公司费用报销制度多篇

公司费用报销制度（精选多篇）【各位读友，本文仅供参考，望各位读者知悉，如若喜欢或者需要本文，可点击下载下载本文，谢谢！】祝大家工作顺利】公司费用报销制度A为了加强公司成本管理，减少不必要的开支，实现公司利润最大化，公司费用开支必须遵循‘费用与收入比计划总额控制、先申报、审批，后支出、报销’的原则公司不能接受员工因公办事而自己垫钱支付的事情发生.这种侵害员工利益的情况如长期持续，将会给公司带来很大的隐患同时，员工也不能因办私事而巧立名目，以欺诈的手段达到报销因私费用的目的.

一、凭有效票据报销治有效票据主要指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票、收据所谓正规的发票是指在发票上部盖有椭圆范的不得付款A7

六、报销或单据传递时效要求财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作费用发生后应在20一星期内报销，超过一星期，每天罚款元，15超过天，不再报销,勺并由办事人员和其部门负责人写出书面原因，交财务部备案，作为年终考核的依据业务人员有及时催收票据的义务A D

七、费用报销的其他规定公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由总经理和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，J不能真假混杂，给公司带来财务风险

八、特殊情况说明勺预付款项要有合同、协议或采购单，无以上三项着，财务杜绝支付，金额1000超过元又无合同的预付款项，需全体股东同意并签字后方可支付A公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定治附则7第四十条本办法中未做出规定的，按照公司的其他有关规定办理第四十一条本办法由财务部及总经理办公室制定并负责解释第四〜J十二条本办法自公布之日起执行有限公j2014-08—08j司公司费用报销制度

一、适用范围本制度主要适用于各部门人员个人差旅费用报销以及其他零星费用报销p1

二、报销时间规定、对于其他部门个人差旅费用每月集中报销一次.销售部人员的费用报销需在每个业务完成后需要集中报销一次,方便业务22提成计算％、每月日前,各部门收集整理本月的报销且相关领导P已签字的单据提交财务部门A

324、每月日前，财务部门处理各部门整理的报销单据

425、每月日前，财务部门根据报销单据A金额，集中进行本月报销款的支付41勺

三、票据要求、费用报销时,必须提供业务发生时的原始票据，原始票据）必须是因购物或接受服务而从供应商或提供服务单位手中取得的真实、合法票据或收据，严禁使用替代票据或收据;对于申请的购买办公用品及其他用品须有夏总签字的申购单

2、所有报销应以发票或收据为凭据,白单A不允许作为报销的凭证；若因情况特殊无从法开具合法凭证，经领导签字以后也可以予以报销.

3、发票抬头必须正确、完整填开,应要求A对方开具发票抬头为本公司全称不允许14发票抬头为公司简称、原始票据不得涂改、刮擦、挖补，填开时必须使用相同笔迹，如出现上述情况则心视同票据无效，需重新开具；

5、凡填有大小写金额的原始票据,大小写金额必须相符；原始票据的票面金额与实心际发生金额、报销时填报的金额原则上必须相符；A

四、报销单据——费用报销单/类粘贴单41J

五、报销流程

120、每月号之前，报销人整理本月报销单据，填写《费用报销单》，先由财务室a ju224审核再交由冯总审批、每月日，报销人将已审批签字的3《费用报销单》提交财务部门出纳；心、财务部门出纳审核报销单据的准确性以及是否符合公司制度规定，如不符合，应退回报销人，审核通过方可准予办理费用报销；A

4、财务部门出纳确认原始单据经授权人签25j批后,于每月日,集中办理付款给报销人，并在费用报销单上加盖5现金付讫章再把凭证交由会计做账.、A财务部门会计收到出纳付款的单据后，编制会计凭证，并归档n

