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上海妙可蓝多食品科技股份有限公司年财务分析〜20212023
四、杜邦分析
五、数据来源及计算说明经营活动产生的现金流量50,
000.0043,
702.8240,
000.0030,
000.0020,
000.0010,
000.
000.00-10,
000.00-20,
000.00-20,
484.08-30,
000.00年年年202120222023■经营活动产生的现金流量43,
702.82-20,
484.0827,
915.35■经营活动产生的现金流量图妙可蓝多年经营活动产生的现金流量图1,52021~2023投资活动产生的现金流量200,
000.00----------------------------------------------------------------100,
000.00136,
810.0050,
000.
000.00-50,
000.00-100,
000.00-150,
000.00-160,
181.16-200,
000.00年年年202120222023■投资活动产生的现金流量-115,
917.94-160,
181.16136,
810.00■投资活动产生的现金流量图妙可蓝多年投资活动产生的现金流量图1,62021~2023筹资活动产生的现金流量300,
000.00259,
858.75250,
000.00200,
000.00150,
000.00100,
000.0050,
000.00-50,
000.00-100,
000.00年年年202120222023■筹资活动产生的现金流量259,
858.7569,
877.68-59,
131.45-59,
131.
450.00图妙可蓝多年筹资活动产生的现金流量图1,72021~2023■筹资活动产生的现金流量
二、财务报表分析一资产负债表分析水平趋势分析1表年度水平分析
2.12023项目变动额变动比货币资金
103791.
140.76交易性金融资产-
159764.08-
0.89应收账款-
1587.36-
0.13预付款项
8312.
480.32应收利息-
980.88-
1.00其他应收款-
1954.90-
0.51存货-
16942.64-
0.24其他流动资产
1065.
070.10流动资产合计-
67080.30-
0.15固定资产
32571.
040.28在建工程-
18956.05-
0.42无形资产-
890.38-
0.06商誉-
682.39-
0.02长期待摊费用
3514.
050.16递延所得税资产-
144.46-
0.01其他非流动资产-
3122.68-
0.41非流动资产合计
6652.
270.02资产总计-
60428.04-
0.08短期借款-
36139.39-
0.27应付票据
12391.
193.01应付账款-
73.89应付职工薪酬-
466.84-
0.08应交税费-
1611.66-
0.53应付利息-
77.58-
1.00其他应付款-
11602.88-
0.35一年内到期的非流动负债
2656.
011.14其他流动负债-
701.05-
0.55流动负债合计-
40966.12-
0.19长期借款
42319.47长期负债合计
40167.
711.36预计负债
178.03递延所得税负债-
2408.05-
1.00递延收益-非流动负债-
2.10非流动负债合计
37935.
581.06负债合计-
3030.54-
0.01实收资本（或股本）-
228.35资本公积-
25026.53-
0.05其中:库存股-
3934.47-
0.07
一、年度财务报表
（一）资产负债表表年度资产负债表L12021~2023项目（万元）年年年202120222023货币资金
243646.
73135766.
94239558.08交易性金融资产
55000.
00179771.
5920007.51应收账款
9557.
6012338.
5610751.20预付款项
12687.
7825700.
2034012.68应收利息
833.
73980.88其他应收款
1985.
573862.
351907.45存货
52303.
1770242.
8853300.24其他流动资产
13210.
9610230.
7711295.84流动资产合计
388417.
97437913.
30370833.00固定资产
102426.
83115594.
00148165.04在建工程
36157.
1345249.
9226293.87无形资产
9719.
1814437.
2813546.90商誉
39071.
8439071.
8438389.45长期待摊费用
4816.
9421460.
6224974.67递延所得税资产
11383.
6611078.
7210934.26其他非流动资产
25104.
827534.
834412.15非流动资产合计
281261.
27305765.
47312417.74资产总计
669679.
24743678.
78683250.74短期借款
35000.
00135604.
5199465.12应付票据
12080.
154112.
0716503.26应付账款
28707.
2625040.
1324966.24应付职工薪酬
6958.
375877.
995411.15应交税费
8129.
803027.
941416.28应付利息
21.
8777.58其他应付款
40291.
2033081.
3121478.43一年内到期的非流动负债
1336.
392332.
694988.70其他流动负债
1235.
641270.
66569.61流动负债合计
143332.
82220223.
28179257.16长期借款
42319.47长期负债合计
30638.
6929579.
8869747.59预计负债
178.03递延所得税负债
2384.
382408.05递延收益-非流动负债
2707.
433815.
703813.60非流动负债合计
35730.
5035803.
6373739.21负债合计
179063.
31256026.
91252996.37实收资本（或股本）
51621.
0151607.
5151379.16资本公积
493914.
68495892.
28470865.75其中:库存股
33737.
5155780.
9851846.51盈余公积
7054.
507054.
507054.50未分配利润-
67692.59-
54152.34-
47198.54归属于母公司所有者权益合
451160.
10444620.
98430254.37计少数股东权益
39455.
8343030.88所有者权益合计
490615.
93487651.
87430254.37负债与所有者权益总计
669679.
24743678.
