2025年银行风险管理师资格认证高效备考攻略

《风险管理》最新笔记银行资格认证考试培训笔记目录第一章商业银行风险管理基础3商业银行风险管理的基本概念

1.13风险与风险管理

1.

1.13商业银行风险的基本种类

1.

1.24商业银行风险管理的重要措施

1.

1.34商业银行风险与资本

1.

1.44商业银行风险管理的基本架构

1.25商业银行风险管理环境

1.

2.15商业银行风险管理组织

1.

2.26商业银行风险管理流程

1.

2.37商业银行风险管理信息系统

1.

2.47第二章信用风险控制9信用风险识别

2.19信用风险识别和概述

2.

1.19单一客户信用风险识别

2.

1.29集团客户风险识别

2.

1.310个人客户风险识别

2.

1.411组和风险识别

2.

1.512信用风险评估与计量

2.212客户信用评级

2.

2.112债项评级

2.

2.212压力测试

2.

2.313信用风险基本模型

2.

2.413信用风险监测与汇报

2.315风险监测对象

2.

3.115风险监测的重要指标

2.

3.215风险预警

2.

3.315风险汇报

2.

3.416信用风险控制

2.417控制措施

2.

4.117限额管理

2.

4.218信用风险组合管理

2.

4.319第三章市场风险管理21市场风险识别

3.121信用风险识别和概述

2.

1.1信用风险识别的定义

1.内容

2.信用风险原因的分析1信用风险的性质、也许性及后果的判断1信用风险识别的环节、措施及其效果1环节

3.搜集信息1分析信息1识别措施

4.初期多采用专家分析法1目前多采用信用风险分析措施2单一客户信用风险识别

3.

1.2单一客户的识别和分类

1.（）单一客户包括企业单一客户和机构类客户1（）单一客户的识别（就和上报贷款资料同样的原则）2财务状况和现金流量分析

2.（）财务报表分析1（）财务比率分析2资产回报率（）=［税后损益+利息费用*（税率）］/平均资1ROA1-产:邙额1j利息偿付比率（利息保障倍数）二息税前利润/利息费用1=（经营活动现金流量+利息费用+所得税）=（净利润+折旧+无形资产摊销）+息税（）现金流量分析3净营运活动现金流二净损益+折旧+/-非现金的收入、费用项目1（摊销、递延税项等）+/-营运资金的变化额企业处在开发期和成长期的时候，经营活动现金流为负数可以1接受经营租赁的收入计入经营活动现金流，融资租赁的支出计入融1资活动现金流非财务原因分析

3.（）客户管理层1（）行业分析2（）生产与经营风险分析3总体经营风险1产品风险1供应风险1生产风险1销售风险1宏观经济及自然环境原因分析

4.担保分析4担保方式保证、抵押、质押、留置和定金1抵押物的所有权在协议中不得规定在债务履行届满，债务人1没有清偿债务时，抵押物所有权转移为债权人所有机构类客户的风险有其特殊性，包括政策风险、投资风险、财务1风险、担保风险、抵御经营风险的能力差、财务不规范、信用观念淡薄集团客户风险识别

2.

1.3集团客户识别与分类识别

1.1被直接控制1共同被第三方控制1重要投资人控制及以上、高管层或与其关系亲密家庭110%组员共同直接控制或间接控制对关联方的财务和经营政策有重大影响1自然人的股权比例应当与其亲属的合并计量1控制的含义及以上的权益资本、及以上的表决权、有权任150%50%免多数董事重大影响的含义及以上的表决权股份、董事会有代表、120%互相互换管理人员、依赖对方的技术资料分类2纵向一体化和横向多元化1紧密型和松散型2集团客户的信用风险特性

3.内部关联交易频繁1连环担保十分普遍2财务报表真实性差3风险监控难度较大4系统性风险较高5关联交易

4.关联方的定义1共同受国家控制的企业不列入关联1金融控股企业中的商业银行不纳入集团客户管理范围1关联关系的类型——纵向一体化和横向多元化2集团客户内隐蔽关联方的特性页3p58尤其关注4多渠道搜集信息1保证信息资料的真实性1集团客户的识别频率与额度授信周期应一致1年度识别后，应当随时根据状况变化进行调整1每年重新识别2个人客户风险识别

3.

1.4个人客户的识别与分类

1.个人客户的识别1个人客户的分类2中国没有采用模型分析的原因客户群缺乏信用记录1银行搜集的客户信用资料不齐全1发展中国家，客户分类变量很不稳定1环节3搜集资料1从外部评估资料获得信用记录1分析处理2个人客户的风险分析

3.流程贷款的营销和受理、贷前调查、贷款审核、贷款审批、贷款1发放、贷后及档案管理分析2申请人的基本条件1申请人应提交的资料1借款人资信状况调查1借款人的资产负债状况我觉得跟上面的相似1贷款用途及还款来源1担保方式1产品分类及风险分析

3.个人住宅抵押贷款1经销商风险1“假按揭”风险这个是重点，我认为1房产价格下跌，抵押价值局限性1借款人财务状况变化的风险1个人零售贷款2循环零售贷款3贷款是循环的，无抵押，未承诺的1针对个人1子组合内对个人最大贷款不不小于或等于万欧元110保留子组合的损失率数据，以便分析1银行必须保证对合格的循环零售贷款采用的风险权重函数仅用1于相对于平均损失率而言随时率波动性低的零售贷款组合，尤其是那些违约率低的贷款组合循环贷款的处理方式与子组合的风险特性保持一致2组和风险识别

3.

1.5宏观经济原因

1..行业风险和区域风险2风险分散与违约有关性有两个公式，详见

3.P67信用风险评估与计量

2.2客户信用评级

2.

2.1违约风险与违约概率

1.巴塞尔有规定1我国没有精确规定2违约概率和违约频率3违约概率借款人一年内合计违约概率与个基点中的较高13者，的下限

0.03%违约频率属于事后记录，概率属2EDF Expectdefault frequency于事前预测外部评级和内部评级体系

3.专家判断法1expert system借款人原因1reputation,leverage,volatility ofearnings,collateral与市场有关的原因1business cycle,macro-economy policy,level ofinterest rates体系15c character,capital,capacity,collateral,condition体系15Ps personalfactor,purpose factor,payment factor,portectionfactor,perspective体系1camel capitaladequacy,asset quality,management,earnings,liquidity信用评分法2线性概率模型1linear probabilitymodel模型1logit线性辨别模型两个公式初期的公1linear discriminantmodel；彳氐于S Z=o.o12X1+

0.014X2+

0.033X3+

0.006X4+

0.999X5Z

1.81,企业很轻易破产有关词汇1liquidity,profitability,leverage,solvency,activity存在一定问题，仅考虑违约和非违约两个极端；没有考虑中间状1况，建立在历史数据基础上，与现实状况有差距；没有考虑某些难以量化的重要原因；需要相称长时间才能建立符合规定的数据库债项评级

2.

2.

2.信贷资产风险分析1五级分类1银行需要做到如下规定2建立健全内部控制体系1建立有效的信贷组织管理体制1审贷分离1完善档案管理制度1保障管理层可以及时得到有关贷款的重要信息1敦促借款人提供真实精确地财务信息2及时根据状况变化调整分类3违约损失率、预期损失与非预期损失

4.违约损失率指发生违约时债务面值1Loss RateGiven Default,LGD中不能收回部分所占的比例预期损失和非预期损失，预期损失=违约概率违约损失2EL PD*率*违约敞口风险LGD EAD预期与非预期区别3预期损失是一种常数，非预期损失是对均值和预期损失的偏离1预期损失可用计提准备金的方式赔偿，非预期损失要用经济资1本金赔偿内部评级法下的债项评级——关键是

3.LGD项目原因1企业原因2行业原因3宏观经济周期原因4优先清偿率＞宏观经济原因》行业原因〉企业资本构造5seniority原因巴塞尔协议对违约损失率估计上的某些规定

4.对于抵押品未认定的优先级企业债，违约损失率抵押品未获认定50%,的次级企业债，全额抵押，则在原违约敞口的违约风险损失LGD75%,率基础上乘以

0.15压力测试

2.

2.3金融机构运用不一样措施来衡量由某些例外但又也许发生的事件所导致的潜在损失信用风险基本模型

2.

