【培训课件】山东省部门决算软件培训

山东省部门决算软件培训本培训旨在帮助山东省各部门财务人员深入了解和熟练使用部门决算软件，提高财务管理水平培训目标和要求掌握部门决算软件规范决算数据填报提高决算分析能力熟悉部门决算软件操作流程和功能模块学习部门决算数据填报规范和要求，提高数掌握部门决算数据分析方法，提高数据解读据准确性和应用能力部门决算的概念政府部门决算反映预算执行情况政府部门决算指的是政府部门年度预算执政府部门决算以财务会计为基础，根据会行情况的最终总结，包含了全部预算收入计凭证和有关资料编制而成，用于反映政和支出的收支平衡情况它是对政府部门府部门在过去一个财政年度内，预算收支年度财政资金使用情况的全面反映的实际执行情况部门决算的重要性

11.财务状况分析

22.绩效评估部门决算反映部门的财务收支部门决算数据可以评估部门预情况，为分析部门财务状况提算执行情况，反映资金使用效供重要依据率，为绩效评价提供数据支撑

33.公开透明

44.政策制定部门决算公开，有利于社会公部门决算数据可以为政府制定众了解部门资金使用情况，促财政政策提供参考，优化资源进部门财务管理的公开透明配置，促进经济社会发展部门决算的编制依据财务报表预算文件政府会计制度部门决算制度部门决算的编制必须基于年度部门决算的编制依据部门年度部门决算的编制必须严格遵循部门决算编制还需遵循相关部财务报表，反映部门全年的财预算文件，确保决算数据与预政府会计制度，确保数据规范门决算制度，确保数据完整、务收支状况算执行情况一致、准确、透明真实、可靠部门决算编制的一般流程数据收集1收集部门预算执行情况、决算报表、财务凭证等数据数据审核2对收集的数据进行核对和审核，确保数据的准确性数据汇总3将审核后的数据进行汇总和整理，形成部门决算报表报送数据4按规定时间和程序将部门决算报表报送上级部门部门决算编制流程由数据收集、审核、汇总和报送四个步骤组成部门决算编制的核心内容收入类科目支出类科目收入类科目包括财政拨款收入、支出类科目包括基本支出、项目事业收入、经营收入等，反映部支出、上缴上级支出等，反映部门在预算年度内取得的各项收入门在预算年度内发生的各项支出情况情况结转和结余其他科目结转和结余反映部门在预算年度其他科目包括净资产、负债等，内未完成的支出和结余的资金，反映部门的财务状况和经营情况包括财政拨款结转和结余、单位结转和结余收入类科目财政拨款收入事业收入反映部门从政府财政部门获得的反映部门开展专业业务活动取得资金，包括一般公共预算拨款、的收入，包括向政府部门、企事政府性基金预算拨款和国有资本业单位和个人收取的费用、收入经营预算拨款和各种款项等经营收入其他收入反映部门开展经营活动取得的收反映部门除上述收入以外的其他入，包括出租固定资产、出借资收入，包括利息收入、罚没收入金取得的收入、出售商品和提供、捐赠收入等劳务取得的收入等支出类科目基本支出项目支出12包括人员支出、公用经费等，用于完成特定行政任务或事业用于保障机构正常运行和人员发展目标的支出，包括专项业工资福利务经费、项目建设经费等上缴上级支出对下级补助支出34部门向上级部门上缴的经费，部门向下级单位或个人提供资包括税收返还、利润上缴等金支持，包括转移支付、补助等财政拨款结转和结余结转结余结转是指年度预算执行中,未能完成的预算资金,需要结转到下一结余是指年度预算执行中,实际支出低于预算安排的资金,可以结年度继续使用.余到下一年度使用.