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上标准不超过5（）1（）（）（）元/人年聚签，报销时应在报销单上列明聚餐人员，时间和地点L
10.通讯费（手机费）、无线网络费和测试SM卡公司按月每人给予元的通讯费补贴按规定，通讯补贴应与员工工资合并计算个人所得税，税后金额
10.
1.200汇入员工工资账户
10.LQ司按月每人给予元的通讯费补贴口按规定，通讯补贴应与员工工资佥并计算个人所得税,,若确因业务需要购买无线网卡和测试卡，应事先口头或书面取得部门负责人和主管副总经理的批准，102SM并由行政部相关人员统一购买，按实际需要登记领用1（）.
2.若确因业务需要购买无线网卡和测试SM卡，应事先门头或刘面舵得部门负责人和主管副总经理的枇准，并由行政部相关人员统「购买，按实际需要登记领用口
11.办公费.办公费是指因日常工作的需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印制名片、邮寄
11.
1.费、快递费，以及因工作需要公司统一订购的报纸、书刊、办公室清洁卫生所需用品等一办公费是指用日常工作的需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印制名片，邮奇
11.
2.费L快递费，以及因工作■需续分司诙一并购妗报纸，书刊，办公室清洁三生■所需用品等u其它办公品包括消耗品（购增值税票、账本、铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、曲别针橡皮筋、笔112记本、复写纸、便条纸、橡皮、夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复写纸、信纸、信封、订报刊等）；管制消耗品（签字笔、修正液、电池、笔记本等）；管制品（剪刀、美工刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等）112其它办公品包括消耗品（购增傕税品L账本，铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、曲别针橡皮筋，笔记本，复写纸，便条纸，橡皮，夹子，印泥，圆珠等订书彳丁，复写纸，信纸，传小订报刊等U）；管制消耗品（签字箭，修正液，电池，篦记本等U）；管制品（剪刃，美工刃，订书机，钢笔,--计笄器“一各类书名资料等4办公品的采购
11.
3.专用办公品对于打印机、传真机专用的硒鼓、墨盒、色带等耗材，应由使用部门提出采购申请，经主管
1131.副总经理批准，财务总监审核批准后实施，如超过财务总监审批权限，还需总经理审核批准
11.
3.
1.—专用办公品对于打印机，传真机专用的硒鼓，，矍盒，色带等耗材，应由使用部门提出采购申请，经主管副总经理枇准，财务总监审核枇准后实施，如超过财务总监审批权限，还需总经理审核批准U其它办公品对于消耗品（购增值税票、账本、铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、曲别针橡皮筋、笔记
1132.本、复写纸、便条纸、橡皮、夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复写纸、信纸、信封、订报刊等）；管制消耗品（签字笔、修正液、电池、笔记本等）；管制品（剪刀、美工刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等）由行政部门根据实际使用情况补充购买，采购前应经主管行政副总审批和财务总监批准，如超过财务总监审批权限，还需总经理审核批准
11.32—其它办公品对于消耗品（购增值税，票，账本，铅笔，胶水，胶带，大头针，图钉，曲别针橡皮筋，笔记本，复写纸，便条纸，橡皮，夹子，印遍，圆珠笔，订书瞪丁，复写纸，信纸，信封,订报刊等）；管制消耗品（签字箔，修正液「电池，笔汜本等口）；管制品（剪刃，美工刃，订书机,钢笔，计算器，各类书籍资料第Q由行政部门根据实际使用情况补充购买，采购前应经主管行政副面审批和财务总监批准，如超过财务总监审批权限，还需总经理审核批准办公品由行政部门统一负责购买、保管和发放，各部门不得任意购买特殊活动支付的费用可提出申请
11.33计划，报请批准后购买
11.33办G品由行政部门统负责购买，保管和发放，各部门不得任意购买口恃殊活动支件的费阴可提出申请计划，报请批准后购买厂.办公品的日常管理
11.4消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制，并根据不同的部门和人员的工作性质做1L
4.
1.相应调整
11.
4.
1.消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制，并根据不同的部门和人员的工作性质做相应调整u■领用办公品须做领用登记，办公室管理员建立办公用品领用台帐和领用卡以控制办公品消耗
11.42领用办公品须做领用学记，办公室管理员建立办公用品倾用台帐和领用卡以控制办公品消耗u
11.
4.