2.4模型

1.Credit Metrics信用风险取决于债务人的信用状况、而债务人的信用状况用信用等1级来表达信用工具贷款、私募债券的市场价值取决于信用等级2入资产组合来看，而不是单一资产的角度3采用边际风险奉献率4marginal riskcontribution tothe portfolio模型

2.Credit portfolioView违约率取决于1宏观变量的历史数据1对整个经济体系产生影响的冲击和改革1仅影响单个宏观变量的冲击和改革2适合投机级借款人，由于该借款人对宏观经济原因的变化更敏感2信用等级迁移矩阵3Transition matrix模型

3.Credit monitor将企业与银行的信贷关系视为期权买卖关系，假如偿还债务的成1本不小于投资，就会选择违约和是目前银行最流行的模型2Credit Metrics风险中性定价模型

4.KPMG假设金融市场中的每一种参与者都是风险中立者1违约率国债收益率/债券收益率2=1-1+1+死亡率模型

5.边际死亡率二等级为的债券在发行第一年违约的总价值1MMRi B/处在发行第一年的等级为的债券总价值B存活率2Survival rates=1-MMR合计死亡率3CMR=1-SR*SR2*....SRI N模型

6.Credit risk+在一种贷款组合里面，发生笔贷款违约的概率1NProb n笔贷款违约=emx mn/n!其中，为贷款组合平均违约率为实际未月的贷e=

2.71828,m*100,n款数量存在的问题是，模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的，实2际变化很大风险中性定价模型和模型的区别

7.Credit Monitor,Credit Risk+理论基础不一样1＞风险中性定价模型重要针对单一企业，2Credit MonitorCredit则是针对组合Risk+属于动态分析，此外两个属于静态分析3Credit Monitor风险中性定价模型和采用历史数据进行分析，4Credit Risk+采用股票市场价格Credit Monitor合用于上市企业风险分析，风险中性定价模型重要5Credit monitor合用于度量发行的债券人的风险，合用于贷款组合Credit Risk+.信用风险模型面临的问题8有关性的处理目前比较成熟的估计违约有关系数的措施1宏观经济1行业原因1信用主体之间的关系1目前对于有关性的处理流行采用模拟法，即假设信用组合中债1务人自查价值服从正态分布，组合价值符合正态分布信用损失计量措施的选择2两种措施和1Default ModelMark-to-Market Model违约法下，损失为和可回收现值的差额，1Book ValueCredit Monitor采用的就是违约法，摩根采用的是是盯市法JP CreditMetrics,贷款估俚措施3盯市法采用和1Discounted ContractualCash FlowApproachRisk-Neutral ValuationApproach采用协议现金流贴现法，即对贷款协议中规定的未来现1Credit metrics金流按照该贷款的信用等级相适应的贴现利率予以贴现，但有问题，例如优先贷款和次级贷款的贴现senior andsubordinated loan率相似采用的是风险中性评估法，将贷款看作是在有限责

1.Credit Monitor任企业制度下基于借款人资产价值的一种或有规定权contingent claim,简朴讲，就是债务人资产高于其负债时，违约不会发生模型的参数估计4模型有效性的检查5信用风险监测与汇报

2.3风险监测对象

3.

3.1客户风险监测

1.客户内生变量1基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标1财务指标包括偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力1外生变量2借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其重要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的组合风险监测

2.组合portfolio组合风险监测的措施包括，老式的银行资产组合限额管理措施和模型法组合检测法重要是对信贷资产组合授信集中度和构造进行分析1检测模型法包括两种措施，估计各敞口之间的有关性和把暴露在该风1险类别下的投资组合当作一种整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布风险监测的重要指标

2.

3.2不良资产率不良贷款率1预期损失率，=预期损失/风险敞口2预期损失EL=Expected loss单一集团客户授信集中度3贷款风险迁徙4正常贷款迁徙率1期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额/期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额*100%正常类贷款迁徙率1期初正常类贷信向下迁徙金额/期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额*100%关注类贷款迁徙率2次级类贷款迁徙率3可疑类贷款迁徙率4不良贷款拨备覆盖率，=一般准备+专题准备+特种准备/不良伴款5贷款损失准备充足率，=贷款实际计提准备/贷款应提准备6风险预警

5.

3.3Early-warning风险预警的程序和重要措施

1.风险预警程序，信贷信息的搜集和传递、风险分析、风险处置、后1评价风险预警的重要措施2老式措施，例如法15c评级措施，例如的贷款评级法1Occ信用评分措施，例如措施1camel记录模型1国内，黑色预警法只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，1即波动特性、蓝色侧重定量分析，分为指数预警法和记录预警法、红色定量和定性相结合行业风险预警

2.属于中观层面的预警行业环境风险原因1经济周期、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等四个原1因风险预警指标国家财政、货币、产业政策变化；行业有关法1律法规变化；多边或双边贸易关系变化；政府优惠政策调整行业经营风险原因2行业财务风险原因3行业净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、行业销售利润率、1行业产品产销率、劳动生产率二截止当月合计工业增长值总额*12/行业职工平均人数*合计月数*100%行业重大突发事件4区域风险预警

3.政策法规发生重大变化1区域经营环境出现恶化2区域分支机构内部出现风险原因3客户风险预警

4.客户财务风险的监测1客户非财务风险的监测2风险汇报

2.

3.4风险汇报职责和途径

1.职责1外部监管、内控管理、市场约束1重要性1汇报信息应当全面、有关、及时、可靠、可比、实质1汇报途径2风险汇报的重要内容如下详细内容请见

2.P109-111可分为内部汇报和外部汇报1分为综合汇报和专题汇报2银监会规定的不良贷款汇报3表外业务风险分析4巴塞尔规定的披露内容5信用风险控制

3.4包括三大模块集团与总行层面信用风险管理的战略及规划1业务操作层面各环节的信用风险管理2整个流程的信用风险控制3控制措施

4.

4.4流程控制

1.分广义和狭义，这里仅指狭义，即整个授信业务流程中的风险控制措施授权管理

2.予以每一交易对手的信用须得到一定权力层次的原则1集团内所有机构在进行信用决策时应遵照一致的原则1项目审批后，任何重要调整，都要得到一定权力层次的同意1交易对手风险限额确实定和单一信用暴露的管理应符合组合的统一1指导及信用政策，每一决策应建立在风险一收益分析的基础上审批人准入资格，并配套考核1授信审批

3.资产分类

3.

1.121市场风险分类

3.

1.221市场风险计量

3.223基本概念

3.

2.123措施

3.

2.2VaR value at risk24其他计量措施

3.

2.325市场风险监测与控制

3.326市场风险监测与控制框架——岗位设置及职责约束

3.

3.126市场风险监测

3.

3.226市场风险控制

3.

3.326第章操作风险管理427操作风险识别

4.127人员原因

4.

1.127内部流程

4.

1.227系统缺陷

4.

1.327外部事件

4.

1.427操作风险评估和计量

4.228风险评估要素

4.

2.128风险评估措施

4.

2.228风险资本计量

4.

2.329操作风险监测与汇报

4.330风险监测

4.

3.130风险汇报程序

4.

3.230风险汇报内容

4.

3.330操作风险控制

4.431风险控制环境

4.

4.131产品线控制

4.

4.231风险转移途径

4.

4.331第章其他重要风险的管理532流动性风险管理

5.132流动性与流动性风险

5.

1.132流动性的度量和计算

5.

1.233流动性风险的原因和预警

5.

1.333老式流动性风险管理措施

5.

1.433现代流动性风险管理措施

5.

1.534国家风险管理

5.235国家风险评级

5.

2.135国家风险评估

5.

2.235明确两个概念1授信审批是在信用分析的基础上，由获得信用授权的审批人在规定1的限额内，结合交易对手的信用评级，对其信用暴露进行详细的评估之后做出信贷决策的过程信用风险暴露是指由于交易对手不能履行合约或偿还债务而也1许出现损失的交易金额授信审批的原则2审贷分离1统一考虑1展期重审1贷款定价

4.贷款定价的决定原因贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本+1资本成本资金成本包括债务成本和股权成本1风险成本多采用了原则风险成本1SRCs资本成本指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的经济成本1RAROC二贷款的一年收入-各项费用-预期收入/监督或经济成本RORAC贷款定价的影响原因2贷款定价不仅受单个借款者风险的影响，还受银行目前资产组合构造的影响不良贷款的管理

5.及时发现不良贷款的信号1认真分析原因2积极采用措施3贷款清收4不良贷款的核销5业务考核与评价

6.老式的考核指标是资本收益率和资产回报率1ROE目前重要采用风险调整收益的绩效评估措施ROA,RAPM风险调整收益的绩效评估措施的通用模型是风险收益/风险资本，2最多的还是即受益除以经济资本RORAC限额管理

2.

4.2单一客户风险限额；

1.MBC=EQ*LM LM=f CCRMBC maximumborrowingcapacityEQ equityLM levermodulusCCR customercredit ratingFCCRCMLQ customermaximum lossquota集团客户风险限额

2.确定对集团的总授信额度1按照单一企业原则，测算各授信主体的最高授信额度2确定集团内各个授信主体的使用额度3注意统一原则，总量控制，主办行牵头，少用保证，多用抵押

43.国家和区域风险限额国家风险限额1区域风险限额2组合风险限额

4.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些1方面组合限额的分类2授信集中度限额1总体组合限额1组合限额的设定措施3按某组合的维度确定资本分派权重一根据资本分派权重，对预期的组合进行压力测试，估算组合的损失一将压力测试估算出的估计组合损失与银行的资本相对比一根据资本分派权重，确定各组和以资本表达的组合限额一根据资本转换因子，将以资本表达的该组合的组合限额转换为以计划授信限额表达的组合限额组合限额的应用和调整4

①应用没有特殊状况，不容许超过组合限额1假如靠近组合管理人员应向审批人员提出提议，如提1100%,高限额等等到达的时候，系统提醒客户经理和审批人员180%假如超过限额，应当由高管层同意1如同意，应尽量申报低风险的业务1审批人员应采用多种方式，将授信减少到限额以内1

②调整经济和市场状况的较大变动1新的监管机构的提议1银行战略重点地变化1年度进行业务计划和预算1组合限额维护——确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临5界值的状况下的处理详见P124信用风险组合管理

2.

