矿业信托尽职调查报告

XX国际信托有限公司xx-n项目尽职调查报告（报告完成日期【】年【】月【】日）经办业务部门XX国际信托有限公司【】部利润增长率=（本期净利润-上期同比净利润）/上期同比净利润企业经营管理能力

2.

4.

31.存货周转率

2.应收账款周转率

3.固定资产周转率公式存货周转率=本期销售收入/平均存货其中平均存货=（期初存货净额+期末存货净额）/2应收账款周转率=本期销售收入/平均应收账款其中平均存货二（期初应收账款净额+期末应收账款净额）/2固定资产周转率=本期销售收入/平均固定资产其中平均固定资产=（期初固定资产净额+期末固定资产）净额/2公司内部控制管理

2.6融资人银行贷款及对外担保情况

2.7业务部门应在中国人民银行系统查询融资人的《企业基本信用信息报告》，注明融资人贷款情况、对外担保情况及抵押/质押情况，并注明融资人是否存在不良贷款记录贷款情况当前未结清贷款为【】万元，已结清贷款为【1万元，已结清保函【】万元，已结清承兑汇票【1万对外担保情况当前对外担保的合同金额为【1万元抵押/质押情况当前对外抵押金额为【】万元，质押金额为【1万元3项目概况和建设情况地质概况

1.1矿区基本情况

1.

1.1

（1）地理位置

（2）交通公路、铁路、水路等交通的概况矿区的自然地理条件与经济概况

1.

1.2

（1）地形特征地貌、海拔等

（2）气候特征气候、最高最低温度、降雨量、雨季

（3）经济状况工农业、民族、人口和劳动力资源状况、供电、供水情况矿区地质概况

1.

1.3

（1）所做地质工作简介

（2）地质概况矿体所在地的地质情况及相关分析（）矿体特征尽可能详细描述

31.2项目开发产品介绍

1.3矿业开发产品的基本特性

1.

3.1包括矿业开发产品（分类、名称、规格、型号、产量、价格等）及其他特性矿业开发产品主要技术参数

1.

3.2矿业开发产品制造标准

1.

3.3矿业开发产品加工工艺

1.

3.4生产用核心设备及价值（购买安装时间及价款、发票）

1.

3.5项目环境与保护

1.4内容包括环境治理依据、环境治理措施及环境影响评价

1.5项目建设条件

1.6此处注明本项目已获得的政府有关部门批文项目建设实施进度

1.7此处列明项目开发进度，如果是分期开发，还应列明各期开发的具体进度项目总工期预计为【】年，融资人已投入资金合计【1万元本项目预计于【】年【1月开工建设，预计于【】年【】月竣工验收，交付使用，开发建设期【】年，前期【】年，建设期【1年项目市场分析4行业市场现状

4.1行业准入与政策环境分析

4.2目标市场区域产品供需现状与预测（目标市场分析）

4.3项目财务效益评估5重要指标

5.

11.贫化率

2.采矿回收率

3.选矿回收率

4.选矿比

5.生产能力

6.矿山储量项目利润预测

5.2注在此说明预测数据的依据，如企业的生产规模【】、市场需求量【】、市场价格【】项目预计实现销售收入【1万元，扣除成本、税金，预计税前利润【】万元、税后利润【1万元（以下会计科目请根据项目公司的具体情况增加（或减少）列示）成本利润表科目金额

1.销售收入

2.销售成本

3.期间费用营销费用财务费用管理费用

4.销售税费增值税资源税其他税

5.销售利润

6.营业外收入

6.营业利润合计

7.企业所得税

8.营业净利润经济指标销售净利率%投资利润率%项目IRR%项目预测成本分析

5.3（以下科目项目成本金额所占比例请根据项目的具体情况列示，主要体现主要成本的构成及比例）

1.采矿成本其中吨矿开拓成本切割成本直接采矿费用

2.选矿成本

3.运输成本

4.折旧费用

5.间接成本其中生产管理成本协调费用财务费用

6.相关税费项目现金流量预测

5.4（以下科目请根据项目的具体情项目名称2010年2011年2012年合计况列示，尤其“资金运用“部分，应体现资金支出的主要方面）序号1资金来源

1.1自有资金

1.2销售收入

1.3信托融资

1.5银行贷款

1.6其他来源2资金运用

2.1采矿成本

2.2选矿成本

2.3运输成本

2.4折旧费用

2.5间接成本

2.6相关税费

2.7所得税

2.8信托融资收益

2.9信托融资本金

2.10银行借款本金偿还

2.11银行借款利息支付3净现金流4累计净现金流项目价值预测

5.5」根据基本数据矿山储量、品位、当前市场价格的具体情况,选择

5.6折算为原矿或精粉计算折合为原矿计算价值

5.