2.办公用品系为公共活动提供，严禁带出公司私用
11.
4.
3..1*43_办公■用品系为公共活动提供、严-禁群曲公•司中期k
1.44新进人员入职时由行政部门向其发放指定文具，并列入领用卡人员离职时，应将剩余文具交还行政部4门
1.454新进人员入限时由行政部门向共发放指定文JI,并列入颌用卡u人员离职时，应将剩余文交还行政部门U
12.午餐补贴.公司按月每人给予元的午餐补贴按规定，午餐补贴应与员工工资合并计算个人所得税，税后金额
12.130汇入员工工资账户
12.L公司按月每人给予30元的午餐补贴u按规定，午餐补贴应与员工工资合并计算个人所得税，税后金额工工资账户U
13.专项支出专项支出主要包括公司咨询顾问费用、工程安装施工费、广告宣传活动费及其他专项费用等
13.1公司所发生的一切咨询顾问费用、工程安装施工费、广告宣传活动费及其他专项费用等，按日常费用报销132程序和审批权限办理报销手续132-公司所发生的一切咨询顾问费用，工程安装施工费，广告宣传活动费及其他专项费用箸，按日常费用报销程序和审批权限办理报销手续u.
14.其他费用.其他费用是指公司因工作需要而发生除上述条款以外的其它费用，譬如车辆费、会议费、咨询服务费、
14.1宽带费、租赁费等K一共他费弗■是#H卜司.固工作需要而差生除占送条将头牛•的次宅费却寸警如多辆费「会■读费「咨询■服其他费用的报销必须坚持“先申请，后办理，再报销”的原则，按日常费用报销程序和审批权限办142理报销手续.其他费用的报销必须咯持“先申请，后办理，再报销”的原则，按日常费用报销程序和审批权限
14.2办理报销手续u,
15.报销时间约定每周五为费用报销交单时间，外地同事可随到随交
15.1——每周五为费用报销交单时间，外地同事可随到随交T每月号之前报销号前提交的已审核批准的报销款g
4152252016.附则本制度未涉及事项，暂按财务总监或总经理的意见核定报销
16.
116.
1.本制度未涉及事项，新按财务总斐或总经理的意见核定报销u本制度解释权归公司财务部
16.2本制度自发布之日起执行
16.3凭证上的数字量价关系准确，勾稽关系明确譬如数量乘单价等于金额；分享金额相加等于合计数；小写
3.25金额等于大写金额；阿拉伯数字不得涂改^凭证上的数字量价关系准确，勾稽关系明确u譬如数量乘单价等于金额；分享金额相加等于合凭证所盖填制单位的公章（财务专用章、发票专用章等）清晰可辨；
3.
2.
6.凭证所记载的各项内容不得涂改，若记载的内容有错误，应由出具单位重开或更正，更正后必须由出具
327.单位在更正处加盖公章如金额出现错误不得更正，必须重开；_髡语所语＜4勺咯项■内喀不■得涂改，若记载的内家有错误，应由出，肌衿在重并或＜正，更正后必须由出事■,昭位名.更正她加盖公宰,，一如金“额■再现错误不得更正岁一必“须.重评号一凭证要求是正式发票或行政事业性收费收据，非正规收据原则上不予报销，特殊情况不能取得正式票据
328.的，应书面说明情况（取得相关证明）并经总经理特批，否则不予报销^凭证小求是正式发票或行政事业性收费收据，1正规收据原则上不予报销，特殊情况不能职得正式一据的、应书面说明情河（取得相关证明）并经总经理特批，否则午予报销口票据中若含有定额发票，需提供相应的原始小票，否则视为定额发票无效329_票据中若含有定额发票，需提供相应的原始小票，否则视为定额发票无效…
4.费用报销单及使用规范费用报销单必须用蓝、黑水笔或签字笔书写，用胶水粘贴附件，不得使用订书钉、大头针、回形针串别
4.
1.不符合规定的，财务部门作退回处理用报销单必须用蓝，黑水篦或英字笳称写，用胶水■粘贴附件，不得使用订书钉，大头针，回身针一别u
4.
2.不符合规定的，财务部门作退回处理U报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理、粘贴并按规定和要求填写费用报销凭证,待逐级审核
4.