4.3]■贷款重组、贷款重组是当债务人不能按原有协议履行债务时，银行为了减少1客户违约风险引致的损失，而对原有贷款构造进行调整、重新安排、重新组织的过程应当注意2与否可重组1为何重组1与否值得重组1重新评估担保状况1重组流程3成本收益分析1确定重组方案重组计划、时间约束、财务约束、各个阶段的1评估目的与客户谈判1重组措施4调整信贷产品1调整信贷期限1调整贷款利率1减少贷款额度1增长控制措施，限制企业经营活动1贷款转让

2.一般指贷款的有偿转让，与贷款销售的区别是，贷款转让仅用于1已经发放的老贷款，而贷款销售合用于新贷款的发放贷款转让的类型2贷款笔数，单笔和组合1资金流向，一次性和回购1与否承担风险，无追索权的转让和有1已转让贷款与否参与管理，代管式转让和非1新债权人确定方式，定向转让与公开转让1大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同性质的贷款1目的，分散风险，增长收益，实现资产多元化，提高经济资本配置3效率（）贷款转让手续4挑选同质的单笔贷款，放在一种组合中一对组合进行评估一为投资者提供信息，以便投资者评估（名义价值的折现值至少要包括预期违约多带来的损失、也许存在的折扣、再融资成本、股权收益受一确定价格一签订协议一办理转让手续资产证券化

3.（）证券化（）是将已经存在的信贷资产集中起来并重1securitization新分割为证券，进而转卖给市场上的投资者，从而使此项资产在原持有者的资产负债表上消失（二级证券化）（）特点，将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券的特点2（）分类，住房抵押贷款证券（）和资产支持证券（）3MBS ABS（）程序4提议一种尤其目的实体（）来发行证券，要与原始权1SPV SPV益人实行“破产隔离”购置资产组合1SPV请评级机构对资产组合进行评级1采用多种措施为组合增级1发售1将发售收益按和约规定转入原债权人的账户1负责按期收现，并按约转入投资者账户1SPV.信用衍生产品——容许转移风险的金融和约，功能对买卖双方是不4一样的，前者付出一定的权益金来获得违约保护，后者以获得一定的权益金为代价来承担风险分类总收益互换1信用违约互换1信用价差衍生产品1信用联动票据1混合工具1（）总收益互换——保证贷款的总收益1（）信用违约互换——保证贷款违约后，对违约损失得到赔偿2（）信用价差衍生产品——银行与交易对手签订的以信用价差为基3础资产的信用远期和约信用价差二证券或贷款的收益-对应的无风险证券的收益1形式为以无风险利率为基准的信用价差（绝对价差）和两种对1信用敏感的资产之间的信用价差（相对差额）投资方式包括远期合约方式（线性）和选择权方式（非线性）1选择权方式包括信用价差买入权、信用价差卖出权、信用联动1票据常用价差买入权——买方有权购置这份差额并从减少的差额中获得收益信用价差卖出权一买方有权卖出这份差额并从增长的差额中获得收益信用联动票据——将上述过程中引入了一种4SPV经济资本配置

5.银行对本行的各业务单位、各信用组合中也许包括的未预期损失1所应当配置的经济资本作用2通过“经风险调整的资本汇报率”1risk adjustedreturn on来进行投资和风险决策capital,RAROC将风险概念引入事后的业绩衡量和薪酬鼓励，即所谓的风险调1整收益的绩效评估措施实现事前硬性的风险限额管理和事后RAPM,柔性的薪酬鼓励的结合原则——在三个前提条件下，可根据自上而下的原则，对经济成3本进行分派理解各风险的概率分派1区定各类风险敞口的额度，以及这些敞口的损失有关性1获得银行的容忍程度1配置措施——详见4P134预期损失分派法1损失变化分派法1矩阵分解法1第三章市场风险管理市场风险识别

3.1资产分类

4.

1.1交易账户和银行账户

1.交易账户纪录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险1而持有的可以自由交易的金融工具或商品头寸交易账户中的头寸2在交易过程中，必须不受任何限制1具有经高层同意的交易方略1具有明确的头寸管理政策和程序1具有明确的监控头寸和程序1划分银行账户和交易账户3交易账户按市场定价，银行账户按历史成本计价1两个账户之间不能随意划转2资产分类的监管原则与会计原则

3.资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实行市场风险1管理和计提市场风险资本的前提和基础巴塞尔协议规定的金融资产划分2以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产1fairvalue throughprofit orloss持有待售1available forsale assets持有到期的投资1held tomaturity investment贷款和应收款1loans andreceivables前两类资产按公允价值计价，但对于持有待售资产，其公允价1值的变动计入所有者权益我国商业银行资产的分类现实状况

3.我国只是规定了交易账户和银行账户的概念，详细实行完全看银行自身划分交易账户划分的目的、合用范围、交易账户的定义1列入交易账户的金融工具种类2列入交易账户的头寸应符合的条件3明显不列入交易账户的头寸4交易标识5市场风险分类

3.

1.2市场风险是指因市场价格利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变化而使银行的表内和表外业务发生损失的风险利率风险

1.重新定价风险银行资产、负债和表外业务到期期限1repricing risk就固定利率而言或重新定价期限就浮动利率而言之间存在的差额收益率曲线风险收益率曲线的非平行移动，对银行2yield curverisk的收益或内在经济价值产生不利的变化基准风险利息收入和利息支出所根据的基础不一样，因3basis risk此变化的方向和幅度也不一样期权性风险一般而言，期权和期权性条款都是4optionality在对买方有利，而对卖方不利的时候执行汇率风险

2.分类1外汇交易风险，由于没有及时平盘或银行由于某种预期二持有1的外汇敞口头寸外汇构造性风险，银行资产负债由于币种不一样而产生1黄金价格波动被归类为汇率风险

2.股票价格风险3商品价格风险

4.重要交易产品的风险特性

3.

1.3即期——交易的一方按固定价格买入或卖出一定数额的金融资产，

1.交付及付款日在合约签订后的两个营业日你完毕，即期外汇买卖spotexchange deals远期——交易买卖双方约定在未来某个特定日期，依交易时所约定

2.的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易期货

3.分类1利率期货1货币期货以汇率为标的1股票指数期货1期货的经济功能2可规避市场风险1有助于发现公平价格1与远期的区别3远期交易采用的是非原则化1远期交易的合约持有者面临交易对手的违约风险，期货由交易1所承担违约风险远期交易不存在二级市场

1.掉期——交易双方约定在未来某一时期内互相互换具有相似经济价4值的现金流的合约利率掉期，交易双方事先约定在彼此承认的条件下，互相互换某段1期限内的资产和负债，利率掉期交易并不波及本金的移动，而仅就利息支付方式进行互换货币掉期，指交易双方用不一样的货币进行的掉期交易，货币掉2期可以固定换固定，也可以固定换浮动或以浮动换浮动与利率掉期不一样，货币掉期中不一样货币本金的数额由事先确定3的汇率决定，且该汇率在整个掉期期间保持不变，因此，货币掉期既明确了利率，也明确了汇率期权——买方在签订齐全契约时、须支付期权的卖方

5.buyer writer一笔权利金后，获得一项可在选择权契约的存续期内或到期日当日以特定的执行价格规定与期权卖方进expiry date,strike price行特定数量标的交割的权利分类1买方期权和卖方期权区别就是买1call optionput option方是按规定买入标的还是卖出标的美式期权任何时候都可以行权，欧式期权1american style只能在规定期间形权行权时间东京european styletokyo cut—点，一纽约点15new yorkcut10价内期权平价期权价外1in themoney,at themoney,期权买方执行期权的时候，执行价格优于远期价格一out ofmoney,相等一ITM,ATM期权费，买方为获得权力而支付的费用1期权费由内在价值和时间价值1intrinsic valuetime value构成内在价值，执行期权所能获得的收益或利润；时间价值，期权价值1高于其内在价值的部分影响期权价值的原因，市场价格和期权执行价格的关系、期权1到期期限、波动率、货币利率市场风险计量

3.2基本概念

4.

