中，根据情况的变化，应当对对方当事人的履行能力进行跟踪调查如发现问题，合同承办人要及时处理，必要时经单位负责人同意，可实地调查合同标的情况和对方当事人的履约能力

3、接收标的必须经过严格的验收或商检程序对不符合制度的标的应在法定期限内及时提出书面异议

4、合同结算必须通过本单位财务部门进行对合法有效的合同，财务部门必须在合同约定的期限内结算对未经合法授权或超权限签订的合同，财务部门有权拒绝结算

5、凡与合同有关的来往文书、电报、电传、信函、电话记录都应作为履约证据留存对我方当事人的履约情况，除妥善保存有关收付凭证外，还要做好履约记录

6、信用（合同）管理员负责监督检查合同履行情况，按时间顺序及时建立合同签订与履行情况台帐企业信用管理制度「篇九」

（一）合同签订管理

1、合同承办人签约前必须对对方主体资格、代理身份、代理资格、履约能力及合同可行性进行审查，并收集整理相关资料，以备合同评审机构进行评审

2、订立合同的主体，必须是法人或者是取得营业执照的非法人经济组织

3、对外签订合同，应由法定代表人或法定代表人授权的代理人进行未经授权，任何人不得对外签订合同

4、除及时清结者外，合同应当采用书面形式，合同文本国家或省已经发布示范文本的，应当采用合同示范文本各部门所需的合同文本由信用（合同）管理员统一购买或定制

5、各部门的合同都应按统一规则编号

6、合同及其有关的书面材料，应当语言规范，字迹清晰，条款完整，内容具体，用语准确

7、订立依法可以设定担保或者对对方当事人的履约能力没有把握的合同，应当要求对方当事人依法提供保证、抵押、留置、定金等相应形式的有效担保对方当事人提供的保证人，必须是法律许可的具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者自然人对对方当事人的保证人的主体资格和清偿债务能力要参照本制度的规定进行审查

8、法定代表人或合同承办人应当亲自在合同文本上签名盖章

9、签订合同，应当加盖单位的合同专用章严禁在空白合同文本上加盖合同专用章

10、合同承办人应将合同的副本一份及时送交本单位财务部门备案，作为财务部门收付款物的依据

二、厂长、经理、各部门负责人必须带头参加合同法律法规的学习信用管理人员、销售、供应、财务等部门业务人员必须经过合同法规的系统培训和考核，取得合格证书；专、兼职信用管理员还必须取得信用管理员培训合格证书

三、公司分管信用工作的负责人，部门分管信用负责人及信用管理员定期组织活动，结合信用管理中碰到的实际问题，学习新法规，解决新问题组织研讨会，案例分析会等，并做好书面记录信用管理机构、人员岗位责任制度公司内部设立专门的信用管理机构，公司副总为信用管理机构的分管领导，任命信用管理机构负责人/经理，有专职（或兼职）的信用管理工作人员

一、信用（合同）管理机构职能

1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业的合法权益

2、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核

3、对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理

4、客户授信管理进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析

5、应收账款管理控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生

6、商账处理建立标准的催账程序和一支工作高效的追账队伍，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账

7、利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场

二、岗位责任制度

1、法定代表人的主要职责加强信用管理工作，支持信用管理机构开展工作，解决信用管理工作中的重大问题；授权委托合同承办人员对外签订合同；对本公司合同承办人员进行考核、奖惩；定期了解合同的签订、履行情况

2、信用管理机构负责人的主要职责组织合同法律法规的宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会；制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核；统一办理授权委托书，严格管理本公司合同专用章的使用；制止公司或个人利用合同进行违法活动；日常监督分析应收账款的账龄，防范逾期应收账款的发生；建立标准的催账程序；汇总、分析客户信用数据，向有关部门提供咨询服务；协调与供销、财务、技术等部门的关系

3、信用管理员的主要职责协助合同承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签订审查合同，防止不完善或不合法的合同出现，保管好合同专用章检查合同履行情况，协助合同承办人员处理合同执行中的问题和纠纷登记合同台帐，做好合同统计、归档工作，汇总合同签订、履行以及合同纠纷处理情况发现不符和法律规定的合同行为，及时向信用管理机构负责人或公司副总报告参加对合同纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼定期向信用管理负责人汇报信用管理情况负责客户档案管理与服务参与商账追收配合有关部门共同搞好信用管理工作

4、供销部门的主要职责依法签订、变更、解除本部门的合同严格审查本部门所签订的合同，重大合同提交有关方面会审对所签合同，认真执行，并定期自查合同履行情况在合同履行过程中，加强与其它各有关部门联系，发生问题及时向信用管理机构信用管理员通报本部门合同的登记、统计、归档工作参加本部门合同纠纷的处理配合企业信用管理机构做好信用管理工作

5、财务、技术部门的主要职责加强与供销等有关部门的联系，及时通报合同履行中的应收应付情况做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处理建议解决合同履行中有关技术方面的问题依法签订、变更、解决技术合同本部门合同的登记、统计和归档工作配合企业信用管理机构做好信用管理工作