3.批准后，方可报销42—报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分关整理，粘贴并按规定和要求填写费用报销凭证，一逐级审核枇准后，方可报销费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，按照公司统一的《财务报销票据粘贴
4.
4.要求》规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如交通费、住宿费、招待费、办公费等）分类粘贴43—费用发生完毕后，当事人应及时籽收集到的费用单据加以整理归类，按照公司统一的《财务报销票据粘贴要求》规范粘贴,，，粘贴过程中应区别费用小质（,如交通费，住宿费，招待费，办Q费等f碟粘贴「费用报销自制的相关单据及其使用说明
4.
5.单据名称使用说明备注《借款单》个人差旅费等临时性借款格式见附件三《预付款单》各类货款和代垫款项的支付格式见附件四《出差申请单》外埠出差事由、交通工具、时间的相关审批格式见附件五《出差变更申请单》与原出差申请内容变动的相关审批格式见附件九《差旅费报销单》差旅费报销（车、船、飞机票、住宿费等）格式见附件六《日常费用报销单》非差旅费的日常费用报销格式见附件七原始凭证粘帖单对小票较多，按类别分层次粘帖附在前2种报销单粘帖于废旧的A4纸上后面-JT丁、/人1攵刀J刀ZAX彳=1w11j，上n j=T]j后面《费用报销明细单》为便于审批而填制的对发票产生的经济活动说明格式由报销人自制,参考格式附件八格式由报销人自制，参考格式附件八
5.费用报销审核与流程工费用报销的控制原则实行计划管理、分级负责、层层把关的财务报销制度
55.
1.—费用报销的控制原则实行计划管理，分级负责，层层杷关的财务报销制度―费用发生部门的负责人负责本部门费用报销的实质性、合理性审查；总经理和/或其特别授权人负责相应授52权事项相关费用报销的实质性、合理性复核；财务部负责报销票据的合法性审查，财务总监负责在其审批权限内审核批准；超出财务总监审批权限的报销单，需总经理批准52—费用发生部门的负责人负责本部门费用报销的实质性，合理性审查；总经理和/或其特别斐权人负责相应援权聿项相关费用报销的实质性，合理性复核；财务部负责报销,票据的合法性审查，财务通监负责在强审批权限内审核批准；超出财务通监审批权限的报销单，需总经理批准口费用报销人对其提供的报销单据的真实性负责，财务人员应对原始单据是否由国家税务部门或具备独立开53具发票资格的垄断性行业（如民航、铁道等）出具，发票内容是否与报销事由一致等事项进行审核费用报销人对威提供妗报锵•单■据的真实性质费一财务人员通对原始单据是否由国聿租务部.用我具如独53立开具矣票资格的垄断性行业（如民航，铁道等）发票朴密是否与■报销年由一致上事项进行审核U财务人员要审查报销单据是否有经办人及相应权限领导签字，审批手续是否完备，所附票据是否完整等5454—财务人员娶审查报销单据是否有经办人及相应权限颌早签字，审批手续是否完备，所附票据是否全虹工费用报销流程费用发生部门主管或总经理特别授权人审核签字—财务总监审批（T超过元的单据
555.5000总经理审批）详见附图和附图C D.一费用报销流程费用发生部门主管或总经理特别授权人审核签字一财务总监审批（一超过5000元的单据函经理审批）u详见附图C和附图Du报销人根据《报销票据粘贴细则》将原始发票和单据粘贴于原始凭证粘贴单；
551.报销人根据原始发票和单据填写费用报销明细单（格式如附件八）；
5.52报销人将《费用报销明细单》和原始凭证粘贴单提交财务，由财务填制报销单（譬如《差旅费报销单》、
5.53《日常费用报销单》等）；——报销人将4年外盘锦明如一单牛源-始痣证粘贴单提类肿务务填制•报销单（善如《差旅费报销单》，《日常费用报销单》给一报销人财务填制的相应报销单、《费用报销明细单》和原始凭证粘贴单送交费用发生部门主管和/或总经理
5.
5.