2.1名义价值、市场价值和公允价值

1.银行持有的金融资产根据历史成本所反应的账面价值1book value金融资产买卖后，计算盈亏1以此为基础，计算先值1present value评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的状况下，通过2公平交易资产所获得的资产的预期价值交易双方在公平交易中可接受的市场价格3市场价格1用公认模型估算市场价格1实际支付价格2使用企业特定数据3敞口——即银行所持有的各类风险性资产余额

4.exposure单一货币敞口头寸——分为即期净敞口头寸、远期净敞口头1寸、期权敞口头寸、其他敞口头寸总敞口头寸的计算2累加总敞口头寸，等于所有外币多头和空头的总和1净总敞口头寸，等于所有外币多头总额与空头总额的差距1短边法，分别加总每种外汇的多头和空头，然后比较这两个总1数，最大的作为银行敞口久期——用来衡量债券的到期时间，以未来收益的现值为权数计算

3.的到期时间久期越长，资产和负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大1久期缺口二资产加权平均久期-总负债/总资产*负债加权平均久2期总之，久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银3行面临的风险也越大收益类曲线

4.Yield curve定义，指零息债券的收益率与其到期日之间的关系，横轴为1time to纵轴为用以描述两者之间的关系正向收益率maturity,yield tomaturity,1曲线，投资期限越长，收益率越高反向收益率曲线1水平1波动1作用2代表性操作性解释性分析性1假如预期收益率线基本不变，并且目前收益率曲线向上倾1M斜，则可以买入期限长的；假如预期曲线变陡，则买入短期，卖长期；假如预期变平坦，买长期，卖短期正态分布、方差、原则差

5.正态分布，是描述持续型随机变量的最重要的一种概率分布1是方差，是原则差，都是表达与期望的偏离度的2投资组合——带有约束的最优化问题

6.马柯维茨理论是重要基础——均值一方差模型1措施

3.

2.2VaR valueat risk措施的基本原理

1.VaR在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要1素发生变化时也许对某项资金头寸、资产组合或机构导致的潜在的最大风险例持有期为天，置信水平为风险价值为万美元，则表199%,1明该资产组合在天中的损失由的也许不会超过万美元199%1重要的模型技术有种23方差一协方差1variance covariancemethod历史模拟法1historical simulation method蒙特卡洛法1monte carlosimulation method巴塞尔协议规定3采用的置信区间、持有期为天、市场风险要素价格的199%10历史观测期至少年、至少每三个月更新一次数据1市场风险监管资本=风险价值*乘数因子1multiplication乘数因子不得低于factor,3市场风险内部模型法的局限性4不能反应资产组合的构成及其对价格波动的敏感性1未涵盖价格剧烈波动等也许会对银行导致重大损失的突发性小1概率事件大多数模型不能计算非交易业务中的风险1计算值的有关参数选择置信水平、持有期

2.VaR置信水平的选择1用来决定与风险相对应的资本，置信水平应取高1纯粹用于银行内部风险度量或不一样市场风险的比较，无所谓1持有期的选择2使用者是经营者，取决于其资产组合的特性，假如资产组合变动频1繁，时间间隔要短监管者，取决于成本和收益，时间间隔越短，成本越高1类型的选择3VaR零值是以初始价值为基准测度风险1VaR,关注资产价值的绝对损失，用零值1VaR关注资产价值偏离均值的相对损失，用均值1计算值的措施

3.VaR1varianc covariancemethod长处是原理简朴，计算便捷1缺陷是不能预测突发事件、其正态分布的假设条件产生肥尾2现象、不能充足度量非线性金融工具准期权和抵押贷款的fat tail风险2historical simulationmethod是运用目前资产组合各证券的权重和各证券的历史数据重新构造1资产组合的历史数列长处考虑了现象、没有模型风险1fat tail缺陷单纯依托历史数据进行度量，将低估突发性的收益率波1国家风险管理措施

5.

2.335声誉风险管理

5.336声誉风险管理的作用和重要特性

5.

3.136声誉风险管理的基本做法

5.

3.236法律/合规风险管理

5.437作用和重要内容

5.

4.137基本做法37战略风险管理

5.538作用

5.

5.138战略风险管理的基本做法

5.

5.238第六章银行监管和市场约束38银行监管

6.1bank regulation39银行监管的内容

6.

1.139银行监管措施

6.

1.242银行监管规则

6.

1.344市场约束

6.244市场约束和信息披露

6.

2.144外部审计

6.

2.245第一章商业银行风险管理基础商业银行风险管理的基本概念

1.1风险与风险管理

1.

1.1风险、损失与收益

1.风险的含义、特性1未来成果的不确定性1未来成果的损益性1风险事故发生及风险原因变化的也许性1风险发生具有一定的扩散型2风险与损失2风险与收益3风险管理与商业银行经营

3.承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不停创1新发展的原动力风险管理可以成为商业银行实行经营战略的手段，极大的变化了商2业银行经营管理模式从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管1理，从定性为主上升到定量分析为主动、风险度量的成果受制于历史周期的长度、对历史数据依赖性强、在度量大的资产组合风险时，工作量繁重3monta carosimulationmethod环节，第一步，设定金融变量的随机过程及过程参数；第二步，1针对未来利率所有也许的途径，模拟资产组合中各证券的价格走势，从而编制出资产组合的收益率分布来度量VaR长处是可以广泛度量多种风险，也考虑了波动的时间变化，1fat和极端情景等原因tail缺陷是成本高、存在模型风险1其他计量措施

3.

2.3敏感性分析缺口分析、久期分析和外汇敞口分析

1.敏感性分析在保持其他条件不变的前提下，研1sensitivity analysis究单个市场风险要素的变化也许对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一2cap analysis种措施，详细而言，将资产和负债按重新定价的期限划分到不一样的时间段，然后将资产和负债的差额加上表外头寸，得到缺口，再乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入的影响久期分析衡量利率变动对银行经济价3duration analysis-------------值影响的一种措施，详细而言，就是对各时段的缺口赋予对应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅一般不不小于利率变动也许对银行经济价值1%的影响一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越1长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响缺陷，仍然不能反应基准风险、对于利率的大幅度变动，由于头1寸价格的变化与利率的变化无法近似为线性关系，因此，久期分析的成果就不再精确外汇敞口分析衡量汇4foreign currencyexposure analysis-------------率变动对银行当期收益的影响.情景分析同步考虑众多原因对风险的影2scenario analysis------响，多原因分析法压力测试——估算小概率事件等极端不利的状况

3.stress testing也许导致的潜在损失市值重估盯市、盯模

4.盯市1mark tomarket盯模2mark tomodel事后检查

5.back testing监管当局可以根据事后检查成果，决定与否审定附加因子plus factor来提高市场风险的监管资本规定，取值范围在0~1市场风险监测与控制

3.3市场风险监测与控制框架——岗位设置及职责约束

3.

3.1设定董事会、高管层、详细负责部门三个层次

1.市场风险管理职能与业务经营职能应当保持相对独立

2.市场风险监测

3.

3.2汇报途径和频度

1.正常条件下，高管层每周一次1波及金融头寸的汇报，每日提供2风险值和风险限额汇报必须在每日交易完毕后尽快完毕3应高管层或决策部门规定，随时提供风险管理分析汇报4汇报的种类和重要内容

2.国外实践经验，投资组合汇报、风险分析“热点”汇报、最佳投资1组合复制汇报、最佳奉献规避方略汇报市场风险控制

3.

3.

3.限额管理交易性限额、风险限额与止损限额、超限额1交易限额是对总交易头寸或净交易1limits onnet andgross positions头寸设定的限额风险限额是对按照一定的计量措施所计量的市场风险设定的限额2例对内部模型计量的风险价值设定限额、valueatrisk limit对期权性头寸设定的期权性头寸限额limits onoptions positions止损限额3stop-loss limits经济资本配置经风险调整的收益率

2.risk-adjusted rateofreturn老式的股本收益率资产收益率的缺陷是只考虑了企1ROE ROA业的账面盈利而未充足考虑风险原因收益-预期损失/经济资本或非预期损失2C=1EL expected loss1CaR capitalat riskULunexpected loss第章操作风险管理4操作风险识别

4.1由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致损失的风险人员原因

4.

1.1内部欺诈

1.失职违规

2.知识/技能匮乏

3.关键雇员流失

4.违反用工法

5.内部流程

4.

1.2财务/会计错误

1.文献/协议缺陷

2.产品设计缺陷

3.错误监控/汇报

4.结算/支付错误

5.交易/定价错误

6.系统缺陷

4.

1.3数据/信息质量

1.违反系统安全规定

2.系统设计/开发的战略风险

3.系统的稳定性、兼容性、合适性

4.外部事件

4.

1.4外部欺诈/盗窃

1.洗钱

2.政治风险

3.监管规定

4.业务外包

5.自然灾害

6.恐怖威胁

7.操作风险评估和计量

4.2风险评估要素

4.

2.1风险损失数据搜集要遵照客观性、全面性、动态性，原则化的原则内部操作风险损失事件数据

1.内部操作风险损失事件搜集operation riskloss datacollection,LDC搜集内容1总损失数据1损失事件发生的时间、发生的单位信息1总损失中收回部分1损失的原因1损失数据搜集的流程2覆盖所有的业务领域1明确损失所有者1找到同一损失的业务单位和法律实体归属1对所有财物损失发生的有关损失事件、潜在损失和损失发生日1进行描述找出对应的损失发生原因、损失事件和影响度类别1对所有部门的操作风险进行集中管理分析、统一管理1损失数据搜集的环节3损失事件发生部门的有关业务人员确认损失事件并搜集损失数1据信息会同本部门操作风险管理人员以及财务部门有关人员何核算失1数据损失部门向本部门/机构的操作风险管理人员提交损失数据信息1操作风险管理人员就数据的完整性、合规性作出最终审查1操作风险管理人员完毕损失数据的录入、上报2外部数据

3.类似内部数据业务环境和内部控制原因

4.要将原因调整为故意义的风险要素因基于实际经验、并征求专家1意见在风险评估中，银行对这些原因变动的敏感度和不一样原因相对权2重的设定必须合理风险评估框架及多种实行状况，包括针对实际评估做出调整的理由，3都应当有文献支持，并接受银行内部和监管当局的独立审查注美国反欺诈财务汇报委员会提出了“内部控制整体控制COSO框架”，框架分为部分，控制环境、风险评估、控制活动、信息沟5通、监督风险评估措施

5.