5.2项目公式原矿储量二基本储量*置信系数*采矿回采率矿山价值二金属总储量*金属价格-原矿£者量*原同品位*选矿回收率*金属价格吨矿价值-吨矿中金属储星:*金属品位吨矿成本二直接成本+资源税+矿产资源补偿费+间接成本吨矿企业所得税二项目禾4润*公司所占项目的比例*企业所得税税率吨矿利润二吨矿价值-吨矿成本-吨矿企业所得税公司吨矿利润二吨矿利润*公司占股比例公司利润二原矿储量*公司吨矿利润年投资利润率二年利润/总投入投入产出比二总投入/公司总利润投资回收期二总投入/年利润折合为精粉计算价值

5.

5.3项目公式原矿储量二基本储量*置信系数*采矿回采率矿山价值-原矿彳诸量*原矿品位*选矿回收率*精粉价格/精粉品位吨矿价值-吨矿中金属储量*金属品位吨矿成本二（直接成本+资源税+矿产资源补偿费+间接成本）*选矿比吨矿企业所得税二项目禾U润*公司所占项目的比例*企业所得税税率吨矿利润二吨矿价值-吨矿成本-吨矿企业所得税公司利润-原矿储量*公司吨矿利润年投资利润率二年利润/总投入投入产出比二总投入/公司总利润投资回收期二总投入/年利润评价

5.6项目资金来源情况

5.7自有资金

5.

7.1截止到年月日，公司自有资金【】万元

5.

7.220本项目银行贷款

5.

7.3项目计划于20年月获取开发贷款【】万，贷款期【】年本项目信托融资

5.

7.4本项目信托计划以【股权/债权】形式，融资金额【】

5.8万元项目有关财务效益指标

5.9项目投资利润率

5.

9.1项目投资财务评价指标项目总投资项目总收入项目资金峰值股本投资项目税前利润项目税后净利润销售净利润率%总投资净利润率%项目IRR%贷款偿还期

5.

9.2本项目公司预计20年【1月申请银行贷款【】万，期限【】年，还款来源为信托方案与风险防范措施6交易结构安排及信托计划摘要

6.1交易结构

6.

1.1•合作方式•合作期限【】个月；交易结构投入详细说明信托资金的运用方式，采取股权投资形式运用信托资金时，以信托资金受让原有股东持有的项目公司股权的，说明受让价格，以增资方式投入项目公司的，说明计入注册资本和资本公积的比例以及增资完成后我公司持有项目公司的股权比例；以债权方式运用信托资金的，应说明贷款要素（利率、期限、抵押/质押物、保证担保等）退出说明信托资金的退出方式，如果以股权转让方式退出的，说明股权转让价格项目公司管理如果采取股权投资方式，应说明项目公司的监管方式a）例如b）双方在公司章程中约定融资方拥有项目经营和控制权，xx信托通过董事会、派驻财务人员等方式实现对项目资金监管和风险控制；项目公司应分期编制详细的成本标杆、经营计划报告和项目现金流量预测表，经董事会通过后严格予以执行，并作为资金监管和测算XX信托投资收益的基础单项成本超过部分由融资方或者【】补足,XX信托不再承担该超出部分的成本如果采取债权方式，应说明如何保障信托资金的还款来源例如设立监管账户，要求融资人按一定比例将项目销售回款存入该账户o信托计划

6.

1.3•信托规模约【】万（如有结构化设计，还应列明优先、次级份额）•信托期限【】个月还款资金来源信托结构图（如有）项目风险及防范措施

6.

1.4详细说明本项目的风险及采取的风险防范措施，是否采取优先次级的结构化设计，是否采取了抵押/质押的担保措施（）法律、政策风险1提示项目成员应该抓住机遇积极寻找市场优质项目，同时密切关注国家货币政策、财税政策、宏观及产业政策和相关法律、法规的调整与变化政策及法规的变化将会影响信托规模的开展、设立及管理，进而影响受托人收益及受益人预期收益这就要求项目成员在密切关注政策、法规的的同时，依托成熟的风控体系对未来宏观政策、法规的偏向做出科学的预测并及时调整发展方向，最大程度地降低政策风险带来的损失（）行业、市场风险2提示矿业本身属于经济周期型行业，不仅自身随宏观经济周期波动，而且自身也有内在的运动规律，信托计划投资于矿山企业，因行业市场价格的波动，可能间接造成信托财产的损失项目成员应加强对矿业价格运行规律的认识（包括供需状况、上下游产业链等基本面分析），尽可能准确预期各矿种市场未来价格走势，保证介入项目的时点有效，风险可控