4.特别授权人审核部门主管或总经理特别授权人负责对费用发生的真实性、费用的合理性进行审查，审查无异议后，应在报销单上签署审核意见并签名^
4.~报销人■畔条典制3钻目会报销报锦明如一衿Tm原■蛤弟证.粘贴单应将填写完整，附件齐全的报第单送美费用爰生笄门主管和/或忌经理恃别检仅人审核u部门主管或M经理恃别校权人负责对费用发生的受灾性「费■用妗合理性选存审查丁牢查在7异议后丁班在报销单上签署审核意见并签名一报销当事人将部门主管或总经理特别授权人审批签署后的费用报销单送交财务部审核财务会计对报销
555.单后所附的原始发票和单据的合法性进行核验，复核费用金额；财务总监对费用支出的必要性和有关财务制度进行审查和稽查，并签署意见报销当事人将部门主管或总经理师别检权人审批签署后的费用报销单送交财务部审核口财务会计时报销单后所附的原始发票和单据的合法性进行核验，复核费用金额；财务质监对费用支出的必要性和,有关财务制度进行审查和稽查，并签署意见口报销金额超过元的，需总经理审批签字
556.5000H胫额超过5000元的，需而经理审批答字u~4报销当事人将审批齐全的报销单送交财务部，办理报销手续，出纳人员应对报销单和会计凭证进行审核，
557.重点看报销单是否有涂改、后附的发票是否齐全，审批手续是否齐备^
4._报销当事人将审枇齐全的报销单送交财务部,办理报销手续，出纳人员应时报销单和会计凭证进行审核，重点看报销单是存有涂改，后附的发票是否齐全，审批手续是否齐加U三与
③公司所有资金支出报销必须由公司财务总监在会计凭证上审核签字借款及预付款
6.借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物
6.
1.及各项需要预先支付的款项借换是指4司关班4务需要的临时性借款；预付款是指固公司业务需要，需预■先卖件■的购买林料，货物及各项需雯预先支付的款项一借款管理规定
6.
2.公司原则上不开放除差旅费外的其他各种个人借款；
6.
2.
1.个人差旅费借款，须经批准后的《出差申请单》进行申请，差旅费借款最高限额原则为元;
6.225004^3_个人差旅费借款，须经枇准后的《出差申请,单》进行申请，差旅费书款展高限额原则为5000元；日常采购借款，业务经办人员需填写《借款单》，经一级部门主管或总经理特别授权人、财务总监、总经
623.理审批后，凭《借款单》办理借款4^~日常采购借款，业务经办人员需填写《借款单》，经一级部门主管或总经理特别援权人，财务质监，而经理审枇后,单笔借款金额总额超过元人民币，需提前一天通知财务部备款否则，财务部有权拒付
6.245000_单笔借款金额总额超过鼠）/）元人民币，需提前一天通知财务部备款u否则，财务部有权拒付J
6.
3.预付款管理规定凡涉及公司各项需要支付的预付款，业务经办人员需填写《预付款单》，经一级部门主管或总经理特别授
631.权人、财务总监、总经理审批后，凭《预付款单》和合同原件办理借款
04._凡涉及G司各项需要支付的预付款，业务经办人员需填写《预付款单》，经厂级部门主管或面经理恃别援权人，财务忌监，忌经理审批后，凭《预付款单》和合同原件办理借款u预付的金额不得超出合同规定的金额否则，财务部有权拒付
6.32预价的金额不舜超出合同规定的金额口否则、财务部有权拒付.OTST_公司各项预付款的支付原则上使用银行转账方式支付若因特殊原因需要现金支付必须经总经理特别批
6.33准，否则，财务部有权拒付理恃别批准，否则，财务部有权拒付U
6.
4.借款及预付款流程（详见附图和附图）A B借款人填写公司统一制定的《借款单》或《预付款单》，注明事由、金额（大小写须完全一致,不得涂改）、
641.支付方式（支票、现金等）
6744._借款人填写公司统一制定的《借款单》或《预付款单》，注明事由，金额（大小写须完全「致,不得涂改），支付方式（去■票，现金等）U审批流程一级部门主管或总经理特别授权人审核签字一财务总监复核一总经理审批
6.42_审批流程:级部门主管或总经理特别梭权人审核签字一财务而监复核一题经理审批u,财务付款流程
643.会计依据审批后的借款单编制会计凭证-财务总监审核一借款人在会计凭证上签字确认-出纳依据会计凭证付款4T4^_群分伴蒜■流程一祎卷据审一批后的借款单编制会计凭证一财务忌监审核一借款人在会计凭证上,签字确认T出纳依据会计凭证竹款厂
6.
