出纳员岗位职责及注意事项

出纳员岗位职责口第一条在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务第二条负责办理银行存款、取款和转账结算业务第三条口登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正口第四条认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限第五条正确编制现金、银行的记账凭证并及时传递第六条配合有关人员及时开展对应收款的清算工作口第七条严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全口第八条核实人事部提供的薪金发放名册，按时发放公司职工的工资、奖金第九条负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、住房公积金等工作第十条负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作口第十一条负责掌管公司财务保险柜出纳人员注意事项

一、办理银行存款和现金领取口

二、负责支票、汇票、发票、收据管理口

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章m负责报销差旅费的工作m、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后1交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款口、2员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销□□

五、员工工资的发放m出纳工作细则工作事项及审验等程序□□失误防范及纠正程序m□□现金收付□□、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪1若收到假币予以没收，由责任人负责□□、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”2g付或少付金额，由责任人负责m、把每日收到的现金送到银行3m不得“坐支”□、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符□□4做好现金结报单，防止现金盈亏下班后现金与等价物交还总经理处□□、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续口5特殊情况需审批m、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单6借款□□若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负□□银行账处理□□、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴开汇兑手续10E、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运2作情况，以调度资金口再日下班之前填制结报单□□、保管好各种空白支票,不得随意乱放3m、公司账务章平时由出纳保管每日下班后账务章交总经理4m处m报销审核□□、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字匚口若无，应1补□□、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改匚口若有，问明原2因或不予报销m、正规发票是否与收据混贴匚口若有，应分开贴3m、支付证明单上填写的项目是否超过项□□若超过，应重填43□□、大、小金额是否相符匚口若不相符，应更正重填□□

5、报销内容是否属合理的报销匚口若不属，应拒绝报销，有特殊6原因，应经审批。