KIS-第9章-固定资产核算案例数据范本

金蝶专业版应用案例KIS第九章固定资产核算系统

一、基础数据lo天正公司固定资产类别表代净残计价使用年固定资产科累计折旧科减值准备科名称预设折旧方法卡片编码限值率单位目目目码规则JQ160001机器设备610套平均年限法16011603200运输设备65辆双倍余额递减法160116021603YS-20办公设备310台平均年限法160116021603BG—

032.固定资产变动方式表对方科目下设核代码名称摘要对方科目凭证算项目类别及明字细

001.001购入付购入固定资产1002o01银行存款一工行存款无001o00接受投资转接受投资固定资产4101实收资本无200接受捐赠转接受捐赠固定资产6301营业外收入无

1.00300融资租入转融资租入固定资产2701长期应付款无

1.

004001.00自建转自建固定资产1604在建工程无5OOI0OO6盘盈转盘盈固定资产1901待处理财产损益无

001.0在建工程转入转在建工程转入固定资产1604在建工程无

07001.0其他增加转其他增加固定资产1901待处理财产损益无

08002.00出售收出售固定资产无1002o01银行存款一工行存款

1002.002转盘亏固定资产1901待处理财产损益无00其他减少转其他减少固定资产1901待处理财产损益无

2.003003o其他转其他1901待处理财产损益无0013正天实业公司固定资产表O增加方式原值使用部门资产名称类别号累计折旧开始使用时间使用年限在建工程传212203办公楼00130办公室、财务部各50%2007-5—28入0071301在建工程转3000销售一部40%,销售二部30%、销售499202006—8—营业楼00130入000三部30%012在建工程转560006552仓库00130仓管部2008-3-22入00销售一部40%销售一部30%、销售139352006-9002直接购入28000010营业设备甲三部30%6—10计算机380办公室、财务部、销售一部、采购部22010-9-003直接购入590068台005%25212010-7—保险柜003直接购入20财务部546000013使用状况:均为在用

二、日常业务与处理

1.正天实业公司与2012年1月1日购买了一辆新轿车，办公室使用，价值700000元，预计使用6年,净残值为28000；

2.正天实业公司清理办公室电脑8台,清理费用为500元,废计算机收入1000;3o计提当月折旧；4o生成当月业务的会计凭证；5o对账正确，并进行结账。