2.2自我评估法——银行对其经营和业务活动中的一系列也许碰到的潜

1.在风险进行评估，并且常常通过列出清单、使用工作组的形势来识别操作风险环境的优劣计分法

2.影响记分卡在自我评估的基础上找出银行潜在的操作风险原因，1并对其分类，针对每一种操作风险，设计一套衡量其也许影响的指标，由风险管理专家对其打分，最终估计出每一种潜在操作风险进行分类分为三个环节，自己总结频率记分卡用以评估风险发生的也许性和频率

2.情景分析法情景分析法指专家根据自身的专业知3scenario analysis识和丰富的经验，对未来出现的情景进行判断，并判断该情景出现的也许性及也许导致的损失用于数据不充足的状况风险资本计量

4.

2.3基本指标法

1.basic indicatorapproach以单一的指标作为衡量银行整体操作风险的尺度，并以此为基础1配置操作风险资本的措施理由是银行越大，非利息收入越高，操作风险就越大，分派的经济2资本就越多操作风险的监管成本=［前三年的总收入*固定比例加总］1/3总收入=净利息收入+净非利息收入，不包括保险收入、银行账1户上发售证券实现的盈利固定比例为115%缺陷是按照这一思绪，虽然奉献管理水平提高，也不会减少银1行应对操作风险的资本，除非资产规模和非利息收入下降，这也许还会导致反向鼓励原贝•］法

2.standardised approach将整个业务提成多种条线，度量每个业务线的风险，再把风险加总，1假如业务线按巴塞尔委员会制定的原则来划分，就是standardised approach原则法中银行的产品线企业融资、交易和销售、零售银行业务、2商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经济，巴塞尔设定了每个产品线的值B采用原则法的基本规定3有效的风险管理和控制1计量和验证1高级计量法

3.内部度量法1internal measurementapprocah,ELA预期损失量风险指数1expectedlossamount,risk pro,RPI详细讲，产品线分为种，风险类别分为种，操作风险就1M N按来度量，每个产品线和损失类型组合规定的资本用这个组合的M*N固定参数丫相乘计算，操作风险需要的总资本是每个产品线ELA,RPL和损失类型组合规定的资本的加总与前两种措施来比，容许银行使用1internal measurementapproach ELA,而为了计算要得到敞口指标、损失事件发生概率、ELA,EI PELGE特定损失事件PE*LGE=ELR expectedloss ratio,ELR*EI=ELA固定参数的校验有两种措施“根据最大损失分析进行的校验1Y措施”和“根据绝对资本分析进行的校验措施”，前一种确定根据是“在一定的置信水平下一定期期内一年，资本规定能涵盖最99%,大损失”，后一种根据“操作风险的监管资本占总监管资本的一定比例”表达银行的风险比经典的银行更集中，其他自己理解1RPI1损失分布法2loss distributionapproach,LDA与的区别是，直接评估未预1internal measurementapproach LDA期损失，而不是通过假设预期损失和未预期损失的有关性来评估未预期损失，在这个措施下，不用决定乘数因子y四种措施的比较

4.巴塞尔容许一家银行对部分业务采用原则法，对其他业务采用高级度量法，但采用高级度量法计算出来的资本规定下限是采用原则法计算出的资本规定的75%操作风险监测与汇报

4.3风险监测

4.

3.1风险诱因/环节

1.从实际来看，比较大的操作风险形成，往往是多种要素共同导致关键风险指标

2.是用来考察银行风险状况的记录数据或指标1KRI选择风险指标的原则2有关性1可测量性1风险敏感性1实用性1确定风险指标的环节3理解业务和流程1确定并理解重要风险领域1定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定重要的风险指标1操作风险指标包括人员风险、流程风险、系统风险、外部风险1指标因果风险指标

3.对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史记录，并形成互相关联的多元分布，用来确定风险原因和风险的关联度风险汇报程序

4.

3.2风险汇报的目的在于揭示，银行的重要风险源、整体风险状况、风险发展趋势、未来值得关注的地方岗位设置和职责

1.在各个业务条线设置专门的操作风险经理，完善业务线的风险管1理设置独立的操作风险管理部门，负责全行的操作风险管理2设置独立的内审部门，负责对操作管理系统的监督3汇报途径

2.一般而言，各业务部门负责搜集有关数据和信息，并汇报至风险管理部门，风险管理部门分析整顿后，上报高管层风险汇报内容

4.

3.3风险状况

1.重大损失事件

2.成因与对策

3.操作风险资本水平

4.银行资本分为账面资本、监管资本和经济成本1按国际通例，给操作风险、给市场风险、给信用风险，230%30%40%这里指的是增量，指银行需要额外增长的那部门资本占总资本的比例操作风险控制

4.4风险控制环境企业治理与内部控制环境

4.

4.

11.（）企业治理是现代商业银行的关键保证1必须明确董事会、监视会、高管层和内部有关部门在控制操作1风险的职责内部有关部门包括风险管理部门、业务管理部门、内部审计部1门、合规部、后勤保障部门（）内部控制环境2内控目的，保证国家法规和内部规章制度得到充足执行、保证银行1战略计划得到实现、保证风险管理体系的有效性、保证业务数据的真实性内控原则是全面、审慎（内控优先）、有效性（内控要有高度1权威性）、独立性职业操守

2..信息系统3产品线控制

4.

4.2巴塞尔规定了个产品线8国内银行分为个业务5金融机构业务（商业银行业务）

1.个人业务（零售银行业务）

2.支付和结算业务

3.资金交易业务（交易和销售）

4.代理业务

5.风险转移途径

4.

4.

3.保险1（）操作风险分类1可规避的操作风险1可减少的操作风险2可转移的操作风险（保险）3承担的操作风险4（）国外保险的分类2业务外包

5.第章其他重要风险的管理5流动性风险管理

5.1流动性风险管理是银行资产负债管理过程的构成部分，是指银行可以在任何时间里以合理的价格筹措到资金来满总契约或关系债务的过程流动性与流动性风险

6.

1.1流动性是指银行在一定期间内，以合理的成本获取资金用于偿还债务或增长资产的能力；基本要素包括，时间，成本和资金数量商业银行的流动性包括资产流动性和负债流动性资产流动性——指银行在不遭受损失或损失较小的状况下，迅速变

1.现的能力，以及银行合理安排资产期限的能力（）流动性资产，银行用认为存款和其他负债提供流动性1巴塞尔将资产按流动性分为四类现金和在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券1可在其他市场上交易的证券，如股票和同业借款1银行可发售的贷款组合1实质上无法进行市场交易的资产1抵押给第三方的资产均应从上述资产中扣除1一般而言，包括现金、超额准备金；可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据和其他证券类资产；短期内到期的拆放/寄存同业款项、贷款、贴现、回购、证券类资产和其他证券类资产；其他短期内可变现的资产（）货币市场资产——包括中央银行发行的短期货币市场基金或票2据，大额可转让存单，可转让的银行票据（）证券投资组合3可以采向三种方式提供流动性，证券到期兑付、中途发售证1券、用作抵押证券投资可以分为交易类和投资类1交易类按“逐日盯市”法计价，投资类按历史成本计价1（）回购/逆回购交易4这个看书P222负债流动性——银行可以以便的以较低成本随时获得所需的资金（）

2.1来源（）零售负债2（）批发负债

3.借入流动性3借入流动性的好处银行在真正需要的时候再借入资金，而不需要在总资产中长期保1持可以保持银行资产规模和构成的稳定性2商业银行流动性具有刚性特性

4.流动性的度量和计算

5.

1.2流动性比率法——通过按照流动性高下划分资产，计算多种流动性

1.比率来评价银行的流动性状况《商业银行法》规定，存贷款比率流动性资产和流动性负债比75%,例不得超过25%缺口分析法——计算到期的资产流入资金和到期负债流出资金

2.之间的差额前面几章有分析压力测试

3.流动性风险的原因和预警

5.

1.3商业银行流动性风险产生的原因

1.资产负债构造不匹配，由于银行在资金运作过程中，中长期贷款1和投资占比重大，而相对的，融入资金往往是短期的市场原因导致银行资产负债变化2其他突发性原因3流动性风险的预警信号

2.内部信号——重要包括银行内部的有关风险、盈利和资产质量，1及其他将对流动性产生中长期潜在影响的信号外部信号——重要包括第三方评价、银行发行的股票、债券等的2市场体现融资信号——重要包括银行的负债稳定性和融资能力信号3老式流动性风险管理措施

5.

