《管理部门审查》课件

管理部门审查管理部门审查是企业经营活动中不可或缺的一部分，它对企业发展具有重要的意义课程目标提升管理水平规范管理行为发现问题不足促进持续改进了解管理部门审查的目的、原掌握管理部门审查的具体流程通过审查，发现管理工作中存根据审查结果，制定改进措施则和方法，提升对管理工作的和内容，促进管理工作的规范在的问题和不足，为改进工作，推动管理工作的不断提升和认识和理解化和制度化提供依据完善管理部门审查概述管理部门审查是政府部门对企业进行的监督检查活动，目的是确保企业合法合规经营，维护社会公共利益审查内容涵盖企业组织架构、制度建设、人员编制、业务流程、财务收支、内部控制、风险防控等方面，通过全面检查评估企业的运行情况审查的重要性提升管理水平保障合规运营12审查能够发现管理工作中的不审查能够有效预防和发现违规足，帮助管理部门改进管理方行为，确保管理部门按照相关式，提高管理效率法律法规和政策进行运营促进制度完善增强公信力34审查结果可以为制度建设提供定期开展审查工作，能够向外参考，促进管理部门完善规章界展示管理部门的透明度和公制度，规范管理行为正性，提升公信力审查的法律依据国家法律法规政府部门规章制度行业自律规范相关司法解释国家相关法律法规是审查工作政府部门颁布的规章制度，对行业自律规范，为管理部门提相关司法解释，对管理部门审的根本依据，为审查工作提供管理部门的运作和规范具有指供了行业标准，有利于提升管查工作中遇到的法律问题提供了明确的法律框架导意义理效率和工作质量了明确的解释审查的主要内容组织架构分析制度建设评估财务收支情况内部控制机制部门职责、人员配置、部门间相关规章制度、工作流程、操预算执行情况、资金使用效率风险识别、风险评估、风险应协作关系作规范、财务风险控制对措施审查的流程准备阶段1确定审查目标、范围、时间等实施阶段2收集资料、分析数据、现场调查等反馈阶段3编制报告、反馈问题、提出建议等整改阶段4落实整改措施、跟踪评估效果等审查流程一般包括准备、实施、反馈和整改四个阶段准备工作资料收集沟通协调收集相关文件和资料，例如部门章程、制度与被审查部门进行沟通，了解部门的基本情文件、工作计划、财务报表等，确保信息完况、工作重点、存在问题等，以便更好地开整和准确展审查工作人员安排工具准备组建审查小组，明确人员职责分工，确保审准备好必要的审查工具，例如工作手册、审查工作顺利进行查表、记录本、电脑等组织架构分析部门设置是否合理权责是否清晰沟通协作机制人员配置是否合理分析部门设置是否符合实际工检查各部门的职责权限是否明评估部门之间沟通协作机制是检查部门人员配置是否与工作作需要，避免冗余或缺失确，避免交叉重复或缺位否顺畅，是否存在信息传递障量匹配，是否存在人员不足或碍冗余制度建设评估制度体系完整性制度内容科学性

1.

2.12评估现有制度体系是否全面覆盖所有管理领域评估制度内容是否符合国家法律法规和行业标准制度执行有效性制度更新及时性

3.

4.34评估制度执行情况，是否存在执行不到位或执行偏差评估制度是否及时更新，是否能适应当前管理需求变化职责分工检查明确分工权责一致检查每个部门和岗位的职责范围是否清晰核查各部门和岗位的职责与相应的权力是，是否存在职责交叉或缺失确保职责分否匹配，是否有越权或权力不足的情况工合理，避免工作重复或遗漏确保权力与责任相一致，提高工作效率人员编制状况岗位设置审查部门岗位设置是否科学合理，符合实际工作需要编制数量审查部门人员编制数量是否与工作量、工作任务相匹配人员结构审查部门人员结构是否合理，专业人才配备是否充足业务流程梳理流程图绘制关键节点分析绘制清晰的流程图，展示业务流识别流程中的关键节点，评估其程的各个环节，以及数据流转方对整个流程的影响，并提出优化向建议资源配置评估风险识别和控制评估流程中的人力资源、时间资识别流程中的潜在风险，评估风源、信息资源等配置是否合理，险发生的可能性和影响，并提出并提出优化建议风险控制措施管理信息系统系统运行情况数据分析功能数据安全保障管理信息系统能帮助管理部门实时监控系统管理信息系统可以对数据进行分析，生成报管理信息系统应具备数据安全保障功能，例运行状况，识别潜在问题并及时采取措施表和图表，帮助管理部门理解数据规律，做如访问控制、数据加密等，防止数据泄露和出更明智的决策篡改财务收支情况收入支出政府拨款人员经费项目经费日常办公费用其他收入资产购置审查财务收支情况，评估部门资金使用效率和合规性重点关注资金来源、支出项目、金额是否真实、合法、合理内部控制机制内部控制目标控制措施控制环节控制效果评估确保管理部门有效运作，维护建立健全的内部控制制度，包覆盖管理部门的各个环节，包定期对内部控制机制进行评估资产安全，防止舞弊和错误，括授权批准制度、岗位职责制括计划、组织、实施、控制、，识别控制缺陷，改进控制措确保财务信息真实可靠，提高度、内部稽核制度、风险管理监督等，确保控制措施有效实施，提高控制效果工作效率，促进合规管理制度、信息安全制度等施风险防控措施识别风险评估风险

1.