六、报销注意事项

1、员工办事误餐费用报销标准、各类培训标准、交通住宿标准以及各部门管理人员所有审批权限，应以行政部门制订颁布的规定为准；

2、报销时，所有票据应在背面注明43用途并签字；、各级管理人员q4报销费用应由上一级负责人签名确认；、原则上，当月发生的费用必须在本月月未前报销，如特殊原因需延期,应经报销A人所在部门负责人签名同意确认后,财务部5才能予以办理报销事项勺、差旅费报销时票据日期和粘贴顺序必须与出差行程保持一6致；力、所有公司职员若需报销餐费的,索取小票及发票、收据必须真实，配合报销时须打与出差行程保持一致4公司费用报销制度4

一、适用范围本制度主要适用于各部门人员个人差旅费用报销以及其他零星费用报销.A P1

二、报销时间规定、每月集中报销一次；

21、每月日前,各部门收集整理上月的报销单据提交财务部门

328、每月日前，财务部门处理各部430门整理的报销单据;

七、每月日前，财务部门根据报销单据金额，集中进行上月报销款的支付；1

三、票据要求%、费用报销时，必须提供业务发生时的原始票据，原始票据必须是因购物或接受服务而从供应商或提供服务单位手中取得的真实、合法票据或收据，严禁使用替代票据或收据；2M、有报销应以发票或收据为凭据,j3白单不允许作为报销的凭证；、发票抬头必须正确、完整填开，应要求对方开具发票抬头为本公司全称不允许发票抬头为公司简称，

4、原始票据不得涂改、刮擦、挖补,填开A时必须使用相同笔迹，如出现上述情况则视同5票据无效，需重新开具工、凡填有大小写金额的原始票据,大小写金额必须相符;原始票据的票面金额与实际发生金额、报销时填报的金额原则上必须相符B

四、报销单据-―费用1报销单/类粘贴单、差旅费单据格J式

2、差旅费报销单的填写与使用AA1）列明所属部门、费用发生期间、员工姓名、部门、所附单据张数等基本信息；2）摘要栏内简要说明费用发生事由及其他需要说明的事项；A3）各项费用需按日期依序填写，差旅费用应在对应栏目内心填写交通费、餐费补贴、住宿费、机票费用、通讯费等A发生金额，并在“往返路线”中注明准确线路,且每段4线路都应标注费用金额除发生的差旅费外，其他如交）际应酬费、培训费等应在“其4）他费用”栏中填写相应金心额n如有个人借支需冲销,应在“借支情况”栏“已借款金额，“应归还金额”、“实际支付金额”处填写相应金额；45）审批栏应获得相应人员的审批；31）、类粘贴单的填写与使用粘贴单P应完整填写部门、整理人、金额等信息，以及所附的单据张数；2）所有费用单据应以粘贴单大小为准，用胶水横向贴在粘贴单上.粘贴票据时不A要将所有单据全部粘贴在左上角，而应该将所有票据均匀粘贴在A装订线内严治禁使用订书机将所有单据订在一起

五、报销流程

41、每月月初,报销人收集整理上月J报销单据,差旅费用填写《差旅费报销单》，其他零星费用填写《支付证明单》，并交部门负责人审批；

2、部门负责人按授权手册审批的额度4对《费用报销单》进行审批，如超越审批3权限，需提交上一级审批打、部门负责人必须对费用报销的合理性和准确性进行业务1审核，如不符合4公司制度规定，应退回报销人；幻、每周周五，报销人将已审批签字的《差旅费报销单》或《支付证明单》提交财务部门会计；AA

5、财务部门会计审核报销单据的准确性以j及是否符合公司制度规定，如不符合，应退回报销人，审核通过方可准予办理费用报销；6幻、需总经理形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据.发票与收据主要区别:发票是营业机构在取得营业收入时开具的，以此确认收入实现，而收据仅作为款项往来收讫一种证明，不列入收入范畴在发生费用支出时应主动索取发票幻