5.借款及预付款审批权限因公司业务借款由部门主管或总经理特别授权人审核，财务总监、总经理双签审批
651.^
4.~固Q司业务借款由部门主管或总经理特别援权人审核，财务总监，总经理双签审批口公司所有借款须经财务总监在会计凭证上审核批准
6.
5.
2.公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要而来不及结清前帐，必须以66书面形式告知财务部，经主管经理、财务总监等审核同意后方可再借付
6.
6.公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要而来不及结清前帐，必须以、面形式告知财务部，经主管经理，财务总监等审核同意后方可再借付U公司业务经办人员必须在单项借款业务办理完毕后按五个工作日内凭有效票据报销并结清借款或预付款；凡67超过两个月不结账者，一律不予报销，财务部有权从其本人工资中扣除借款或预付款
6.
7.公司业务经久在单项借款业务办理完毕后按五个工作日内凭有效票据报销并结清借款或预付款；凡超过两个月不结账者,一不予报销，财务部有权从其本人工资中扣除借款或预付4^—
7.差旅费差旅费是指因公需要、到外埠出差的差旅费用，包括在途交通费（飞机、车、船票费）、住宿费、出差生活
1.
1.补贴、、出差地市内交通费及本市从公司到机场、火车站或公共汽车站的单次往返市内交通费
7.L—差旅费是指因公需要，到外埠出差的■差旅费用丁包括隹途交通费一口机，车，船票费），住宿费，出差生活补贴一出差地市内交通费及本市从公司到机场，火用站或Q共汽车站的单次往返市内
72.出差人必须先填《出差申请单》，经审批通过后方能出行在和人事管理软件系统未投入使EVEROFFICE用前，出差申请暂以书面/邮件申请方式执行，由行政部/人力资源部统一负责管理出差申请审批流程
73..出差人必须先嗔《出差申请单》，经毕法通建后方能出行u在接件系■统未投入使用前，出差申请暂以苍面/邮件申请方式执行，由行政部/人力资源部统一负责管理口出差申请审枇流程・公司总监（含）以上员工出差，需报总经理审批；
721._合司心业「卜初一以上■员工出差，需报总经理审批；其他员工，需报一级部门主管或总经理特别授权人审批；
722.——其他员工，需报一级部门主管或总经理特别其权人审批」工出差申请均需抄报行政部/人力资源部^
2723.出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限同一部门几人同时出差时，可以每人单独
723.填写《出差申请单》，也可以由一人填写《出差申请单》，并注明随行人员73—出差申请单上需注明出差地点，出差事由，出差期限口同部门几人同时出差时，可展每人单独填写《出差申请单》，也可以由人填写《出差申请单猫异注明随行人员一〜出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示一级部门主管或总经理特别授权人74同意并在出差返回后五个工作日内，填写《出差变更申请单》，写明实际出差日期及实际出差路线，提交本部门领导审批《出差变更申请单》需随原《出差申请单》一起贴入《差旅费报销单》报销，同时需提交《报销明细单》74出差人员因监殊原因，中途需变更出基路线或延兵出差时间，娶事前请示一级部门主管或面经理一别检权人同意异在出差返回后五个工作日内，填写，出差变更申请单》，写明实际出差日期及实际出差路线，棍交本部门领导审批U《出差变更申请单》需随原《出差申请单》起贴入《差旅费报销单》报销，同时需提突.报销明细单》u.在途交通费
7.
5.包括出差始发地至出差目的地的飞机、火车、船、长途客车等交通工具费用
1.
1.