（3）行业安全风险提示矿业投资属于高风险行业，近期煤炭企业安全事故频繁发生，这就要求项目人员在尽职调查过程中严格把关、尽职尽责，选择最优质项目实际操作中，若已操作的项目因安全事故停业整顿，双保险措施（股权质押和矿权抵押）往往能在停业整顿后发挥成效，可降低信托投资矿业方向的风险

（4）受托人管理风险提示由于受托人受经验、技能等因素的限制，可能会影响信托计划的管理，导致信托资金遭受损失

（5）其他风险提示主要指由于自然灾害、战争等不可抗力的出现，可能严重影响金融市场的正常运行,或由于通讯故障、银行系统故障等因素影响信托合同的正常履行，从而导致信托收益降低或本金损失意见及建议7需要说明的其情况项目资料8融资企业提供的资料清单【请提供复印件（需年检的己年检）并加盖公章】公司融资的使用说明书；包括融资的使用目的、使用卜划、还款来源和计划以及11抵押担保等内容抵押担保情况公司抵押物评估报告或资产评估报告（包括固定资产中机器设备、构筑物及其他辅助设施、房屋建筑等有形资产）、土地使用证复印件或临时用地证明、2房地产权证复印件、全体股东签字同意的董事会同意融资决议书如需要，请提供具有相应资质的咨询机构出具《可行性研究报告》（内容融资企业及担保企业的基本情况、成本投入与效益分析、代偿能力分析、风险及防范措施等）34借款人近三年经审计的财务报告及最近一期财务报表声明与保证我们在此声明与保证本报告是按照《XX国际信托有限公司信托业务尽职调查管理制度》和有关规定，根据融资申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理,并在此基础上针对项目特点设计交易模式、制定信托计划方案后完成的报告全面反映了客户及项目最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责直接调查人签字年月日直接调查人签字年月日调查人部门经理签字年月日财务负责人简历和身份证复印件、贷款卡正反面复印件、贷款卡基本信息5验资报告（及审计财务报表完整的可不提供）6法人代表个人简历和身份证复印件、7法人授权委托书、授权代理人简历和身份证复印件（如果有需提供）8营业执照正副本（可从事生产经营、非筹建使用）、公司章程复印件、公司简介、9组织机构代码证正副本复印件、税务登记证正副本（国税和地税）复印件10企业全套工商注册资料（省工商局备案资料）收购矿权的股权转让协议及原始付款凭证；11企业历史往来矿权抵押借款合同；矿山建设项目进展情况说明书（包括目前项目进展情况、各级政府及相关部门批文及安全生产许可证等各证件办理进程、自有投入资金落实情况等项目现有情况）矿山建设施工承包合同；12矿山设备采购合同及付款凭证；矿山建设过程中实际投入的资金合同文件及结算报告；土地征用合同

1.《环境影响报告书》的批复

2.《可行性研究报告》专家组复查意见

3.《地质灾害危险性评估报告》备案登记表

4.《水土保持方案报告书》的批复

5.《占用矿产资源储量登记书》

136.项目选址的批复、土地复垦批复

7、项目核准的批复

8、《初步设计》的批复

9、《初步设计安全专篇》的批复

10、采矿项目建设用地的批复

11.《建设项目矿山环境保护与综合治理方案》备案登记表

12.地矿主管部门出具的矿权无争议证明

13.当地矿产资源价款缴纳政策复印件

14.矿产资源价款缴纳相关凭证复印件

14、矿产资源价款缴纳相关凭证复印件有效期内的采矿证、安全生产许可证、矿长证及矿长资格证及身份证复印件、安全资14格证等相关证件，煤矿另需煤炭生产许可证；金矿另需黄金开采许可证15向上级主管部门申报产能扩张的相关申报材料及审批意见矿产资源量、储量地质勘察报告或核实报告及其评审意见、矿产资源储量评审备16案证明（省国土资源厅出具）具有相应矿山设计资质的设计机构出具的《矿产资源开发利用方案》或《整合技17改开发方案》审查意见书及备案证明评估机构出具的以采矿权抵押贷款融资为目的的采矿权价值评估报告（含资质证复印18件）备注

（1）公司提供的纸质资料需加盖该企业公章

（2）以上材料按随序装订成册（附目录）；

（3）以上各项材料需提供电子版项目背景与交易结构概述1项目背景

1.15交易结构概述

1.25简耍描述本项目的信托结构

1.

2.15项目现状

1.

2.26项目总投资及资金来源

1.

2.36融资人资信情况26融资公司基本情况

2.16融资公司情况

2.