二、填制报销单填制时应先将票据按费用性质进行归类，如招待费、交通费、办公用品费、燃油费等;不同类别的票据应分开填制‘报销单，并详细填写‘报销内容比如填报招待费时要说明宴请的原由、宴请对象、人数、时间、地点；报销打车费时除上述要求外还需在每张票据背面注明始发、到达地点；在‘用途说明栏填写费用发生的时间，原因，地点等;‘单据张数栏填写所附单据，在‘合计人民币栏正确110填大写，从至的数字大写分别为壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、签批的费用，财务会计负责将费用报销单及其J内附的原始单据提交总经7理审核签字、财务部门会计确认原始单据经授权人签批后，编制会计凭证，）并在凭证上签字，并于每周q8周初，转至出纳付款；、财务部门A9出纳根据报销单据金额，集中办理付款;、财务部门会计收到出纳付款的单据后，归档至4会计凭证；

六、报销注意事项

1、员工办事误餐费用报销标准、各类培训标准、交通住宿标准以及各部门管理人员所有审批权限，应以行政部门制订颁布的规定为2准;%、报销时，所有票据应在背面注明用3途、各级管理人员报销费用应由上一级负责人签名确认；A

4、原则上，当月发生的费用必须在次月月未前报销，如特殊原因需延期，应经报销人所在部门负责人签名同意确认后，财务部才能予5以办理报销事项心、差旅费报销时票据日期和粘贴顺序必须与出差行程保持一致；A

6、所有公司职员若需报销餐费的，索取小票及发票、收据必须真实，配合报销时须与出7差行程保持一致n、各部门编制月度项目费用预算，呈总经理审批后报财务部备案，有关工程预算须同时提供详细开支项目和付款进度,超预算开支要经部门负责人和该部门上一级负责人签名确认次公司费用报销制度为了明确公司财务管理级次,强化公司的财务纪律，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的职责、权利关系，现结合国家相关法律和公司的实际情况制定本制度4

一、费用单据要求为了强化公司的财务纪律,规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均需取得合法的J凭证

二、单据整理要求报销人报销前必须整理好各类单据，首先对单据的类U另、时间、批次、项目进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘贴在费用报销单的后面，并在附件中注明单据1的张数

三、预借款的要求:公司员工因工作需要事前预借款的必须填写借款1单写清借款原因，预借款金额和还款日期，借款单要有部门负责人,总经理，财务负责人签字后才能放款

四、报销单据传递时效的要求:财务人4员根据做账的及时性，以及配比性,掌握好各项报销的时间，原则上各项单据必须在发生结束后按照正常流程操作，当月发生的必须当月报销A

五、报销费用的其他规定:公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条和幻其他不合法的凭证,一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须有总经理和财务主管共同认可,同时做到财务操作的安全合法.A

六、公司各阶层员工，在上述流程中因操作1失误，给公司带来损失风险的根据情节大小有总经理办公室负责责任追究，并讨论决定打山东XXXX文化传播有限公司20141124j年月日A【各位读友，本文仅供参考，望各位读者知悉，如若喜欢或者需要本文，可点击下载下载本文，谢谢！】祝大家工作顺利】捌、玖、拾有特殊事由要说明时可填在‘说明,栏，最后在‘经办人,栏中签名参照如下/报销单制完后，将发票整齐有序的张贴于报销单后＜

三、报销内容规定报销时在单据报销封面上必须用铅笔写上费用发生的原因、地址及时间，有的费用需证心明人的，必须签上证明人的姓名,然后签上自己的姓名，才可报销A1）、办公支出具体包括文案用具、耗材、家俱器具、办公机具设备、家电设备、电子设备等内容，此类用品应遵从‘保证供应、方便工作、节省开支’的原则,由办公室统筹J2）计划、统一采购、招待费遇特殊事项3或公司因业务需要招待的，可申请报销.%）、3差旅费连续出差日或长途出差及重大原因方可借款，借款必须提前一天通知财务用款金额，否则不予支付借款的原则是‘前帐1未清，后帐不借，借款的最长期限为个月，若无特殊事由超期的将从当月工资中扣除借款必须填制‘借款单，由借款人详细填写:借款人、所属部门、借款日期、用途及预计报帐日期，审批手续同费用报销，在借款手续齐全后出纳方可付款原则上出3差人员回来天内到财务清帐出差人员的住宿费、往返车票、伙食补助费、出差市内4a）交通费按级别核定，超支部分自负、住宿费按出差地区和人员级别分别制定标准%d）、伙食补贴标准到异地出差的人员，按正常标准予以补助.e）、说明打、工作人员趁出差之便，事先经单位主管领导批准就近回家省亲办事的，不计发绕道和在家期间的出差伙食补助、市内交通费和住宿费若绕道车、船费超出出差直线车、船费票价的，按出差直线车、船费票价计发，超出的部分个人自理;若绕道车、船费少于出差直线车、船费票价的，应凭车船票按实报销、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用补助，只享受市内交通费.会议费用中不含食宿时，住宿费用、伙食补助、市内交通费按前述标准予以补助