1.交通票务须由公司行政部门指定的订票人员按照批准的行程预订，员工不得私自预订或购买订票人
7.52员应尽可能提早订票，出票后尽可能不改变行程计划，以免产生改签费用_交通票务须由G司行政部门指定的订票人员按照帆准的行程预订，员工不得私自预订或购买「,订■票人员应屈可能提昌订■票，出1票后可能不改变行程计划，以免产生改签费用「♦出差人员应尽量按经济和效率平衡的原则选择交通工具在通高铁或动车的城市间出差，如车程在小时7536内，应订购火车票二等座，如遇特殊情况需订其它坐席，需行政部门指定的订票人员出具书面证明_出差人员应尽量按经济和效率平衡的原则选择交通工Jlu在通高铁或动车的城市间出差，如车程在6小时内，应订购火车票二等座，如遇恃殊情况需订其它坐席，雷行政部门指定的订票人员出一书面证明U如乘坐飞机，需一级部门主管或总经理特别授权人审批同意，原则上所有人员乘机一律选择经济舱，如选
754.择其他舱位，需总经理审批同意乘坐飞机出差报销时应当提供登机牌存根未经审批乘坐飞机的，按高铁二等座标准及里程报销，超支费用个人自理，不足部分不额外补贴^如乘小飞机，需」级部门主管或总经理恃别校权人审枇同意，原则上所有人员乘机一律选择经济舱，如选择其他舱位，需总经理审批同意U乘必飞机出差报销时应当提供登机月的存■福T-耒经审枇乘必飞机的，按高铁三拳座标准及里程报销，超支费用个人自理，不足部分不额外补贴U出差地市内交通费指乘坐出差地76出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，按票价实报实销76—出差地市内交通费指乘坐出差地出租车，大巴，地铁等公用交通工具费用，按票价实报实销一住宿费住宿费实行实报实销，但尽量选择经济型
7.
7.
7.
7.
1.快捷酒店^
4.住宿费实行实报实销，但尽量选择经济型快捷酒店u多人一同出差，尽量安排标准间，无特殊情况，禁止安排单间出差人员到经常居住地出差的住宿费
7.72不予报销多人一同出差，丹量安排标准间，无待殊情况，禁止安排单间口出差人员到经常居住地心爰的住宿费
7.73不予报销u,出差员工因出差发生的住宿费用，应打印发票详单，列明房号、住宿人及各项费用明细，方能凭据报
7.74销，否则不予报销_出差员工因出差发生的住后凄鸡一_件印名票详单广珥明房号「住宿人矣名唤费用明细—L能凭据报销，否则T孑报销—出差餐补
7.
8.
1.
1.1・出差餐补采取限额补助，每人每天100元其中，早餐20元/顿/人，午餐40元/顿/人，晚餐40元/4顿/人^
4.~出差塾补采取限额补助，每人每天1（）（）元口戌中，4签2（）元/顿/人，午爵40元/顿/人，晚鞋4（）元/顿/人U到经常居住地出差和回公司总部（北京）的，没有出差餐补
7.82_到经常居住地出差和国力司达部（北京）的，没有出差符补u出差天数的计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间以及返回到达目的地的时间为准
7.83_衣建美姿的#算以有效报销车票或飞机票的准确开布或走与眸间以及通皿到・当目■的.他的4用问为准u,出差期间如有业务招待费支出，必须详细说明用餐顿数、同行参与用餐人员，区分早餐与正餐,扣除相应
7.
844.的补助^4~出差期间如有业务招待费支出，必须详细说明用符顿数，同行参与用签人员，区分4签与正签,,扣除却疼的补助U餐费补助与员工工资合并计算个人所得税，税后金额汇入员工工资账户
7.85_•费补助与员工工资合并计算公人所得税，税后金额汇入员工工资账户U出差人员趁出差之便，事先经主管经理批准就近返家省亲办事的，其绕道车船费扣除直线单程车船费，多开79支的部分由个人自理不报销绕道和在家期间的出差生活补贴、住宿费和市内交通费石9「出差人员趁出差之便，事先经主管经■理书吟住就近返冢阍亲办事的，其绕道布船费扣除直线单程不船费，多开支的部分由个人自理u不报销绕道和在家期间的出差生活补贴，住宿费和辛内交通费U出差人员因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用均个人自理
1.
10.出席会议、培训学习
1.
11.对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知，以及相应主管部门的参会许可审批（包
7.1LL括口头或邮件）
7.
11.
1.—对于外出聋加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知，以及相应主管部门的等会，许可审枇（包括口头或邮件几若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取餐费补助，按会议单位所收取的费用实报
7.112实销交通费按一般性出差标准执行力电一方会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不可领取餐知补.助，按会议单位所收取的费胡埃根实销u卡通费按」般性曲叁标准执行广若会务费/培训费中不含食宿费用，按一般性出差标准报销差旅费用
7.113石U3—若会务费/培训费中不含食宿费用，按般性出差标准报销差旅费用广由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，各项费用已由对方负担，不再给予报销及补助
7.