1.4分为三个层次设置对应的指标，判断流动性变化趋势

1.现金头寸指标，现金+应收存款/总资产1关键存款比例，银行存款按稳定性分为关键存款2core和非关键存款非关键存款也称为易变存款deposit nocore deposit,volatile deposit贷款总额与总资产的比率3相对而言，贷款的流动性最差1风险管理为商业银行风险定价政策提供根据，并有效管理上也银行3的业务组合健全的风险管理体系为商业银行发明附加价值4提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融5监管的迫切需求两大原因决定商业银行的风险承受能力资本金规模和风险管1理水平商业银行风险管理的发展

3.资产风险管理阶段1负债风险管理阶段2资产负债管理阶段3全面风险管理阶段4新巴塞尔协议中的三大概束最低资本金规定、监管部门的监1督检查和市场纪律约束等三个方面全新的风险管理模式、管理体系、管理范围、管理过程、管理1措施商业银行风险的基本种类

1.

1.

2.信用风险——债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质1量发生变化，影响金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险属于非系统风险1包括违约风险、交易对手风险、信用迁移风险、信用时间风1险、可归因于信用风险结算风险市场风险——由于市场价格波动而导致银行表内、外头寸遭受损

2.失的风险狭义的指股票市场风险1属于系统风险1操作风险

3.由人员、系统、流程和外部事件所引起1内部欺诈、外部欺诈、聘任员工做法和工作场所安全性、客户、产1品及业务做法、实物资产损坏、业务中断和系统失灵、交割及流程管理等种体现形式7操作风险具有非营利性，可转化性可转化成市场和信用风1险，故不好区别流动性风险——无力为负债的减少和资产的增长提供融资而导致损

4.失或破产的也许性贷款提供流动性的途径证券化和定期偿付的本金、利息1贷款总额与关键存款的比率4流动资产与总资产的比率5流动资产是指到期期限短不超过一年，变现能力强的资产1易变负债与总资产的比率6受利率等经济原因影响较大的银行资金来源，如大额定期存1单、国外存款、回购协议下卖出债券等大额负债依赖度7large liabilitydependence大额负债-短期投资/盈利资产-短2large liabilitydependence=期投资如下指标，大银行比小银行的数据不利，但不能阐明大银行的流动性局限性、、、3346计算一定期期银行对流动性的需求量

2.银行负债流动性需求1敏感负债，对收益非常敏感，也许随时提取，如证券业存款，1银行以流动资金形式储备80%脆弱资金，短期内提取的存款，如政府税款、电力等能源费用收入，1银行储备30%关键存款，除很少部分外，不也许在一年内从银行提取的资1金，储备15%银行负债流动性需求敏感负债-法定储备脆弱1=

0.8*+

0.3*资金-法定储备关键存款-法定储备+

0.15*银行总的流动性需求，在前一种需求的基础上，加上贷款流动2性需求，公式就是在前一种的基础上加上新增贷款1*.根据现金流量表，计算一定期期内银行估计流动性缺口3将银行资金进行期限划分，从而可以分期限计算多种期限下对银行流动性的需求估计流动性缺口二最佳状况的概率*最佳状况的估计头寸剩余或局限性+概率最大的状况概率*概率最大的状况估计头寸剩余或局限性+最坏状况的概率*最坏状况的估计头寸剩余或局限性现代流动性风险管理措施

5.

1.5计量和管理流动性缺口

1.分为三种状况，来看在有关状况下，选定到期日上资金净余缺的累积量正常状况，防止在任何一天面临过高的资金需求，也就防止了1因市场冲击或对经营状况的疑虑等临时性问题对其负债规模和期限的影响银行自身的危机，假设银行许多负债无法展期或替代，使得银行不2得不对应减少资产，这种时候，银行的信用可认为银行争取到处理问题的时间某种形式的市场危机，相对而言，大银行受到的冲击较小3根据上述三种状况下的分析成果，计量选定期间流动性4融资渠道管理——与负债持有人和资产发售市场保持良好的关系很

2.重要应急计划

3.银行管理层与否有处理危机的方案1管理部门间的协调1对资产负债的处置措施，要牺牲部分利益1与媒体的公关1备用流动性，在紧急状态下弥补现金流量局限性的工作程序1银行管理层与否设置了测算危机状态下现金量的程序2沟通和汇报机制

4.对外币的处理

5.多币种的资产与负债处理方式增长了流动性管理的复杂性，原因如下外币市场上的债权人，对银行不太理解，无法及时有效辨别消息的1真伪当出现波动时，银行很难采用国内渠道来满总外汇融资规定2处理措施，基本上是上收权限到总部3资金来源的集中管理

6.资产证券化

7.其他的业务活动

8.国家风险管理

5.2就是一种主权国家处在某种原因，不愿或无力偿还外国银行的贷款本息，或因国际结算款项、投资收益等汇回受阻，给外国银行导致经济损失的也许性与一般商业风险的区别是与国家主权关系亲密的风险1存在于国际贸易中2由不可抗拒的国外原因形成3源于东道国的法律强制性，无法用协议条款免除4重要形式债务拒绝1债务重组2国家风险评级

5.

2.1商业银行的国家风险评级可分为两个层次

1.对各国风险进行评级1根据成果予以不一样的交易额度2商业银行的评级措施

2.外部评级法1内部评级法国家风险评估

25.

2.2国家风险的定性分析措施

1.完全定性分析，指一种非固定格式的国家风险分析汇报，分析内容1随国家而变化构造定性分析，指根据包括定义范围和某些记录分析而写出的原2则格式的国家汇报清单分析，清单分析为一张需要回答待评估国家风险的记录或问题3表国家风险定量分析

2.把估计一种国家履行债务、清偿的能力的概率作为一套独立变量或解释变量的函数鉴别分析法——将给定的客体归在几种可选的总体中的一种1分析法——合用于国家的措施是指与否对国家债2LOGIT LOGIT务进行重新安排这一二元事件，重新安排国家债务的概率与几种经济变量有关因变量和明显性解释变量的选择3三个重要的因果关系变量，标示债务承担和外债状况的变量组，标1示流动性状况的对外贸易变量组，国内经济变量或指标组国家风险管理措施

5.

2.3国家风险管理的基本原则

1.在国际投资中，国家风险的考察要优先于单个个体的信用考察,尤其是对发展中国家设定国际基本风险限额

2.对信贷国家设定放款最大比例1按资本额设定放款最大比例2按外债状况设定放款最大比例3不预先设定，按实际个案状况决定信贷限额4国家风险控制

3.寻求第三者保护1采用银团贷款方式2贷款多元化3风险自留4采用金融衍生工具5转贷和债转股方式6声誉风险管理

5.3声誉风险管理的作用和重要特性

5.

3.1作用特性述细肝厂N241声誉风险管理的基本做法2董事会和高管层的做法

1.声誉风险管理流程

2.声誉风险的识别1评估2检测和汇报3内部审计4声誉风险的管理措施

3.需要有资质的人员，合理的流程和现代化的技术强化声誉风险管理培训1保证明现承诺2及时处理投诉和批判3在投诉和批评的过程中积累初期预警经验4保持大多数战略投资者和金融机构战略一致5设定危机应急程序6保持和媒体的良好关系7增长对公众/客户的透明度8将社会责任感和经营目的结合起来9声誉危机管理规划

4.不要采用“辩护和否认”，要采用“化敌为友”预先制定战略性13,的危机沟通规划问题管理2危机现场处理3提高发言人的沟通技巧4危机处理过程中要持续沟通5管理危机中的信息交流6模拟训练和演习7法律/合规风险管理

5.4作用和重要内容

6.

4.

1.作用1维护市场信心1鼓励员工的工作热情和责任感2树立良好声誉，提高金融机构的市场价值3建立良好的商业关系4减少法律纠纷导致的损失5重要内容

2.制定管理的基本原则1关注、制定和定期审核政策和流程2评估发生风险的损失3协助司法机构调查4采用合适的危机管理措施5基本做法

5.

4.2董事会和高管层的职责

1.流程

2.风险的识别1人员3流程4信息系统5外部原因6检测和汇报2内部审计3应急方案4重要措施

7.提高风险防备意识1定期的内部审计2提高沟通人员能力3应关注的风险点4防止和管理商业风险1应对业务紧急中断1对的处理金融产品/服务的质量和责任问题1保证金融机构数据/信息安全、合规1规范金融机构的内外沟通和文档管理政策、流程1防止和调查内部欺诈行为1防止歧视、骚扰等不公平的劳动关系1保障员工健康和工作场所安全1战略风险管理

5.5是一种防止性的管理作用

5.

5.1基本假设

1.可以预测风险发生的也许性1有助于防止风险时间或减少损失2假如对风险加以有效管理，风险也许转化为机会3分为三个层面

2.战略层面，董事会和高管层1宏观层面，所有业务领域2微观层面，实际处理风险的人员

3.作用3防止风险，减少风险损失1战略风险管理的基本做法

5.