结转的资金,需要在下一年度继续用于原项目的支出.结余的资金,可以用于新的项目支出,也可以用于弥补以前年度的预算不足.单位结转和结余结转结余是指预算年度内没有执行完的预算资金，结转是指预算年度内收入超过支出后的剩余资金，到下一年度继续使用结余部分要按照规定进行处理其他重要科目银行存款国库集中支付系统预算科目指部门在银行开立的存款账户，用于存放日是指由财政部门统一管理的支付平台，用于指部门在编制预算时使用的科目，用于反映常收支款项政府部门的财政资金支出财政资金的来源和使用情况部门决算编制常见问题部门决算编制过程中，常见问题包括数据不准确、指标解释偏差、报表格式错误、逻辑关系不一致等例如，部分单位存在指标口径不一致、数据来源不清晰、审核把关不严等问题针对这些问题，需要加强数据核查、指标解释说明、报表格式审核、逻辑关系验证等工作，确保部门决算数据准确、可靠、完整此外，还需加强人员培训，提高人员对部门决算编制工作重要性的认识，熟悉相关政策法规和操作规范，提升专业技能水平部门决算数据审核数据完整性检查决算数据是否完整，是否存在遗漏或重复的项目数据准确性核对决算数据是否准确，与原始凭证和相关资料是否一致数据合规性判断决算数据是否符合相关的财务制度和规定，确保合法性和合理性数据逻辑性检查决算数据之间是否存在逻辑关系，是否存在矛盾或不一致的地方数据可比性确保决算数据与往年数据可比，便于分析和比较部门决算数据编制部门决算数据编制是整个决算工作的重要环节，需要遵循相关制度和规范，确保数据的真实性、准确性和完整性数据收集1收集各部门的决算数据，包括收入、支出、结余等数据审核2对收集到的数据进行审核，确保数据准确无误数据汇总3将各部门的决算数据汇总到总表中数据整理4将汇总后的数据进行整理，并生成最终的决算报表部门决算数据汇总数据收集1从各部门收集汇总年度决算数据，包括收入、支出、资产、负债等关键指标数据核对2对收集到的数据进行严格核对，确保数据的准确性和完整性，避免重复或遗漏数据汇总3将各部门的决算数据汇总成统一的格式，方便进行整体分析和比较部门决算数据报送数据检查1确保数据完整性和准确性数据整理2按照要求进行分类和汇总数据报送3通过指定平台或方式提交数据确认4确认数据成功接收和处理部门决算数据报送是整个决算流程中的重要环节，需要严格按照规定进行操作确保数据准确无误，及时报送，并做好相关记录部门决算数据分析部门决算数据分析是整个部门决算工作的重要组成部分，通过对数据的分析，能够有效地发现问题、揭示规律、优化管理整体分析1总体收入支出情况结构分析2收入、支出结构变化趋势分析3近年收入支出变化趋势对比分析4与其他部门的对比分析效益分析5资金使用效益分析部门决算数据分析应结合实际情况，制定合理的分析指标，并采用科学的分析方法，得出准确的结论，为决策提供参考部门决算数据应用预算编制绩效评估财务报告财务管理部门决算数据为下一年度预算用于评估部门预算执行情况和为社会公众提供部门财务状况为部门财务管理决策提供数据编制提供可靠依据资金使用效益和经营成果信息支持决算报表解读关键指标解读财务状况分析预算执行分析绩效评价分析解读收入、支出、结余等关键分析部门的资产、负债、净资分析部门预算执行情况，找出分析部门绩效目标完成情况，指标的含义和变化趋势，分析产等财务状况，评估部门的财预算执行偏差的原因，提出改评估部门的工作成效和资金使资金使用效率和效益务风险和管理水平进措施用效益决算绩效分析

