还剩2页未读，继续阅读
文本内容:
文件名称财务部工作程序文件编号CX-
001.0总则
1.1目的根据部门的目标和职责，将各岗位工作程序以及所涉及到程序流程的岗位责任，以文件的形式明确规定，其目的在于职责清晰，流程衔接明确，贯彻企业全面质量管理，推动各项工作标准化、程序化
1.2制定与修改工作程序文件的制定与修改由公司参谋专家组负责，任何部门和个人无权擅自修改；在此文件运行的基础上，如出现需修改的情况，由部门经理以文字形式向公司提出申请，公司统一安排修订、论证工作
2.0部门职责工作程序
2.1根据公司经营目标，编制各部门财务预算
2.
1.1根据公司制定的年度经营目标，结合本年费用完成情况（由本钱会计提供）由财务部经理负责编制
2.2监督各部门预算执行情况
2.
2.1由本钱会计根据当月费用实际发生情况参照各部门的预算标准，编制费用考核明细表
2.3参与重大销售合同及采购合同的审定
2.
3.1根据合同有关涉及财务方面的资金筹划，付款时间，到货时间，以及其它涉及财务的事项，由财务经理根据公司的财务状况，对合同的符合性从财务角度作出评价
2.4合理调配资金，确保生产正常运行
2.
4.1由采购部根据原材料采购情况，作出付款方案
2.
4.2财务部经理根据可回款情况（销售合同中规定的回款帐期）结合各部门的费用预算，协助总经理合理使用流动资金，确保生产正常进行
2.
4.3如资金出现缺口，应作筹款方案或资金控制的合理化建议，提交总经理审批
2.5组织制度和完善财务各项管理制度并监督实施
2.
5.1监督运行现有财务制度的过程中发现制度存在缺限，或者原有的制度不能满足现有业务的要求，应找出问题的关键控制点并制定出合理的控制制度
2.
5.2提交总经理对修改后的制度作可行性评定，经批准后实施
2.
5.3替换原有的制度并针对相关部门建议做相应的培训
2.6负责办理现金，银行存款结算业务及资金的管理工作
2.
6.1建立现金日记帐，银行存款日记帐，由出纳负责资金的日常收支业务，按照《差旅费报销标准及管理规定》和《资金的管理规定》《关于暂借款项的管理方法》执行生效日期2002-07-01页次第一页版本A文件名称财务部工作程序文件编号GC-
002.7负责固定资产及低值易耗品的管理，按照《固定资产，低值易耗品的购置，使用及报废的管理规定》执行
2.8负责发票的各项管理工作，按照《发票的使用管理规定》执行
2.9负责往来帐目的登记及对帐工作，按照《应收应付款项的管理规定》执行
2.10库存材料的保管收发工作，按照《存货的保管及收发管理方法》执行
2.11产成品的保管收发工作，按照《存货的保管及收发管理方法》执行
2.12产品本钱核算及费用控制，按照《本钱核算管理方法》执行
2.13对内对外各项财务报表的编制，由财务部助理，综合会计按照设置的总帐，明细帐和其它岗位的报表填写2-14对各部门统计报表的检查管理
2.
14.1对生产部门统计报送表单，由本钱会计负责检查，每月一次，并在表单上由双方签字确认，标明检查结果记录
2.
14.2对销售统计的表单管理，由销售会计负责检查，每月一次，标明检查结果记录，双方签字确认
2.15对外银行、税务、工商等政府职能部门业务往来
2.
15.1银行、税务的日常业务由出纳负责办理，执行政府部门的要求
2.
15.2工商机构业务由财务经理负责
2.
15.3临时事项的处理由财务经理对其指定代理人负责完成
2.16对各部门资产稽核检查
2.
16.1由出纳根据《资产盘点表》对各部门的资产进行抽查，每月检查1个部门，并在盘点表上由双方对检查结果确认
2.
16.2临时事项变动的，对变动部门的是做临时盘点处理
2.17财务档案的整理保管工作，按照《财务档案的管理方法》执行
2.18对财务人员技能培训及考核管理
1.
1.
118.1财务经理制定人员要求方案以及评核意见，培训方案
1.
1.2按月根据公司有关制度对部门人员进行考核绩效，纪律等
1.
1.3人员的新进、离职、调动由财务经理按制度办理
2.19财务经理按月提供就餐人数，用本方案，按综合部相关规定执行生效日期2002-07-01页次第二页版本A表单
1.制造费用考核明细表CW-22-01/A
2.销售费用考核明细表CW-22-02/A
3.管理费用考核明细表CW-22-03/A
4.资金日报表CW-26-01/A
5.资金月报表CW-26-02/A
6.银行存款余额调节表CW-26-03/A
7.借款单明细表CW-26-04/A
8.固定资产盘点表CW-27-01/A
9.低值易耗品盘点表CW-27-02/A
10.应收帐款明细表CW-29-01/A
11.应付帐款明细表CW-29-02/A
12.预付帐款明细表CW-29-03/A
13.其它应收明细表CW-29-04/A
14.其它应付明细表CW-29-05/A
15.原材料日报表CW-210-01/A
16.原材料月报表CW-210-02/A
17.产成品日报表CW-211-01/A
18.产成品月报表CW-211-02/A
19.入库单CW-211-03/A
20.送货单CW-211-04/A
21.领料单CW-211-05/A
22.出库单CW-211-06/A
23.本钱月报表CW-212-01/A
24.资产负债表
26.周销售报表及周盘差异CW-213-01/A
25.损益表
27.月销售报表及月盘差异CW-213-02/A
28.月废弃及执行汇总表CW-213-03/A
29.原材料、器材、易耗品自购材料进耗存汇总表CW-213-06/ACW-213-04/A
30.生产周报CW-213-07/ACW-213-05/A
31.生产月报CW-213-08/A
32.生产统计表CW-214-01/A
33.发出商品月报表CW-214-02/A
34.当月销售明细统计表CW-214-03/A
35.未结算明细统计表CW-214-04/A
36.报销说明CW-26-05/A。
个人认证
优秀文档
获得点赞 0
