企业报销制度5篇

企业报销制度篇5企业报销制度1

一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理

五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续（除特殊情况外）否则前款不结清，后款不予办理借款手续按规定一次或分次从工资中扣除借款

六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办12080其他地区实报实销

100601、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元

2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），其他城市当日往返补助15元

3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天40元

4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销

5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销

6、旅途期间，在非工作地不许滞留

7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理

三、报销票据公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销

四、报销时间公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚

五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行理政府采购，否则，财务部门不予报销

七、财务报销时间每星期

二、四两天报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借

八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款

九、对外付款金额在2000元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少

十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理企业报销制度

21、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据发票

1、报销发票单位名称需写全称“—“；

2、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票；⑶、原则上跨年度发票不允许报销；

4、发票内容与报销单内容一致；⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称；

6、报销单上需写明所附单据数量；

7、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费报销时需附会议通知等会议费证明材料应包括会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等

2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款

3、费用报销基本流程及审批管理⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批

2、货币资金支付的批准方式为书面方式⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核

5、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款

6、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证

4、报销时间的具体规定公司财务部根据实际情况在每星期

二、星期

三、星期四集中进行财务报销

5、费用报销单填写及票据粘贴要求⑴、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

（2）、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；

（3）、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；⑷、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；⑸、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；⑻、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；

（9）、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；企业报销制度3为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度

一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批

二、经费支出的审批权限

1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行

2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行

3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行

4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票,由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意

5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的,经所长批准后，由财务人员执行定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行

6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请,经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行

7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出,经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行三，财务报销有关规定1,取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础,票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销2,所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付3,机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理企业报销制度4参照国家近期差旅费报销的有关规定，结合本公司实际情况,特制定如下制度及规定:

一、长途报销标准

1、原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理签批，最后交行政办备档若因特殊情况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进行登记，员工出差回公司后再补填

2、出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单，出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导，否则公司将不予报销交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告，未经事先审批不予报销

3、员工出差期间，每天必须以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报，出差回公司后整理成出差报告，作为差旅费报销的依据

4、员工出差期间的费用标准如下a、部门经理以上级别的员工出差县市级以下地区，住宿费按100元/夜报销，餐费补贴30元；地市级以上地区，按90元/夜报销，餐费补贴30元b、普通员工出差到县市级以下地区，按90元/夜报销，餐费补贴20元；地市级以上地区，按80元/夜报销，餐费补贴20元出差回公司三天之内，出差人员应对出差事务完成情况作出详细的说明和分析，写出出差报告，凭出差报告和出差申请表及相关费的原始有效票据（相关的车船、住宿费及其他手续费等）,报销出差费用超出时间不予以报销

二、短途报销标准市内不分职级，统一标准执行公交车费实报实销，一般市内不报误餐费，特殊情况市内的士费经总经理书面批准后再报销

三、电话费用公司原则上不报销手机费用，因公出差的可报销当月电话费用，实报实销，须出具发票

四、本规定自年2月1日起试行企业报销制度5为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准

一、公出人员交通费

1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销

2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准

3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六d时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内

二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准人员地区部门经理以上人员副科长以上人员、高级职称人员其他人员直辖市、计划单列市实报实销150100省会城市实报实销。