2.12全面梳理管理部门面临的风险，包括财分析风险发生的可能性和严重程度，确务风险、运营风险、合规风险等定风险优先级，为制定防控措施提供依据控制风险监测评估

3.

4.34采取有效措施降低风险发生的可能性或定期跟踪风险防控措施的效果，及时调降低其影响，例如制定相关制度、加强整措施，确保风险控制措施的有效性内部控制等发现问题分类一般问题重大问题违规问题主要是指管理部门在日常工作中出现的一些指会对管理部门工作造成较大影响，甚至可指管理部门在工作中违反了相关法律法规、不足和偏差，例如制度执行不力、工作效率能导致严重后果的问题例如，违反相关法规章制度或政策要求的问题例如，违规使低下、沟通协调不够等这些问题通常可以律法规、存在重大风险隐患、管理混乱等用公款、滥用职权、徇私舞弊等通过改进工作方法、加强制度建设、提高人员素质等方式解决问题分析诊断问题根源分析影响范围评估深入挖掘问题背后的原因，确定分析问题对相关部门、人员、业问题的本质和核心务流程等的影响风险等级评估解决方法探索评估问题带来的风险程度，确定寻找可行的解决方法，并进行可问题的优先级行性分析和评估整改措施制定针对问题可操作性

1.

2.12针对审查中发现的每个问题，制定具体措施应清晰、具体，并可操作，避免笼的整改措施统、空洞的描述责任到人跟踪评估

3.

4.34明确责任部门和责任人，并设定整改完建立整改措施的跟踪评估机制，确保整成的期限改措施有效落实整改落实跟踪跟踪进度1及时跟进整改进度效果评估2评估整改措施效果反馈机制3及时反馈整改进展问题汇总4收集并记录新问题跟踪整改落实情况，确保整改措施落到实处建立问题汇总和反馈机制，及时发现新的问题并进行处理，避免问题反复出现审查报告编制内容全面逻辑清晰覆盖审查范围、发现问题、整改措施等结构合理，语言简练，客观公正数据准确结论明确客观反映审查情况，避免主观臆断对审查结果进行总结，提出改进建议审查结果反馈书面反馈口头反馈以书面形式向被审查部门反馈审查结果，包组织召开反馈会，与被审查部门负责人及相括问题清单、整改意见和建议等关人员进行面对面的沟通，解释审查结论，并提出指导性意见跟踪督导对被审查部门的整改情况进行跟踪，定期督导整改进度，确保整改措施落实到位审查质量评估审查标准工作效率发现问题报告质量审查质量评估需符合相关法律评估审查工作效率，包括审查评估审查发现问题的能力，包评估审查报告的质量，包括报法规和标准要求，确保审查过时间、工作进度以及人力资源括问题识别、分析和诊断的准告内容的完整性、准确性、逻程的客观公正性投入等方面确性和有效性辑性和可读性常见问题分析管理部门审查过程中经常遇到一些常见问题，例如数据不完整、资料不准确、流程不规范、责任不明确等这些问题往往是由于缺乏有效沟通、制度执行不力、人员素质不高、信息化水平不足等原因造成的为了避免这些问题，管理部门要加强内部管理，完善制度建设，提升人员素质，加强信息化建设审查注意事项客观公正实事求是审查过程中要秉持客观公正的原则，避免主观臆断或片面性审查结果要以事实为依据，避免夸大或缩小问题审查人员应保持独立性，避免受到利益关系或其他因素的影响审查报告应客观反映审查发现的问题，并提出具体的改进建议审查后续工作持续跟踪整改加强沟通交流提升管理水平跟踪审查发现的问题整改情况，确保问题得定期与相关部门沟通，了解整改进展，及时通过审查发现的问题，优化管理制度，提升到有效解决解决新问题管理效率和效果案例分析讨论通过案例分析讨论，加深对管理部门审查工作的理解，并提高实际操作能力案例的选择应具有代表性，涵盖不同行业、不同规模的企业案例分析应围绕审查流程、重点内容、问题发现、整改措施等方面展开，引导学员思考和讨论复习思考题审查流程审查内容

1.

2.12描述管理部门审查的步骤和流列举管理部门审查的重点内容程，并说明每个步骤的重要性，并解释每个内容的审查目的问题分析总结与展望

3.

4.34阐述发现问题后如何进行问题结合实际案例，总结管理部门分析和诊断，以及如何制定有审查的意义和价值，并展望未效的整改措施来的发展趋势总结与展望管理部门审查是持续改进的重要环节审查工作促进部门建设，提升管理水平未来，应加强信息化建设，提升审查效率加强培训，提高审查人员专业水平。