原法定代表人XXX同志任期经济责任审计报告（收藏）

原法定代表人同志任期经济责任审计报告（收藏）XXX

一、基本情况一情况（）xx组建于年月，是单位，法人证书号；法定代表人制Xxx00000XXX发机关;登记管理机关开办资金万元住所XXX XXX;XXXO宗旨和业务范围截止年月日,编制人,实际工作人员人XXX X XX XXX X X

（二）同志任职基本情况XXX年月日，以《省关于等职务任免的通知》文，XX X X XXXX XX XXX XXX任命同志为自年月担任法人代表，开始主持XXX XXXXX.XXX XX XX XXX工作，负责的全面工作，时间历时年个月XXX XX XX

二、审计情况

（一）主要工作成绩及任务完成情况、要督促会计岗位人员考取会计从业资格证书，确保会计人员具备专业2胜任能力、建议制定固定资产和存货管理办法，加强固定资产和存货的管理，要3配备专人对资产进行细化管理，要及时办理资产交接手续，保证账面保管［各类审计报告模板审计方法案例关注公众号内审网可查阅获取,内审网注］的固定资产和存货与实际情况相吻合，以达到规范管理资产定期对固定资产和存货进行盘点，编制盘点表、建议制定并完善财务管理制度，提高财务人员技能，提高财务核算质4量、建议制定并规范招投标制度对需要招投标的项目按要求邀请招标规5范进行招投标处理对普通采购，严格按照《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招投标法》、《货物和服务招标招标管理办法》等有关规定执行、建议制定工程项目管理办法，规范工程项目管理对工程项目做好立6项备案，及时组织工程验收，做好项目决算审计、建议制定合同管理制度，加强合同管理对合同分类进行编号，归档7管理

五、审计评价同志任职来，在的正确领导和的具体指导下，认XXX XX XX XX真履行了岗位职责，以稳中求进为工作总基调，较好地完成了各项工作任务努力开拓创新，工作成效明显，实施完成了多项专业通信项目，成绩突出，单位和员工多次获得嘉奖能够加强制度建设逐步形成了一套内部管理的规章制度规范财务管理，能认真遵守国家的财经法律、法规、规章制度和《党员领导干部廉洁自律若干准则》内部控制制度和财务核算体系较为健全，审计中未发现重大损失浪费和个人有违反财经法规和廉洁规定的问题但审计中也发现同志任职期间，存在费XX用报销审核不严、固定资产和存货管理不够规范，招标制度不够完善，工程管理不规范，未能结合自身特点制定内部控制制度等方面的情XXX况和问题附年月日至年月日资产负债表（略）XX X X X XX—THE END—经审计和审计调查，同志在任职期间能按照目标任务的要求XXX认真组织实施，较好地完成了的工作任务XXX同志担任法人期间，单位和个人多次受到表彰年度被评为单XXX XXX项先进集体同志在年活动中荣获二等奖，同志在年合XX XX XX XX XX活动中荣获三等奖，同志在年被评为有功人员〃，被XX XX XX”XXX XX评为年度优秀干部XX同志任职期间，按照财务核算体制进行财务管理，执行XXX XXX江预算收支计划财务管理［各类审计报告模板审计方法案例关注XXX公众号内审网可查阅获取，内审网注］中执行《财务规则》、《XXX XXX会计制度》及其相关规定，各项财产物资按取得时的实际成本计价同志任职期间，组织实施建设了建设做出突出贡献XX XXXX

（二）内部管理制度的建立和执行情况同志任职期间，执行制定的管理制度，结合自身特点制定相关XXX XXX内部控制制度

（三）重大经济决策及“三重一大执行情况同志任职期间，在授权范围内实行预算管理、会计核算和财务XXX XXX管理，内部管理实行统一领导、部分授权的管理模式，授权范围XXX内实行预算管理、会计核算管理、资产管理，并接受审计监督XXX XXX人员经费由申请预算，并由统一发放；由向市财政申XXX XXX XXX XXX报预算同志对财务工作负授权领导责任，在职权范围内授权XXX XXX审批，各被授权审批人对所批核范围内经济业务开支内容的合规、合法性负责，财务部门具体核算经费的收支