11.投入产出分析

22.目标完成情况分析分析预算资金投入与实际产出的关系，评估资金使用效率对比预算目标与实际完成情况，评估部门工作绩效，确定工作成效

33.资金使用效益分析

44.绩效指标体系分析评估资金使用效益，分析资金配置的合理性，识别资金使用分析绩效指标体系的科学性、合理性和有效性，为改进绩效中的问题评价提供参考预算执行分析预算执行情况支出结构分析预算执行偏差分析预算执行风险分析分析预算实际执行情况，对比分析预算资金在不同项目和领分析预算执行过程中出现的偏分析预算执行过程中存在的风预算安排，评估预算执行效率域的分配比例，评估支出结构差，找出原因，提出改进建议险，提出防范措施，确保预算的合理性顺利执行收支平衡分析收支平衡财务状况分析部门收入和支出之间的关系评估部门的财务状况，识别潜在查看收入是否足以覆盖支出，的财务风险和机遇评估财务状是否存在预算缺口况是否稳健预算执行资金使用检查部门预算执行情况，评估预分析资金使用情况，确保资金使算执行效率和效益分析预算偏用合规高效评估资金使用是否差原因，提出改进措施符合预算目标财政资金管理分析分析财政资金使用效率评估资金使用效益防控资金风险通过分析预算执行情况，评估资金使用效率分析财政资金投入产出关系，评估资金使用识别资金管理中的风险点，制定相应的防控，识别资金浪费和闲置情况，提高财政资金效益，识别资金使用中的问题，促进财政资措施，确保财政资金安全，促进财政资金规使用效益金高效配置范管理财务管理评价财务管理效率资金管理合规性评价部门资金使用效率，衡量预算执行情况，评估部门财务管理制度执行情况，检测是否存分析资金使用效益在违规操作和资金使用风险财务信息透明度财务管理可持续性评价部门财务信息披露情况，确保财务信息真评估部门财务管理体系的持续发展能力，促进实准确，提高财务信息透明度财务管理水平不断提升部门决算软件简介山东省部门决算软件是专门为各级部门设计的财务管理软件软件支持多种数据格式，并与其他财务系统进行数据交互软件可以帮助部门进行数据管理、报表编制、数据分析等，提高工作效率和管理水平软件包含多种功能模块，例如预算管理、资金管理、财务分析等软件还提供多种报表模板，方便部门生成各种财务报表部门决算软件使用流程登录系统1使用分配的账号和密码登录系统，进入软件主界面选择模块2根据实际需求，选择相应的模块，例如收入、支出、资产、负债等模块录入数据3按照系统指引，录入相关数据，并进行核对，确保数据的准确性和完整性生成报表4根据需要，选择不同的报表格式，生成相应的报表，并进行查看和保存提交审核5完成数据录入和报表生成后，提交数据至相关部门进行审核数据汇总6审核通过后，系统会自动汇总数据，生成部门决算报表部门决算软件操作演示本节将演示部门决算软件的操作流程，帮助大家熟悉软件的基本功能和使用方法从软件登录界面开始，依次介绍数据录入、数据审核、数据汇总、数据报送等关键环节，并通过实际案例演示操作步骤通过演示，学员可以直观地了解软件的操作方法，掌握实际应用中的关键技巧，为后续的软件使用打下坚实的基础同时，也方便学员在实际工作中遇到问题时能够及时解决部门决算软件功能展示本软件提供了多种功能，方便用户进行部门决算数据的录入、核算、分析和报送例如，它支持自动生成各种报表、进行数据校验、进行数据分析以及与其他系统进行数据对接等部门决算软件应用案例部门决算软件可以帮助部门更方便快捷地完成部门决算工作例如，某省教育厅使用部门决算软件，成功将决算编制时间缩短了50%软件还帮助教育厅实现了数据可视化，为领导决策提供了更直观的参考培训总结与交流回顾总结互动交流本次培训课程内容丰富，涵盖了部门决算软件的各个方面，包括培训结束后，学员们积极参与互动交流，就软件使用过程中遇到软件操作、功能展示和应用案例的问题和困惑进行探讨培训内容对提高部门决算人员的业务能力和工作效率起到了积极大家分享了宝贵的经验，并提出了建设性的意见，为软件的进一作用步改进和完善提供了参考。