财务印章管理办法

财务印章管理办法为完善财务管理制度，堵塞经济漏洞，保证生产经营活动的正常进行，防止违法违纪事件的发生，维护公司利益，根据集团公司印章管理制度的相关规定，结合财务部门实际，特制定本办法

一、印鉴章的管理、预留银行备案的财务部门印鉴章、财务机构负责人印鉴章及出纳印1鉴章等，应分开保管，严禁由一人保管支付款项所需的两枚以上（含两枚）印鉴章、因工作需要个人印鉴需代为保管的，保管人保管印鉴枚数不得超过2两枚（含个人印鉴）、付款业务，由出纳根据审核后的付款会计凭证开具支票,加盖个人3保管的印鉴后交另一印鉴保管人，由其核对凭证及支票的付款单位、金额、用途、大小写是否一致等，核对无误后方能加盖其保管的印鉴、付款业务以外的其他事项需要使用印鉴章的，由会计机构负责人审4核签字后方可使用，重大事项应向集团财务总监报批后方可使用

二、业务专用章的管理、财务机构负责人根据业务需要及分工情况，指定人员分1管收讫、付讫、转讫等业务专用章、保管人员负责监督业务专用章的使用范围及安全，防止滥用、误用、2变相使用、丢失等情况的发生，因保管人员个人行为造成不良后果的，责任由个人承担

三、发票专用章的管理、加盖发票专用章前，需审核经济业务事项的真实性、有效性和合法1性、开具增值税发票及加盖发票专用章时，必须符合增值税发票管理的2有关规定

四、个人印章的管理、需要加盖个人印章的凭证及原始单据，必须加盖编制人本人印章，1不得加盖他人印章、个人印章要妥善保管，不得随意放置，若不慎丢失，应立即报财务2负责人，并声明作废，同时更换新章、个人印章不得转借他人使用，若因出借个人印章造成不良后果的，3由印章持有人承担

五、印章管理的其他规定、由于机构变更或其他原因而造成印章停用的，应按公司规定将印章1交回封存或销毁，并做备案工作，未按规定处理的，造成不良后果的由单位领导和原印章掌管人承担、公章保管人必须妥善保管印章，确保印章安全，如有遗失，应立即2向集团财务总监汇报，因隐瞒真实情况或延误汇报给公司造成经济损失的，由遗失人承担后果、印章保管人离岗或轮岗时，必须及时上交原持有的公章,并做好交3接记录；临时离职时，财务机构负责人须指定专人代管,并做好交接归记录本规定从下发之日起开始执行附印章使用审批表带出印章使用审批表印章移交表附印章使用审批表需要使用印章的名称使用原因财务机构负责人签主管领导签字字文件名称文件份数经办人签字使用时间带出印章使用审批表需要使用印章的名称使用原因财务机构负责人签主管领导签字字文件名称文件份数经办人签字带出时间印章移交表移交印章的名称交接原因移交人接管人监交人交接时间河南集团财务部XX二一三年四月二日0。