5.2可以树立良好的市场形象2董事会和高管层的职责

1.流程

2.识别1存在于微观、宏观、战略层面1产业、技术、品牌、竞争者、客户、市场、其他风险1评估2检测和汇报3内部审计4应急方案5管理措施

3.采用系统化的管理方案，需要高管层的大力支持，和各部门的1酉己台*战略规划要尽量详尽2一种重要工具是经济资本配置3第六章银行监管和市场约束月的《巴塞尔新资本协议》，最低资本充足率，监管部门的监督检查6和市场纪律形成三大支柱银行监管

6.1bank regulation银行监管的必要性原理公共性质论

1.利益冲突论

2..债权保护论3银行风险论，

4.domino effect适度竞争论

5.银行监管的内容

6.

1.1目的和原则

1.目的1通过审慎有效的监管，保护存款人和金融消费者的利益1增进市场信心1通过有关教育工作和有关信息的披露，增进公众对现代金融的1理解努力减少金融犯罪，维护金融稳定1原则2银行监管的基本原则依法、公开、公正、效率1《有效银行监管的关键原则》，共项内容，大方面1257银行监管理念和原则3监管理念管法人、管风险、管内控、提高透明度1良好银行监管的原则1

①增进金融稳定和金融创新共同发展

②提高我国银行业在国际中的竞争力

③监管手段合理，有所为有所不为

④鼓励公平竞争，反对无序竞争

⑤对监管者和被监管者，都实行严格的问责制

⑥高效、节省的使用一切监管资源风险监管4风险监管概述，从审慎监管1safety andsoundness supervisionor到风险为本，目前是风险examination risk-based supervision为本风险监管的长处和作用1

①具有前瞻性

②通过对事前对风险的有效识别，计划、灵活，针对性

③明确监管的风险导向，提高关注程度和认同感

④通过风险监控，找出重要问题，进行有针对性的检查提高效率

⑤监控重心在银行风险管理和内部控制质量上，理顺了监管者和高管层的职责

⑥使现场检查和非现场结合得更紧密风险为本的持续监管框架1

①理解机构

②风险评估

③规划监管行动

④准备风险为本的风险检查

⑤实行风险为本的检查并评价信用等级

⑥监管措施、效果评价和持续的非现场监测的结合.银行风险监控指标体系2概述1应当遵照的原则精确性1及时性1可比性1持续性1法人并表1保密性1指标体系的类别和定义2风险水平类指标——流动性、市场、信用、操作性风险指标1风险迁移类指标——资产从前期到本期的变化状况1风险抵补类指标——盈利能力、资本充足程度、准备金充足程1度重要风险监控指标的定义、公式和计算根据3流动性风险指标1

①流动性比例流动比例，不低于25%

②关键负债比例=关键负债/总负债，不低于60%

③流动性缺口比例天内的表内外流动性缺口/天内到期的表=9090内外流动性资产，不低于-10%信用风险监管指标1

①不良资产率，不高于4%

②不良贷款率，不高于5%

③单一集团客户授信集中度二单一集团客户授信/资本净额，不超过15%

④单一贷款客户集中度二单一贷款客户贷款/资本净额，不超过10%

⑤所有关联度=所有关联授信/资本净额，不超过50%操作风险监管指标——操作导致的损失与前三期利息净收入、1非利息收入平均值之比市场风险监管指标1

①合计外汇敞口头寸比例=合计外汇敞口头寸/资本净额，不应高于20%

②利率风险敏感度二利率上升个基点对银行净值的影响/资本净200额贷款风险迁徙指标1

①正常贷款迁徙率二正常类贷款中变为不良贷款的金额/正常贷款，正常贷款包括正常贷款和关注贷款

②正常类贷款迁徙率二正常类贷款中变为后四类贷款的金额/正常类贷款.吴注类贷款迁徙率二关注类贷款中变为不良贷款的金额/关注类贷款

③不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率风险抵补类指标1

①成本收入比二营业费用+折旧/营业收入，不应高于；45%资产利润率=税后净利润/平均资产，不应低于

0.6%资本利润率二税后净利润/平均净资产，不应低于11%

②资产损失准备充足率二信用风险资产实际计提准备/应提准备贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/应提准备

③关键资本充足率=关键资本/风险加权资产，不应低于；4%资本充足率=关键资本+附属资本/风险加权资产，不应低于8%风险监管的内容和要素

3.风险状况1建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标1体系建立高风险银行业金融机构的判断和救济体系1建立对支付危机的处置体系1建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网1企业治理——在所有权、经营权分离的状况下，为妥善处理委2托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制良好的企业治理的特性银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界1完善的内部控制和管理体系1与股东价值相挂钩的有效监督考核机制1科学的鼓励约束机制1先进的管理信息系统1内部控制3需要遵照的原则董事会和高管层要明确责任，并在银行内部发明有影响力的内1控文化商业银行要对经营中的多种风险有充足的认识，并持续监控1商业银行要建立良好的内控制度1内部各部门要建立良好的沟通制度1内部要有健全的内部审计、监督和问题整改机制1内容内部控制环境评价1风险识别与评估评价1内部控制措施评价1监督与纠正评价1信息交流与风险评价1风险管理体系4监管部门对银行的监管规定董事会和高管层与否尽职1银行与否有制度1银行的风控制度与否全面、有效1内部控制制度和审计工作，与否及时识别银行内控的局限性1风险计量模型5模型原理与否合理1数据与否符合规定1与否建立了例外时间的处理机制1与否建立了模型修改审查机制1风险计量目的、措施、成果的制定，汇报体系与否健全1风险管理人员与否理解模型1管理信息系统6系统的开发状况1系统的实际运用水平1系统的功能1系统数据库的数据合理有效1系统的安全性1分为资产流动性风险和负债流动性风险1相对而言，风险产生的原因诸多1国家风险——指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来

5.中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的也许性，简朴说，就是赚了钱，汇不回来政治风险、社会风险、经济风险1发生在国际贸易中、国际贸易中的所有主体都也许遭受1声誉风险

6.法律/合规风险

7.特殊的操作风险1战略风险

8.商业银行风险管理的重要措施

1.

1.3风险分散

1.风险对冲

2.自我对冲和市场对冲1风险转移

3.分为保险转移和非保险转移1只能转移非系统风险1风险规避

4.风险赔偿——就是对于高风险的客户，提高金融产品价格

5.商业银行风险与资本

1.

1.4资本的作用

1.为银行提供融资1吸取和消化风险2限制银行过度扩张和风险承担3维持市场信心4为商业银行管理，尤其是风险管理提供最主线的驱动力5会计资本——账面资本，即所有者权益

2.监管资本与资本充足率

3.监管资本指监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务1总体风险水平相匹配的资本巴塞尔协议2监管资本分为关键资本和附属资本1关键资本包括所有者权益和公开储备，附属资本包括未公开储1备、重估储备、一般贷款储备以及混合性债务工具银行操作人员对系统的理解1银行内部与否建立科学的授权、保密和内部评估制度1（）管理人员素质和人力资源管理7高级管理人员的任职资格1对银行的人事管理进行评估1银行监管措施

6.

1.2资本监管

1.（）资本监管的重要性1资本监管是银行监管的关键1是提高银行体系稳定性，维护银行业公平竞争的重要手段1银行监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段1（）资本充足率的计算2资本充足率=（资本-扣除项）/（信用风险加权资产市场风险1+

12.5*资本规定）不得低于8%关键资本充足率二（关键资本-关键资本扣除项）/（信用风险加权资产市场风险资本规定）不得低于+

12.5*4%的来历的倒数

12.58%资本的构成1资本由关键资本和附属资本构成关键资本=股本+税后留存利润中提取的公开储备附属资本为重估准备最多可记入附属资本、一般准备、优先70%股、可转换企业债券、长期次级债券（指年以上的债券）5资本扣除的有关规定1商誉要所有扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从关键资本和附属资本中各扣除；向非自用不动产和企业投资，也扣除50%；贷款损失准备缺口也要扣除50%表内资产风险权重1中央政府（含人民银行），权重中央政府投资的公用企业的债权权0;重；省级及如下投资的公用企业权重50%100%政策性银行权重0商业银行之间个月以内的权重；超过个月的权重；但商业银40420%行持有的其他银行发行的次级债务工具，权重；对其他金融机构100%债权权重100%国有金融资产管理企业为了处理不良贷款而发行的债券权重0%个人住房抵押贷款风险权重为50%风险缓和的处理，就是抵质押的处理1表外项目的处理1等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑、具有承兑性质的背书，信用转化系数100%与某些交易有关的或有负债，保函之类，50%与贸易有关的短期或有负债，跟单信用证20%承诺，原始期限年如下，或年以上但随时可以撤销的其他的110%,50%信用风险仍在银行的资产销售与购置协议，如资产回购，100%市场风险资本规定1市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险我国银行重要的风险是利率风险和汇率风险资本监管的要点3若效资本监管而起点是商业银行自身严格的资本约束1监管部门应对银行资本管理程序进行评估1监管部门应结合实际状况，个案性的规定银行持有高于最低原1则的资本纠正措施包括对股东纠正；对董事会和高管层纠正；对商业1银行机构进行纠正银行董事会负责资本充足率的披露，没有董事会，由行长负责1市场准入

