日杂公司财务管理制度

日杂公司财务管理制度为加强本公司财务、资金的规范管理，促进公司财政运行良性循环，根据上级财务制度的有关规定，结合本公司实际，制定如下管理制度

一、票证管理制度公司对外收费各类票据必须使用统一发票，由财办统一掌握，如因工作需要，各办向公司财办领用严禁打白条或使用不规范的票据发票使用各办应指定专人管理，所收款项必须及时足额存入指定账户，并按时向公司财办办理领用结报手续

二、现金管理制度、现金由出纳一人收支结报，建立现金日记账出纳要自觉1执行现金管理制度，不得移用、挪用，不准多头管理现金、各办、各线收取的各类款项，尤其是现金（包括上交款、2补助款、罚没款、房租款、赞助款、卫生费、摊位费、手续费等）必须及时向公司财办解缴，不得截留，严禁现金坐支、抵扣如需开支由公司经理签批后，在公司财政统一收支、工作人员的支出一般不作预领款如所需数额较大，经公司3经理签字同意后方可预领，并必须在次月日前向出纳结清10

三、审核、审批制度、公司财政实行公司经理负责制，各项支出严格实行公司经1理一支笔审批制度公司财办对报销凭证的合理性和合法性要进行审核，对不符合财务规定的要提出意见，及时纠正、票据须由经办人签字，公司经理签批后报销审批权限为2万元以下由公司经理审批；万元以上（含万元）由公司联333席会议决定后公司经理签批、专项资金（民政、救灾、扶贫、农发基金、农田、水利、3交通、土地项目补助款等）必须专款专用，并纳入公司财政统一管理资金使用由分管领导提出方案报公司政府审核票据由分管领导核实，报公司经理审批后列支分管领导对资金的使用情况做到及时监督检查，以确保专款专用、拨付村级集体组织的资金，公司财办必须划入村集体财务4管理中心，严禁现金领取、公司工作人员的工资按有关规定发放，单项考、月考、年5考奖金由公司考核领导小组负责考核，报公司经理签批；公司聘人员的工资、奖金调整须经公司经理联席会议研究决定、财产管理制度、各办所需的办公用品，统一到文书处领取办公用品购买1由经理办负责，其他人员原则上不得购置，未经公司主要领导同意擅自购置的一律不予报销、经理办对购置的公共财产必须进行登记造册，失少和损坏的2由个人负责赔偿已受损不能使用的由党政办负责修理，不能修理的以旧换新，确需添置的，经公司主要领导同意后由党政办负责采购

五、开支标准的若干规定

（一）公务接待、凡兄弟公司来我公司工作需要就餐的安排到公司机关食堂1就餐事先报经公司主要领导审批《招待审批单》，陪同副职签字，一般干部不得签字、召开干部会议，每人每次中餐补贴元（如安排用餐则不25发补贴），并发给相应的交通费补贴，由村干部本人领取并在底单上签名、未经公司主要领导许可，任何个人不得私自购买礼品、土3特产品等，否则不予报销，一切费用由个人自负、看望慰问党员干部、会议纪念品、购买土产等超千元的大4额现金开支，必须有具领人签名和及分管领导核实方可报销、公司干部工作餐补贴每人每月元550

（二）值班补贴、法定节假日值班补贴每人每天元（春节期间年三十一120正月初三值班补贴每天元，其余几天值班每人每天元）

7050、双休日值班每人每天元210

（三）交通费、交通费补贴副职有私车的每人每月补贴元，无私车1500的副职每月元，中层干部每人每月元，一般干部每人每5040月元

30、下乡补贴班子每月元，中层正职元，中层副职28070元，一般干部元6050

（四）车旅费、严格控制下村包车突击任务需包车，须事先报经公司主1要领导同意，由分管领导提出申请并填写用车审批单，凭单报销车费、周一至周五接送车实行包车制，接送一次元，每次由2110党政办安排人员进行核实人数并签字报公司财办，每月结算

（五）通讯费、公司班子成员通讯费按上级文件规定执行

1、办公室电话实行包干（不包括月租费），公司经理按实报2销班子成员每月元，中层正职元，中层副职元，一504030般干部元，超支自负15

（六）学历、培训费、经公司研究同意参加学历教育的，根据新财行字（）12008312号文件，凭毕业证书、学费发票，按照学历情况，给予一次性奖励大专元，本科元

40006000、经公司主要领导同意参加的各类培训，按相关文件精神予2以报销培训中安排的需公司负担的考察原则上不参加本制度自年月日起执行，与本制度不符的，以本制度201351为准。