78683250.74上海妙可蓝多食品科技股份有限公司，其简称是妙可蓝多，所属的行业分类是食品制造业，公司总部位于上海市年，妙可蓝多的资产总计是2023万元，负债合计是万元，所有者权益合计是万683,
250.74252,
996.37430,
254.37元743,
678.78图
1.1妙可蓝多2021〜2023年资产负债统计图从资产的角度看妙可蓝多的资产负债表，年最近三年的资产2021〜2023总计分别是万元、万元、万元，其中，669,
679.24743,
678.78683,
250.742023年的流动资产合计为万元，包括万元的货币资金和370,
833.00239,
558.08万元的存货；非流动资产合计为万元，其中的固定资产53,
300.24312,
417.74占到了万元148,
165.04资产总额变动趋势760,
000.003743,
678.78740,
000.00720,
000.00700,
000.00683,
250.74680,
000.00669,
679.24660,
000.00640,
000.00620,
000.002021年2022年2023年图妙可蓝多年资产总额变动趋势图
1.22021~2023负债方面，妙可蓝多最近三年的负债总额分别是万元、179,
063.31万元、万元，其中，年的流动负债是万256,
026.91252,
996.372023179,
257.16元，非流动负债是万元73,
739.21所有者权益方面，年妙可蓝多的所有者权益总额分别为2021〜2023万元、万元、万元,年的股本为490,
615.93487,
651.87430,
254.37202351,
379.16万元
（二）利润表表年度利润表
1.22021~2023项目（万元）年年年202120222023营业总收入
447830.
56482953.
80404903.37营业收入
447830.
56482953.
80404903.37营业总成本
429875.
87469948.
50404974.48营业成本
276727.
29318016.
43286523.07税金及附加
2008.
822568.
462667.53销售费用
115863.
34121903.
1393875.20管理费用
34336.
5724348.
8214814.99财务费用-
3069.18-
2011.
042539.24资产减值损失-
1071.74-
106.97-
682.39公允价值变动收益
1542.
59508.42-
2669.24投资收益
684.
455904.
585249.56营业利润
22986.
9222632.
558410.93营业外收入
600.
211321.
25322.55营业外支出
333.
44378.
19355.27利润总额
23253.
6823575.
628378.21所得税费用
3876.
776473.
64401.90净利润
19376.
9117101.
977976.32归属于母公司所有者的净
15442.
8513540.
256343.95利润少数股东损益
3934.
063561.
721632.36综合收益总额
19376.
9117101.
977976.32归属于母公司所有者的综
15442.
8513540.
256343.95合收益归属少数股东的综合收益
3934.
063561.
721632.36年妙可蓝多的营业总收入分别为万元、2021〜2023447,
830.56万元、万元，营业总成本分别为万元、482,
953.80404,
903.37429,
875.87万元、万元，净利润分别为万元、469,
948.50404,
974.4819,
376.91万元、万元17,
101.977,
976.32其中，销售费用、管理费用和财务费用分别为万元、93,
875.2014,
814.99万元和万元，营业利润和利润总额分别为万元、万2,
539.248,
410.938,
378.21元康猫500,
000.
00482948.5447,
830.5642Q87587600,
000.00404,903cB1^
974.48400,
000.00300,
000.00200,
000.00100,
000.009,
376.917,
101.97,
976.
320.002021年2022年2023年■营业总收入447,
830.56482,
953.80404,
903.37■营业总成本429,
875.87469,
948.50404,
974.4819,
376.9117,
101.977,
976.32■净利润图
1.3妙可蓝多2021〜2023年经营成果图
（三）现金流量表表年度现金流量表
1.32021~2023项目（万元）年年年202120222023销售商品、提供劳务收到的
509393.
45539694.
99436737.14现金收到的税费返还
2949.
1210621.
765778.27收到的其他与经营活动有关
9098.
7415576.
789525.44的现金购买商品、接受劳务支付的
329928.
30400891.
34268767.53现金支付给职工以及为职工支付
35974.
3653183.
4851275.06的现金支付的各项税费
18032.
9630491.
6423142.51支付其他与经营活动有关的
93802.
87101811.
1580940.40现金经营活动产生的现金流量
43702.82-
20484.
0827915.35收回投资收到的现金
111000.
00515500.
001014800.00取得投资收益收到的现金
688.
815908.
546380.34处置长期资产收回的现金
36.
6913.
37514.39收到的其他与投资活动有关
9000.00的现金购建长期资产支付的现金
61643.
4450712.
8329384.53投资支付的现金
166000.
00639890.
25855500.00支付其他与投资活动有关的
0.20现金投资活动产生的现金流量-
115917.94-
160181.
16136810.00取得借款收到的现金
61718.
83145048.
54219608.12收到其他与筹资活动有关的
3.64现金偿还债务支付的现金
83069.
4444500.
00211054.17分配股利,利润或利息支付
1948.
012558.
861547.33的现金支付其他与筹资活动有关的
25720.
6428115.
6466138.07现金筹资活动产生的现金流量
259858.
7569877.68-
59131.45汇率变动对现金的影响-
29.
36662.41-
182.
17187614.28-
110125.
15105411.74现金及现金等价物净增加额
54316.
02241930.
30131805.14期初现金及现金等价物余额
241930.
30131805.
14237216.88期末现金及现金等价物余额年，妙可蓝多的期末现金及现金等价物余额为万元，其2023237,
216.88中，经营活动产生的现金流量是万元，投资活动产生的现金流量是27,
915.35万元，筹资活动产生的现金流量是万元136,
810.00-59,
131.45期末现金及现金等价物余额250,
000.00200,
000.00150,
000.00100,
000.0050,
000.
000.00300,
000.00241,
930.30131,
805.14237,
216.88■期末现金及现金等价物余额■期末现金及现金等价物余额图L4妙可蓝多2021〜2023年期末现金及现金等价物余额图。
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