4、对于自驾车辆出差人员，交通补助费予以取消，给予报销汽油费、过路费、一般人员临时出差享有伙食补助费，但对于已享有住外补贴的人员不再重复计算J4）出差补贴,如外检人员、汽车费用及运输费、车辆管理、维修和保养,由办公室统J一负责安排.办公室应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批后执行日常车辆维护费用，经公司核定标准后在标准范围内掌握使用各种车辆保险费由公司统一到指定的保险公司投保、汽车的年检费、保险费、养路费、维修费费用据实报销，报销费用时需附费用清单;合肥市区外加油费或特殊原因产生的加油费发票必须日期填写完整，注明加油原因;所有罚款一律不予以报销，总经理特批者除外.、员工培训费员工在不影响工作并经领导同意的前提下接受相关培训发生的费用，在完成举办单位规定的课程并取得相应证书，J由办公室统一支付报名费，统一报销、买支票、汇票凭证、支付汇费及其他财务费用，由财务部审核报销、市内交通费打、员工因特急事务外出或其它特殊原因需打车的要事前经部门负责人同意，方可报销.A、因工作需要晚加班的人员,在没有公交车及班车的情况下，方可打车，报销同上打、特殊人员因工作需要办理公交月票的须预先申请5）、以上未包括的其他费用，经财务审核，4报公司负责人审批后予以开支

五、报销流程1）、报销流程报销人在制定完成报销单后，先交于部门总经理进行审批，确认费用发生的合理性、真实性,并在‘负责人审批意见栏签批，之后交于财务部会计，由其对票据的有效性、费用的合理性作出判断，交由出纳付款.3）、报销要求A、费用报销尽量及时，当月费用必须当月报销、清算，跨年跨月无特殊事由不予以报销

4、费用报销的范围仅限于公司规定几大类，属于个人生活性质的支出一律不予报销J1）

六、附则、本制度解释权、修改权归公司办公室，本公司所有员工必须按此制度执行A2）、本制度自颁布之日起生效A费用报销暂行规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率,落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系,现结合公司的实际制订关于费用报销的一些操作规定.

一、费用报销、借款实行签字一支笔制J度，没有总经理签字一切单据不准报销4具体各项费用的报销流程办理程序如下费用报销人报销申请报销人--------------部门负责人确认签字一一财务------------------主管审核公司总经理审批---------------------出纳复核并履行付款打上述流---------------程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否J则财务部有关人员有权拒绝付款

二、费用单据要求为了强化公司的财务纪律,规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字各级签字人在不能确定的情况下不能随J J意签字

三、单据整理要求报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理%

四、预借款的操作要求:七公司员工因工作需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单,写清借款原因、预计的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用.借款单要由总经理、部门负责人签字后出纳人员才能放款总经理不在家的，会计人员需电话向总经理请示.经总经理同意，方可付款，总经理回公司后补签.在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除,原则上还款日期为借款后一周，特殊情况经财务主管批准可延长J至一十五日不允许个人因私借款

五、J报销金额审批规定费用报销实行财务一支笔制度，报销单据经分管领导签字批准后，交财务负责人审核，审核合格,报公司总经理签字.财务人员付款时须掌握好审批权限，操作不规。