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4.-由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员,各项费用已由对田奂打■不再给予报销及补助u
8.市内交通费公司按月每人给予元的交通费补贴按规定，交通费补贴应与员工工资合并计算个人所得税,税后金额
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1.100汇入员工工资账户——今司族井每人给予-侬岳的-关通费补•贴「按规定，交通费补.贴疼与员工工资合并叼个人所得税,妾后全额手
三、■员工3』账月L82本市出差（或办事）仅有市内交通费，无在途交通费、出差生活补贴、住宿费项目，在会计费用科目中列入“交通费”，报销人填写《日常费用报销单加
831.—本市出差（或办事）仅有市内交通费，无在途交通费，出差生活补贴，住宿费项目，在会计费用科目中列入“交通费”，报销人填写《日常费用报销单》u84市内交通费按实报销，一般情况下，员工外出工作应以乘座公交车或地铁为主，需搭乘出租车的,应事先征得部门经理同意部门经理对未征得同意的出租车费，可不予审批，费用由报销人自理8Q一市内交通费按实报销,般情况邛，员工外出工作应修乘座Q交车或地铁为主，需搭乘出租车的，应李先征御部门经理同意u部门经理时未征得同意的出租审费，可不予审批，费用由报销人自85乘坐出租车的，在报销车费时，报销单应附有效的原始票据，注明事由、起止地点、起止时间等票据不得有联票现象8与「乘必出租市的，症报销专费时，报销单应附有效的原始票据，注明事由，起止地点，超止时间等U票据不得有联票现象U86员工自备车本市出差的，无市内交通费，但可适当给予耗油补偿耗油补偿采用公司统一采购加油卡，加油卡由行政部统一采购，领用加油卡需进行登记，登记内容应包括用油量、使用情况说明、领用人等行政部门应制定统一的加油卡管理制度
874.—员工自各车本市出差的，无市内交通费，但可适当给予耗油补偿耗油补偿采用公司统采购加油卡，加油卡由行政部统一采购，颌用加油卡需进行登记，登记内参应包括用油量，使用情况说明，领用人等U行政部门应制定统一的加油卡管理制度u，
9.交际费/业务招待费/团队建设费交际费是指招待客人而产生的支出包括餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等
1.
1.交际费产生前，报销人应采取口头或书面的形式向主管领导提出本次费用计划，单次费用金额超过元92500必须采用书面申请，申请内容包括事由、参加人数、发生次数、预计金额产生前，报销人层采知以我书面的形式向主管领导提出本次费用计划，.单次费用金额超过5（）元必须采用书面申请，申请内容包括事由，磅加人数，发生次敬预计金额u部门负责人以下人员出差期间的交际费，须事先请示部门负责人批准部门负责人的交际费，应请示总经93理批准°,
93.一部门负M以干人曼也差期间的交际费，须事先端年4阳或贵人枇准口部-闩■负责人的交际费，应请示总经理枇准U公司对交际费和业务招待费实行季度总量额度管理的办法，即季度交际费和业务招待费的总额不得超过相
944.应季度销售额且按回款计划完成率进行调整，超额的部分本期不予报销即季度交际费最高额二季5%,度销售目标（财务收入）上季度回款计划完成率X5%X94-公司对交存费.和业务招待费实行季度总量额度管理的办法，即季度交际费和山务招待费的言浜不得超过相应季度销售额5%,且按■回款计期先成晔避每调整，超额的邳.分本期不予报销口即手度交际费最高,额一手度销售目标（财务倏计划完成率,员工在业务活动中，经一级部门主管或总经理特别授权人审批同意，可以宴请业务相关方人员一般宴请95原则上不超过元/人；部门主管宴请重要客户，原则上不超过元/人；特别重要的商务宴请，需100200总经理特别批准在报销单据中应注明就餐事由及就餐人员员工在业务活动中，经级部门主管或总经理特别授权人审批同意，可以,宴请业务相关方人员U一般夜请原则上不超过10元/人；部门主管宜请重兴客户，原则上不超过20元/人；/别重要的商务宴请，需忌经理恃别批准「在报销单一据中会注明就签事由及就将人员u员工团队建设（譬如聚餐、组织文体活动、购买书籍等）应由部门主管负责召集和报销，且原则上标准不96超过元/人年聚餐报销时应在报销单上列明聚餐人员、时间和地点100096—员工团队建设（譬如聚玲，组织文体活动，购买书篇等）应由部门主管负责召集和报销，且原则。
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