1.16项目公司实际控制人情况简介

2.

1.27融资公司控股（大）股东情况介绍

2.

1.37融资公司税收政策

2.

1.47融资公司经营情况

2.27融资人财务状况

2.37资产负债表

2.

3.18利润表

2.

3.28现金流量表

2.

3.38融资人财务比率

2.48企业偿债能力

2.

4.18企业盈利能力

2.

4.28企业经营管理能力

2.

4.39公司内部控制管理

2.59融资人银行贷款及对外担保情况

2.69项目概况和建设情况310地质概况

3.110矿区基本情况

3.

1.110矿区的自然地理条件与经济概况

3.

1.210矿区地质概况

3.

1.310项目开发产品介绍

3.210矿业开发产品的基本特性

3.

2.110矿业开发产品主要技术参数

3.

2.210矿业开发产品制造标准

3.

2.310矿业开发产品加工工艺

3.

2.410生产用核心设备及价值

3.

2.511项目环境与保护3311项目建设条件

3.411项目建设实施进度

3.511项目市场分析411行业市场现状

4.111行业准入与政策环境分析

4.211目标市场区域产品供需现状与预测（目标市场分析）4311项目财务效益评估511重要指标

5.111项目利润预测

5.212项目预测成本分析5312项目现金流量预测

5.413项目价值预测

5.514折合为原矿计算价值

5.

5.114折合为精粉计算价值

5.

5.215项目资金来源情况

5.615自有资金

5.

6.115本项目银行贷款

5.

6.215本项目信托融资

5.

6.316项目有关财务效益指标

5.716项目投资利润率

5.

7.116贷款偿还期

5.

7.216信托方案与风险防范措施616交易结构安排及信托计划摘要

6.116交易结构

6.

1.116信托计划

6.

1.217项目风险及防范措施

6.

1.317意见及建议718项目资料818项目背景与交易结构概述1项目背景

1.1此处简要介绍项目背景情况例如【】年【】月【】日，某公司欲开展项目为【】希

1.2望由信托就【】提供融资服务XX交易结构概述

1.3简要描述本项目的信托结构

1.

3.1融资方式【贷款】/【股权投资】融资总成本融资人要求信托资金到位时间信托期限【】年公司收入其中信托报酬方式收取【％财务顾问费形式收取【】%1;保管人保管费受益人的预期收益项目发行计划（适用于集合类项目），详细制定项目的发行计划银行代销:【］万元发行费率:我公司私人银行部发行的额度【万元1行费率项目现状

1.

3.3此处介绍项目现状，包括项目所处的探矿阶段（详查或勘查

1.

3.4精密阶段、选场建设基本完毕（若有）、试生产、己少量生产或在产阶段），目前项目进展情况、各级政府及相关部门批文及各证件办理进程、自有投入资金落实情况等项目总投资及资金来源

1.

3.5项目总投资共【】万元序号项目金额（万元）比例自筹资金【】【】%1信托计划投资额[]2[1%银行贷款[]21]%总投资[]41]%融资人资信情况2融资公司基本情况

2.1融资公司情况

2.

1.1融资公司住所法定代表人企业类型注册资本实收资本经营范围经营期限房地产开发资质项目公司实际控制人情况简介

2.

1.2说明项目公司的实际控制人数量，并简要介绍其背景、成长

2.

1.3经历融资公司控股（大）股东情况介绍

2.

1.4视项目具体情况简要介绍项目公司大股东情况融资公司税收政策

2.

1.5请填列公司生产运营涉及的税种及税率税种税率增值税资源税矿产资源补偿费企业所得税其他融资公司经营情况此处简要介绍融资人过往开发过的项目情况、获得的荣誉（如有）

2.2融资人财务状况

2.3此处列明融资人近三年资产负债表，除此之外还应将融资人上一年度经审计的财务报表提交风险管理部注请客户提供近三年经审计的财务报表纸质版和

2.

3.1excel版资产负债表

2.

3.2利润表

2.

3.3现金流量表

2.

3.4融资人财务比率

2.4企业偿债能力

2.

4.1短期偿债能力

1.流动比率

2.速动比率长期负债能力

3.资产负债率公式流动比率=流动资产/流动负债速动比率二（流动资产-存货-预付账款-待摊费用）/流动负债资产负债率=总负债/总资产企业盈利能力

2.

4.

21.销售利润率

2.净资产利润率

3.销售收入增长率

4.利润增长率公式销售净利率=净利润/销售收入净资产利润率=净利润/所有者权益销售收入增长率=（本期销售收入-上期同比销售收入）/上期同比销售收入。