（四）预算执行和财务管理情况审计表明，同志任职期间，重视部门预算编制和财务管理工作，认XXX真执行财经纪律，加强财务管理和队伍建设，内部分工明确，会计和出纳由两人分别兼任，实现了不相容职务相分离，强化了资金使用的监督管理财务人员负责财务管理和会计核算，审核编报财务报表，管理固定资产预算管理工作主要包括预算编制，预算执行与控制、预算调整、预XXX算考核经费由向申报预算，我们获得了年度经费XX XXX XX XXX XXX预算表，经查阅预算表、会计账本、会计凭证、发票、支付凭证等资料，确认这些预算支出已在相应年度内按计划完成的财政拨款方式包括直接支付、授权支付、补助收入，将这三项拨款XXX XX XXXX XXXX都通过〃科目一并核算XXX任职期间，同志经常听取财务部门的工作情况汇报，并解决财务预算执行和财务管理XXX及开支中的问题，较好地履行了对财务工作的领导和管理的职责、资金收支情况1资金收入情况1年月至年月，资金总收入为元，其中财政拨款收入元具体详见下表XXXXXXX XXX XXX表资金收入情况表单位元1序号项目年月年度年月小计备注XXXXXXXX财政拨款收入1其中省级财政拨款收入项目拨款收入经营收入2其他，.3收入小计资金支出情况2年月至年月，资金总支出为元，其中基本支出XXXXXXXXX元，项目支出元具体详见下表:XXX XXXX表资金支出情况表单位元2序号99年月年度年月小计备注XXXXX1基本支出2项目支出3经管支出■内弟网文出小计净资产情况3年月至年月，净资产由年月末的元增至元，增加元，增XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XX长比率具体详见下表XXX%表净资产变动表单位元3本月B年月日隼月日年月B麦都•力利网［社/产工金「一专用基金财政拨款结转（人员经费）非财政拨款结转事业结余经营结余合计□内现网上表非流动资产基金（固定资产）年末账面数元，较年月日账面余额xx XXxxx XXXXXXX元增加元，其中外购固定资产转入元，划拨转入元XXXXXX XXX

（五）固定资产购置与管理情况、固定资产购置情况1同志任职期初，固定资产账面余额元（原值）；截止年末，固定资产账XXXXXXXXXXX面余额为元（原值），增加了元（主要是划拨转入）XXX XXXXXX、固定资产管理情况2同志任期内，执行固定资产管理办法，未针对实际情况制定固定资产管理办法，XXXXXXXX未能对固定资产进行分类管理

三、遵守财经法规和和个人廉洁自律情况遵守财经法规的情况（）-XX经审计，同志任职期间，较好地执行了国家的财经法律、法规和规章制度，内部控XXXXX制制度和财务核算体系健全，执行管理制度，财务基础工作较好，配备了相应的财务XXX人员，分工明确，货币资金管理符合《会计法》规定的要求，审计中未发现重大损失浪费的情况

（二）个人遵守财经法规及廉洁自律的情况同志在任职期间，能够遵守国家的法律、法规、规章，较好地贯彻执行了国家和上级有XX关部门的政策、法规、财经制度和《党员领导干部廉洁自律若干准则》，审计过程中未发现同志个人有违反财经法规和XXX违反廉洁自律规定的问题、审计发现的主要问题及建议一审计发现的主要问题、财务核算不规范1费用支出报销制度执行不完善部分费用支出缺少附件，如部分费用列支依据不12充分存货会计账务处理只核算总金额未核算数量，库存管理只核算数量未核算金额我们根3据库存管理提供的数量清单进行存货抽盘，但不能确定抽盘的数量是否账实相符、工程项目管理不规范2工程采购项目未实行招投标，未向上级部门报批备案1消防工程项目验收管理不规范截止审计日，项目已完工，已组织项目完工验收，但未2见正式规范的验收文件；对已完工工程未进行决算审计、制度建立不完善3执行制定的规章制度，未结合本单位实际情况制1XXXXXX、LJL-1元ZE善相关内部管理制度未建立固定资产相关管理办法我们在对固定资产进行盘点时发现，固定资产未贴标签，2未对固定资产进行分类管理，也未对固定资产进行定期盘点未制定合同管理制度所签订的合同，未对合同做专门的编号，也未对合同进行专3XXX门的归档管理财务管理制度实行不规范，会计从业人员未取得会计从业资格证书根据《中华人民共4和国会计法》第三十八条规定在国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织从事会计工作的人员必须取得会计从业资格二审计建议、要严格按照《会计制度》及《会计基础工作规范》相关要求，健全财务管理制度，提高1财务管理水平，提高会计实务质量，确保会计凭证附件完整合法、账实相符、财务收支核算准确。