2.概念包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入1市场准入监管的必要性2银行是一种具有复杂风险体系的行业1银行具有特殊的资产构造1银行具有很强的公众性1存款人挤兑是很大威胁1银行对社会经济发展和资源再分派有重大影响1银行业具有很强的竞争性1市场准入监管的目的3保证进入市场的银行资质良好1维护银行市场秩序1保护存款者的利益1市场准入的范围和原则4中资商业银行行政许可1合作金融机构行政许可1外资金融机构行政许可1风险评级

3.概述1作用2提高金融监管的系统性和全面性1提高金融监管的持续性1提高金融监管的针对性1原则和程序3全面性、系统性、持续性、审慎性1搜集评级信息、分析评级信息、得出评级成果、制定监管措1施、整顿评级档案风险评级的重要措施

4.评级1CAMELSCapital adequacy,assetquality,management,earnings,liquidity,sensitivity tomarket risk资本充足率、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险敏感度；共分为个级别，详细内容见5P295-296其他措施2措施，考虑到外资行的分行和代理行不是独立的法人，ROCA riskmanagement;Operational controls;compliance;asset quality措施，这个是指对外国银行SOSA strengthof supportassessment,进行有效经营和背景支持的评估监督检查

5.非现场监管1程序包括步，制定监管计划，监管信息搜集，平常监管分17析，风险评估，现场检查立项，监管评级和后续监管要注意的问题，会计准则、监管信息汇报的范围和频率、监管1信息的精确性、监管信息的保密性、信息披露现场检查2程序步，检查准备、检查实行、检查汇报、检查处理、检查档案管15理风险处置纠正3纠正1救济1市场退出1银行监管规则

6.

1.3银行监管法律体系

1.分为三个层次，法律、行政法规和规章详细的看P3O3-3O5有效银行监管的规定和原则

2.有效银行监管的前提条件1市场准入监管的条件2审慎监管的原则和规定3持续监管的手段4对监管信息的规定5对问题机构的处理6对跨境银行业的监管规定7市场约束

6.2市场约束和信息披露

6.

2.1市场约束机制及各参与方的作用

6.

2.

1.1市场约束的作用方式

1.市场约束的含义1需要的前提条件完善的信息披露制度1减少政府的监管1坚持严格的市场退出机制1市场约束机制的运行机理2有效的市场约束机制包括如下意思银行提供及时和故意思的信息1银行、银行的债权人和所有者需要对之作出理性反应1银行具有良好的治理机构1要有对管理层进行奖惩的适度财务刺激1市场约束参与方及作用

2.存款人的市场约束作用1股东2债券持有人3评级机构4其他团体，包括审计师、银行业协会、监管机构5信息披露

6.

2.

1.

2.信息披露的定义、作用

1.信息披露的原则——真实、全面、及时、精确2专有信息和保密

3.披露规定——并表披露、信息要有用、披露信息要及时、信息要如

4.实反应状况、要有可比性、要对重大事件进行充足披露我国银行业信息披露管理

6.

2.

1.

3.银行信息披露规定的演变

1.银行信息披露的法律框架2我国银行业信息披露管理措施

3.明确信息披露的基本原则1完善管理法规和措施2完善银行会计体系和会计财务信息披露3强化表外信息披露4贯彻监控制度5外部审计

6.

2.2外部审计的作用

6.

2.

2.1外部审计的必要性

1.外部审计的作用

2.外部审计的基本规定

6.

2.

2.2外部审计的法律规定

1.外部审计的范围，一共点，看书

2.8外部审计机关的权限，一共点，看书

3.5外部审计与信息披露的关系

6.

2.

2.3进行外部审计有利提高信息披露的质量

1.我国商业银行信息披露存在的问题1信息披露内容不够深入和全面会计体系不完善风险披露局限性表外信息披露局限性1外部审计有助于改善我国商业银行信息披露

2.信息披露对外部审计的影响2透明的信息披露可以提高审计效率，减少审计风险1反之，增长审计风险2外部审计与监督检查的关系

6.

2.

2.4外部审计和监督检查统一于现场检查

1.外部审计与监督检查相得益彰

2.监督检查有局限性，必须用外部审计补充现场检查成本高1现场检查缺乏持续性2没有针对不一样银行和不一样地区银行业务的风险特点来确定检3查重点和检查力度信用风险——原则法、内部评级初级法和内部评级高级法、市1场风险——原则法、高级计量法、操作风险——基本指标法、原则法、高级计量法整体资本充足率为关键资本充足率18%,4%经济资本——商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期

4.限内资产的非预期损失而应持有的资本金会计资本应当不小于经济资本1监管资本展现逐渐向经济资本靠拢的趋势1商业银行风险管理的基本架构

1.2商业银行风险管理环境

1.

2.1商业银行企业治理——关键是在所有权、经营权分离的状况下，为

1.妥善处理委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制董事会组员应称职、应核准战略目的和价值准则并监督实行、应1界定自身和高级管理层的权利及责任，并在全行实行问责制、应保持对高管层的监督、董事会和高管层应有效发挥内部审计部门及外部审计部门及内控部门的总用、应保持薪酬政策与银行文化及长期目的相一致、商业银行应保持企业治理的透明度、理解银行运行架构等八大原则我国做法2完善股东大会、董事会、监视会、高级管理层的议事制度和决1策程序明确上述人员的权利义务1监理健全以监事会为关键的监督机制1监理完善的信息汇报和信息披露制度1监理合理的薪酬制度，强化鼓励约束机制1商业银行内部控制——为实现经营目的、通过制定和实行一系列制

2.度、程序和措施，对风险进行事前防备、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制目的1保证国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行1保证商业银行发展战略和经营目的的全面实行和充足实现1保证风险管理体系的有效性1保证业务纪录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整1实现目的的要素25内部控制环境1风险识别与评估1内部控制措施1信息交流与反馈1监督评价与纠正1原则3内部控制要全面，要全员参与1应当以防备风险、审慎经营为出发点1内部控制应当有高度权威性1内控部门应独立并有权直接向董事会、监视会和高级管理层汇1报商业银行风险文化

3.定义在经营过程中逐渐形成的风险管理理念、哲学和价值，通1过风险管理战略、风险管理制度以及员工风险管理行为体现出来的一种企业文化先进的文化理念2风险管理是商业银行的关键竞争力，是发明资本增值和股东回1报的重要手段风险管理的目的是通过积极地风险管理过程实现风险和收益的1平衡风险管理应支持商业银行的整体战略1应充足理解所有风险，并建立完善风险控制机制，对于不理解1或无把握控制风险的业务，应采用审慎态度看待风险文化的培植3是“终身制”的事业1向员工广泛宣传1通过制度，将文化融入到每一种员工的平常行为中1商业银行管理战略

4.定义在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提1出的一整套包括商业银行发展的战略目的，以及为实现这些目的所采用的措施的战略基本内容包括战略目的和实现途径两方面2与风险管理的关系3风险管理是银行管理战略的一种重要方面1战略目的中包括风险管理目的1风险管理过程本领是实现风险管理目的以及整个战略目的的重1要途径商业银行风险管理组织

1.

2.2董事会最高风险管理/决策机构

1.监视会我国特有，负责内部监督

2.高管层负责实际执行风险管理政策

3.风险管理部门

4.（）两个原则高度独立性、不具有风险管理方略执行权1（）两种类型集中型和分散型2（）风险管理部门的职责3监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额1核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格1评估全面掌握商业银行的整体风险状况，保持信息精确性1风险管理需要如下四个技能风险监控和分析能力、数量分析1能力、价格核准能力、模型创立能力、系统开发/集成能力其他风险控制部门

5.（）财务控制部门1（）内部审计部门2（）法律/合规部门3（）外部风险监督部门4商业银行风险管理流程

1.

2.3风险识别

1.（）风险专家调查列举法1（）资产财务状况分析法2（）情景分析法3（）分解分析法4（）失误树分析措施5风险计量

2.风险监测

3.监控多种可量化的关键风险指标1汇报风险的评估成果及采用的措施和质量1风险控制

4.（）风险控制的目的1风险管理战略和方略符合经营目的的规定1成本/收益平衡1通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险1管理程序所有风险管理措施所产生的副作用都能得到合理的安排和处置1风险控制架构2基层业务部门配置风险管理专业人员1每个业务领域配置风险管理委员会1最高管理层或风险总监直接领导银行最高风险管理委员会1商业银行风险管理信息系统

1.

2.4数据搜集风险信息的搜集

1.风险信息的种类内部数据和外部数据1风险信息的特性及系统构造方面的问题2精确性1及时性1系统构造方面的问题尽量保持至少数量的数据源、注意辨别1交易系统中真伪信息其他磨刀不误砍柴工2数据处理

3.处理输入数据/信息，重要分为两个环节1中间计量数据采用三维存储方式——时间、情景、金融工具1组合成果数据1信息储存操作

2.信息传递3一般采用构造1B/S公布风险分析汇报预览——内部看，公布———起看

2.信息系统安全管理4设置权限1定期更换顾客密码2登陆信息记录3防止外部侵入4定期备份5设置劫难恢复和应急程序6建立错误承受程序，以便在发生技术困难的时候，可以在一定期7间内保持系统的完整性第二章信用风险控制信用风险识别

2.1。