三、信用管理员考核与奖励

1、考核范围本公司专职或兼职信用管理员

2、考评时间公司每年年终组织一次考核评审活动，在对各有关部门信用管理工作检查基础上进行考核

3、考核内容序号考核内容应得分企业信用管理制度「篇二」

1、合同的变更与解除由合同承办人以书面形式报合同评审机构审核，批准后，尽快与对方签订变更或解除协议

2、我方当事人遇有不可抗力或者其他原因无法履行合同时，应当及时收集有关证据，并立即以书面形式通知对方当事人，同时积极采取补救措施，减少损失

3、发现对方当事人不履行或不完全履行合同时，合同承办人应当催促对方当事人采取有效补救措施，收集、保存对方当事人不履行合同的有关证据，及时向信用（合同）管理机构报告

4、我方当事人因故变更或解除合同，应当及时以书面形式通知对方当事人，说明变更或解除合同的原因和请求对方书面答复的.期限，尽快与对方当事人达成变更或解除合同的协议企业信用管理制度「篇三」第一章总则第一条（目的和依据）为转变政府职能，改革企业合同信用评比方式，积极探索建立企业合同信用评价机制，促进上海社会诚信体系建设，根据《中华人民共和国合同法》和上海市人民政府有关规定，制定本办法第二条（定义和适用范围）本办法所称“企业合同信用评价”是指，由本市企业自愿申报，经企业合同信用评估机构（以下简称“评估机构”）对该企业申报期内的合同信用状况进行评估并出具评估报告，由企业合同信用促进会（以下简称“促进会”）根据评估报告认定该企业申报期内的合同信用等级的评价活动本办法所称“促进会”是指，由企业自愿组成，以倡导诚信守约、提升企业合同信用水平为宗旨，认定企业合同信用等级的社会团体本办法所称“评估机构”是指，具有资信评估资质并采用上海市工商行政管理局（以下简称“市工商局”）指定的数学模型和软件，从事企业合同信用综合指数评估的中介组织第三条（认定原则）企业合同信用评价遵循自愿、公开、公平、公正、科学的原则第四条（职责）本市企业合同信用评价工作由市工商局统一规制、指导和监督市工商局负责制定企业合同信用评价的规则，监督企业合同信用评价的过程，指导评估机构开展企业合同信用综合指数评估和指导促进会开展企业合同信用等级认定工作，采用企业合同信用等级认定的结果市促进会负责年度企业合同信用等级认定工作计划的制定，组织指导区、县促进会开展企业合同信用等级认定和管理工作区、县促进会负责开展企业合同信用管理的培育、辅导，受理企业参加合同信用等级认定的申报，审核企业申报的资料，根据评估报告认定企业合同信用等级评估机构应当采用市工商局指定的统一评价标准（包括数学模型和计算机软件），根据企业提供的资料，客观、公正、科学、合理地进行评估，并出具企业合同信用评估报告评估机构可以应企业的要求，为该企业有偿提供咨询服务评估机构对被评估企业的商业秘密负有保密义务第二章申报条件、评价内容和等级第五条（条件）企业合同信用等级申报认定的主体条件为

（一）本市依法登记的企业法人或其他经济组织；

（二）开业已满两个会计年度；

（三）具有本市促进会会员资格

（四）具有本年度认定资格第六条（认定内容）企业合同信用评价的内容为（-）企业合同管理水平，包括合同管理制度建立健全情况；合同管理制度实施情况；合同管理各级负责人职责落实情况；合同管理人员岗位资质情况；合同管理人员业务考核情况；合同条款的规范和格式合同的应用水平；合同签约率

（二）企业合同履约能力，包括企业资产负债率；速动比率；企业现金流动负债比；企业总资产报酬率；企业净资产收益率；企业营业收入增长率

（三）企业合同履行状况，包括企业合同履约率；企业合同变更率；企业合同履约率变动指数；企业合同履约客户满意度；企业之间逾期账款比率；企业逾期贷款比率

（四）企业社会信誉

（五）认定需要的其他材料第七条（认定等级）企业合同信用等级分为A、B、C三等和AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九级等级含义为AAA,很好；AA,优良；A,较好；BBB,尚可；BB,一般；B,欠佳；CCC,较差；CC,很差；C,极差第三章认定的程序第八条（提交材料）申报企业合同信用等级认定，应向企业注册地促进会提交下列材料

（一）《上海市企业合同信用等级认定》；

（二）《企业法人营业执照》或《营业执照》的复印件；

（三）《企业合同信用评估报告》；

（四）其他需要提交的有关企业合同信用的证明材料第九条（审核、拟定）促进会依据本办法审核《企业合同信用评估报告》，拟定申报企业的合同信用等级第十条（征询意见）促进会将拟定为A级以上（含A级）的企业名单向有关行政管理部门和社会各界征询意见，在15日内了解企业在申报期内的经营活动中有无下列情形

（一）因违反法律、法规行为受到行政处罚的；

（二）合同订立、履行过程中违反诚实信用原则的；

（三）其他违反法律、法规的情形促进会应对反馈的意见认真核查，作出是否调整拟定等级的决定企业信用管理制度「篇四」一个健全的企业信用管理制度体系应包括信用管理部门、信用管理职能、信用管理政策、客户资信管理制度、应收账款监控管理制度等

1、信用管理部门。